（上接D22版）
现金流量表补充资料
| 补充资料 | ２００８年度 | ２００７年度 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| １、将净利润调节为经营活动现金流量 | | | | |
| 净利润 | ４０９，９７４，２３９．９３ | ４０６，１８０，６７８．３５ | １，１１０，７７０，５４７．２７ | １，１１３，１０１，２９４．２９ |
| 加：资产减值准备 | １，８４２，５６０．９３ | １，７７２，９３７．０４ | ３７，０７５，４２８．８６ | ３３，８０３，４４５．９６ |
| 固定资产折旧 | ３０，０５４，１５８．６３ | ２９，０９２，００３．２６ | ２７，５４３，７６６．４１ | ２６，６７２，１０６．１８ |
| 无形资产摊销 | ６，３１７，２４４．８３ | ６，２１２，９８７．１０ | ５，４７４，９２０．６２ | －２，８０７，４４８．５９ |
| 长期待摊费用摊销 | １５，０７７，６９０．０６ | １４，９１８，７８２．８９ | ８，９６１，５５２．２１ | ８，８９２，３０３．０３ |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ２，６９７．３７ | | ３９４，４９４．３３ | ３９４，４９４．３３ |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | | | | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | １２９，７９２，６６５．７０ | １２９，７９２，６６５．７０ | －６５，００８，５２８．１１ | －６５，００８，５２８．１１ |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | | | ７４２，１４０．００ | ７４２，１４０．００ |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | －５０，３５７，１６２．０２ | －５０，３５７，１６２．０２ | －１３４，９２０，９３９．１８ | －１３４，９２０，９３９．１９ |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | －１２，８６５，１６２．０８ | －１２，８６５，１６２．０８ | －４，３８２，２８０．９４ | －４，３８２，２８０．９４ |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | －４２，５３６，４２０．２３ | －４２，５３６，４２０．２３ | ３８，５２６，８１３．６１ | ３８，５２６，８１３．６１ |
| 交易性金融资产的减少（增加以“－”号填列） | １６４，８１８，８８６．５７ | １６４，８１８，８８６．５７ | －２８０，０７２，５００．１６ | －２８０，０７２，５００．１６ |
| 可供出售金融资产的减少（增加以“－”号填列） | １０６，４７９，５７６．０３ | １０６，４７９，５７６．０３ | －４４，８２８，０４５．５８ | －４４，８２８，０４５．５８ |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | １６７，９３１，７８７．０８ | １１０，５３９，５５７．９２ | －４４，７５３，２９９．８０ | －５２，２２６，２９８．５４ |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | －４，５２３，２５６，４３３．８３ | －４，４８４，８４６，９０８．３３ | ６，１４３，４２７，７１４．３３ | ６，１９０，３３５，０４８．８８ |
| 其他 | | | | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | －３，５９６，７２３，６７１．０３ | －３，６２０，７９７，５７７．８０ | ６，７９８，９５１，７８３．８７ | ６，８２８，２２１，６０５．１７ |
| ２、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | | | | |
| 债务转为资本 | | | | |
| 一年内到期的可转换公司债券 | | | | |
| 融资租入固定资产 | | | | |
| ３、现金及现金等价物变动情况： | | | | |
| 现金的期末余额 | ７，７７２，３１０，７５６．４５ | ７，５８３，７７４，５６５．３７ | １１，３８５，５７４，３４０．２５ | １１，２１９，８１２，７０２．７６ |
| 减：现金的期初余额 | １１，３８５，５７４，３４０．２５ | １１，２１９，８１２，７０２．７６ | ４，６７０，４２５，６４１．９９ | ４，５７１，３９４，１８３．２０ |
| 加：现金等价物的期末余额 | | | | |
| 减：现金等价物的期初余额 | | | | |
| 现金及现金等价物净增加额 | －３，６１３，２６３，５８３．８０ | －３，６３６，０３８，１３７．３９ | ６，７１５，１４８，６９８．２６ | ６，６４８，４１８，５１９．５６ |
９．２．４ 所有者权益变动表
合并股东权益变动表（见下表）
合并股东权益变动表(见下表)
股东权益变动表(见下表)
股东权益变动表(见下表)
９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更：
根据财政部《关于做好执行会计准则企业２００８年年报工作的通知》（财会函［２００８］６０号）“企业购买上市公司，被购买的上市公司不构成业务的，购买企业应按照权益性交易的原则进行处理，不得确认商誉或确认计入当期损益”，公司对反向收购锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司时形成的商誉２０５，２１９，９７５．３３元进行追溯调整，同时冲减资本公积－股本溢价２０５，２１９，９７５．３３元。
９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
公司本期合并报表范围包括上海万盛投资咨询有限公司、渤海期货有限公司。原子公司长春顺源经济发展有限公司已于２００８年６月３０日注销工商登记，本期只合并其年初至注销前利润表；公司于２００８年１２月３日将持有的原子公司长春丰源投资咨询有限责任公司股权转让，本期只合并其年初至转让前利润表；原通过长春丰源投资咨询有限责任公司合并的长春信元典当有限责任公司本期不包括在合并范围之内，本期只合并其年初至转让前利润表；公司于２００８年１２月３日将持有的原子公司吉林省吉证电子工程有限责任公司股权转让，本期只合并其年初至转让前利润表。
单位：（人民币）元
| 不再纳入合并范围的子公司 | 不再纳入合并范围的时间 | 期末净资产 | 报告期净利润 | 合并范围发生变更的原因 |
| 长春丰源投资咨询有限责任公司 | ２００８年１２月４日 | １，１６５．２４ | １１０．８３ | 转让 |
| 长春顺源经济发展有限公司 | ２００８年７月１日 | ４８．５８ | ４８．５７ | 注销 |
| 吉林省吉证电子工程有限责任公司 | ２００８年１２月４日 | －３６．７３ | ３．９７ | 转让 |
合并股东权益变动表
单位名称：东北证券股份有限公司单位：（人民币）元
项目 ２００８年度
归属于母公司所有者权益 未确认投资损失 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 交易风险准备 外币报表折算差额 未分配利润
一、上年年末余额 ５８１，１９３，１３５．００ ３７７，０１９，１６３．９８ １１１，６１４，４１０．９１ １１１，６１４，４１０．９１ １１１，６１４，４１０．９１ ８４５，２５４，４４０．０５ ３，８１８，９８２．６８ ２，１４２，１２８，９５４．４４
加：会计政策变更 －２０５，２１９，９７５．３３ －２０５，２１９，９７５．３３
前期差错更正 －１，５００，０００．００ －３０４，２８１．４８ －３０４，２８１．４８ －３０４，２８１．４８ －２，１２９，９７０．３４ －４，５４２，８１４．７８
二、本年年初余额 ５８１，１９３，１３５．００ １７０，２９９，１８８．６５ １１１，３１０，１２９．４３ １１１，３１０，１２９．４３ １１１，３１０，１２９．４３ ８４３，１２４，４６９．７１ ３，８１８，９８２．６８ １，９３２，３６６，１６４．３３
三、本年增加变动金额（减少以“－”号填列） －８０，８８４，７０７．２０ ４０，６１８，０６７．８４ ４０，６１８，０６７．８４ ４０，６１８，０６７．８４ ２８８，０９８，１０３．５１ ２１，９３２．９０ ３２９，０８９，５３２．７３
（一）净利润 ４０９，９５２，３０７．０３ ２１，９３２．９０ ４０９，９７４，２３９．９３
（二）直接计入股东权益的利得和损失 －８０，８８４，７０７．２０ －８０，８８４，７０７．２０
１、可供出售金额资产公允价值变动净额 －８７，６３４，４４９．６３ －８７，６３４，４４９．６３
（１）计入股东权益金额 －１３８，９９１，３６３．８０ －１３８，９９１，３６３．８０
（２）转入当期损益金额 ５１，３５６，９１４．１７ ５１，３５６，９１４．１７
２、现金流量套期工具公允价值变动金额
（１）计入股东权益金额
（２）转入当期损益金额
（３）计入被套期项目初始确认金额中的金额
３、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 －１５，１５８，８６９．９８ －１５，１５８，８６９．９８
４、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 ２１，９０８，６１２．４１ ２１，９０８，６１２．４１
５、其他
上述（一）和（二）小计 －８０，８８４，７０７．２０ ４０９，９５２，３０７．０３ ２１，９３２．９０ ３２９，０８９，５３２．７３
（三）股东投入和减少资本
１、股东投入资本
２、股份支付计入股东权益的金额
３、其他
（四）利润分配 ４０，６１８，０６７．８４ ４０，６１８，０６７．８４ ４０，６１８，０６７．８４ －１２１，８５４，２０３．５２
１、提取盈余公积 ４０，６１８，０６７．８４ －４０，６１８，０６７．８４
２、提取一般风险准备 ４０，６１８，０６７．８４ －４０，６１８，０６７．８４
３、对股东的分配
４、提取交易风险准备 ４０，６１８，０６７．８４ －４０，６１８，０６７．８４
（五）股东权益内部结转
１、资本公积转增股本
２、盈余公积转增股本
３、盈余公积弥补亏损
４、一般风险准备弥补亏损
５、其他
四、本期期末余额 ５８１，１９３，１３５．００ ８９，４１４，４８１．４５ １５１，９２８，１９７．２７ １５１，９２８，１９７．２７ １５１，９２８，１９７．２７ １，１３１，２２２，５７３．２２ ３，８４０，９１５．５８ ２，２６１，４５５，６９７．０６
公司负责人：矫正中 主管会计工作负责人：何俊岩 会计机构负责人：杨浩生
合并股东权益变动表
单位名称：东北证券股份有限公司单位：（人民币）元
项目 ２００７年度
归属于母公司所有者权益 未确认投资损失 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 交易风险准备 外币报表折算差额 未分配利润
一、上年年末余额 １，０１０，２２２，５００．００ ２，８７７，１１０．８６ ４，２１１，５９８．７２ －４９８，５９４，０２４．１８ －１２９，０７２．５４ ５１８，５８８，１１２．８６
加：会计政策变更 ５８，２４４，３８５．２２ １８，１２１，２７８．２７ １２９，０７２．５４ ２，０２１，６７９．０１ ７８，５１６，４１５．０４
前期差错更正 －１，７５３，５８３．１１ －１，７５３，５８３．１１
二、本年年初余额 １，０１０，２２２，５００．００ ６１，１２１，４９６．０８ ４，２１１，５９８．７２ －４８２，２２６，３２９．０２ ２，０２１，６７９．０１ ５９５，３５０，９４４．７９
三、本年增加变动金额（减少以“－”号填列） －４２９，０２９，３６５．００ ３１５，８９７，６６７．９０ １０７，４０２，８１２．１９ １１１，６１４，４１０．９１ １１１，６１４，４１０．９１ １，３２７，４８０，７６９．０７ １，７９７，３０３．６７ １，５４６，７７８，００９．６５
（一）净利润 １，１１３，８２３，２５０．４０ －９，８８８．３５ １，１１３，８１３，３６２．０５
（二）直接计入股东权益的利得和损失 １５，９３７，４８０．２５ １，８０７，１９２．０２ １７，７４４，６７２．２７
１、可供出售金额资产公允价值变动净额 ２６，８７５，６５４．２２ ２６，８７５，６５４．２２
（１）计入股东权益金额 １０５，１３２，０７８．０７ １０５，１３２，０７８．０７
（２）转入当期损益金额 －７８，２５６，４２３．８５ －７８，２５６，４２３．８５
２、现金流量套期工具公允价值变动金额
（１）计入股东权益金额
（２）转入当期损益金额
（３）计入被套期项目初始确认金额中的金额
３、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 ８，３９５，４３９．５５ ８，３９５，４３９．５５
４、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 －２６７，２４８．４５ －２６７，２４８．４５
５、其他 －１９，０６６，３６５．０７ １，８０７，１９２．０２ －１７，２５９，１７３．０５
上述（一）和（二）小计 １５，９３７，４８０．２５ １，１１３，８２３，２５０．４０ １，７９７，３０３．６７ １，１３１，５５８，０３４．３２
（三）股东投入和减少资本 ２７５，３０７，０３５．００ １３９，９１２，９４０．３３ ４１５，２１９，９７５．３３
１、股东投入资本 ２７５，３０７，０３５．００ １３９，９１２，９４０．３３ ４１５，２１９，９７５．３３
２、股份支付计入股东权益的金额
３、其他
（四）利润分配 １１１，６１４，４１０．９１ １１１，６１４，４１０．９１ １１１，６１４，４１０．９１ －３３４，８４３，２３２．７３
１、提取盈余公积 １１１，６１４，４１０．９１ －１１１，６１４，４１０．９１
２、提取一般风险准备 １１１，６１４，４１０．９１ －１１１，６１４，４１０．９１
３、对股东的分配
４、提取交易风险准备 １１１，６１４，４１０．９１ －１１１，６１４，４１０．９１
（五）股东权益内部结转 －７０４，３３６，４００．００ １６０，０４７，２４７．３２ －４，２１１，５９８．７２ ５４８，５００，７５１．４０
１、资本公积转增股本 ２５８，３０８，０６０．００ －２５８，３０８，０６０．００
２、盈余公积转增股本
３、盈余公积弥补亏损 －４，２１１，５９８．７２ －４，２１１，５９８．７２
４、一般风险准备弥补亏损
５、其他 －９６２，６４４，４６０．００ ４１８，３５５，３０７．３２ ５４８，５００，７５１．４０ ４，２１１，５９８．７２
四、本期期末余额 ５８１，１９３，１３５．００ ３７７，０１９，１６３．９８ １１１，６１４，４１０．９１ １１１，６１４，４１０．９１ １１１，６１４，４１０．９１ ８４５，２５４，４４０．０５ ３，８１８，９８２．６８ ２，１４２，１２８，９５４．４４
公司负责人：矫正中 主管会计工作负责人：何俊岩 会计机构负责人：杨浩生
股东权益变动表
单位名称：东北证券股份有限公司单位：（人民币）
项目 ２００８年度
股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 交易风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、上年年末余额 ５８１，１９３，１３５．００ ３７１，７１２，８６１．０３ １１１，６１４，４１０．９１ １１１，６１４，４１０．９１ １１１，６１４，４１０．９１ ８５４，６２１，１２５．３２ ２，１４２，３７０，３５４．０８
加：会计政策变更 －２０５，２１９，９７５．３３ －２０５，２１９，９７５．３３
前期差错更正 －１，５００，０００．００ －３０４，２８１．４８ －３０４，２８１．４８ －３０４，２８１．４８ －２，１２９，９７０．３４ －４，５４２，８１４．７８
二、本年年初余额 ５８１，１９３，１３５．００ １６４，９９２，８８５．７０ １１１，３１０，１２９．４３ １１１，３１０，１２９．４３ １１１，３１０，１２９．４３ ８５２，４９１，１５４．９８ １，９３２，６０７，５６３．９７
三、本年增加变动金额（减少以“－”号填列） －８０，８８４，７０７．２０ ４０，６１８，０６７．８４ ４０，６１８，０６７．８４ ４０，６１８，０６７．８４ ２８４，３２６，４７４．８３ ３２５，２９５，９７１．１５
（一）净利润 ４０６，１８０，６７８．３５ ４０６，１８０，６７８．３５
（二）直接计入股东权益的利得和损失 －８０，８８４，７０７．２０ －８０，８８４，７０７．２０
１、可供出售金额资产公允价值变动净额 －８７，６３４，４４９．６３ －８７，６３４，４４９．６３
（１）计入股东权益金额 －１３８，９９１，３６３．８０ －１３８，９９１，３６３．８０
（２）转入当期损益金额 ５１，３５６，９１４．１７ ５１，３５６，９１４．１７
２、现金流量套期工具公允价值变动金额 －
（１）计入股东权益金额
（２）转入当期损益金额
（３）计入被套期项目初始确认金额中的金额
３、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 －１５，１５８，８６９．９８ －１５，１５８，８６９．９８
４、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 ２１，９０８，６１２．４１ ２１，９０８，６１２．４１
５、其他
上述（一）和（二）小计 －８０，８８４，７０７．２０ ４０６，１８０，６７８．３５ ３２５，２９５，９７１．１５
（三）股东投入和减少资本
１、股东投入资本
２、股份支付计入股东权益的金额
３、其他
（四）利润分配 ４０，６１８，０６７．８４ ４０，６１８，０６７．８４ ４０，６１８，０６７．８４ －１２１，８５４，２０３．５２
１、提取盈余公积 ４０，６１８，０６７．８４ －４０，６１８，０６７．８４
２、提取一般风险准备 ４０，６１８，０６７．８４ －４０，６１８，０６７．８４
３、对股东的分配
４、提取交易风险准备 ４０，６１８，０６７．８４ －４０，６１８，０６７．８４
（五）股东权益内部结转
１、资本公积转增股本
２、盈余公积转增股本
３、盈余公积弥补亏损
４、一般风险准备弥补亏损
５、其他
四、本期期末余额 ５８１，１９３，１３５．００ ８４，１０８，１７８．５０ １５１，９２８，１９７．２７ １５１，９２８，１９７．２７ １５１，９２８，１９７．２７ １，１３６，８１７，６２９．８１ ２，２５７，９０３，５３５．１２
公司负责人：矫正中 主管会计工作负责人：何俊岩 会计机构负责人：杨浩生
股东权益变动表
单位名称：东北证券股份有限公司 单位：（人民币）元
项目 ２００７年度
股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 交易风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、上年年末余额 １，０１０，２２２，５００．００ ２，１４７，５４５．８４ ４，２１１，５９８．７２ －４９８，５９４，０２４．１８ ５１７，９８７，６２０．３８
加：会计政策变更 ５８，２４４，３８５．２２ ２５，１６７，１０４．８７ ８３，４１１，４９０．０９
前期差错更正 －１，７５３，５８３．１１ －１，７５３，５８３．１１
二、本年年初余额 １，０１０，２２２，５００．００ ６０，３９１，９３１．０６ ４，２１１，５９８．７２ －４７５，１８０，５０２．４２ ５９９，６４５，５２７．３６
三、本年增加变动金额（减少以“－”号填列） －４２９，０２９，３６５．００ ３１１，３２０，９２９．９７ １０７，４０２，８１２．１９ １１１，６１４，４１０．９１ １１１，６１４，４１０．９１ １，３２９，８０１，６２７．７４ １，５４２，７２４，８２６．７２
（一）净利润 １，１１６，１４４，１０９．０７ １，１１６，１４４，１０９．０７
（二）直接计入股东权益的利得和损失 １１，３６０，７４２．３２ １１，３６０，７４２．３２
１、可供出售金额资产公允价值变动净额 ２６，８７５，６５４．２２ ２６，８７５，６５４．２２
（１）计入股东权益金额 １０５，１３２，０７８．０７ １０５，１３２，０７８．０７
（２）转入当期损益金额 －７８，２５６，４２３．８５ －７８，２５６，４２３．８５
２、现金流量套期工具公允价值变动金额
（１）计入股东权益金额
（２）转入当期损益金额
（３）计入被套期项目初始确认金额中的金额
３、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 ８，３９５，４３９．５５ ８，３９５，４３９．５５
４、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 －２６７，２４８．４５ －２６７，２４８．４５
５、其他 －２３，６４３，１０３．００ －２３，６４３，１０３．００
上述（一）和（二）小计 １１，３６０，７４２．３２ １，１１６，１４４，１０９．０７ １，１２７，５０４，８５１．３９
（三）股东投入和减少资本 ２７５，３０７，０３５．００ １３９，９１２，９４０．３３ ４１５，２１９，９７５．３３
１、股东投入资本 ２７５，３０７，０３５．００ １３９，９１２，９４０．３３ ４１５，２１９，９７５．３３
２、股份支付计入股东权益的金额
３、其他
（四）利润分配 １１１，６１４，４１０．９１ １１１，６１４，４１０．９１ １１１，６１４，４１０．９１ －３３４，８４３，２３２．７３
１、提取盈余公积 １１１，６１４，４１０．９１ －１１１，６１４，４１０．９１
２、提取一般风险准备 １１１，６１４，４１０．９１ －１１１，６１４，４１０．９１
３、对股东的分配
４、提取交易风险准备 １１１，６１４，４１０．９１ －１１１，６１４，４１０．９１
（五）股东权益内部结转 －７０４，３３６，４００．００ １６０，０４７，２４７．３２ －４，２１１，５９８．７２ ５４８，５００，７５１．４０
１、资本公积转增股本 ２５８，３０８，０６０．００ －２５８，３０８，０６０．００
２、盈余公积转增股本
３、盈余公积弥补亏损 －４，２１１，５９８．７２ －４，２１１，５９８．７２
４、一般风险准备弥补亏损
５、其他 －９６２，６４４，４６０．００ ４１８，３５５，３０７．３２ ５４８，５００，７５１．４０ ４，２１１，５９８．７２
四、本期期末余额 ５８１，１９３，１３５．００ ３７１，７１２，８６１．０３ １１１，６１４，４１０．９１ １１１，６１４，４１０．９１ １１１，６１４，４１０．９１ ８５４，６２１，１２５．３２ ２，１４２，３７０，３５４．０８
公司负责人：矫正中 主管会计工作负责人：何俊岩 会计机构负责人：杨浩生
