(上接D8版)
5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 | 具体职务 | 应出席次数 | 现场出席次数 | 以通讯方式参加会议次数 | 委托出席次数 | 缺席次数 | 是否连续两次未亲自出席会议 |
何学葵 | 董事长、总经理 | 11 | 6 | 5 | 0 | 0 | 否 |
赵国权 | 副董事长 | 11 | 5 | 5 | 1 | 0 | 否 |
胡红 | 董事 | 11 | 6 | 5 | 0 | 0 | 否 |
蒋凯西 | 财务总监 | 11 | 6 | 5 | 0 | 0 | 否 |
黎钢 | 董事 | 11 | 6 | 5 | 0 | 0 | 否 |
钟佳富 | 董事 | 11 | 6 | 5 | 0 | 0 | 否 |
普乐 | 独立董事 | 11 | 6 | 5 | 0 | 0 | 否 |
谭焕珠 | 独立董事 | 11 | 6 | 5 | 0 | 0 | 否 |
罗孝银 | 独立董事 | 11 | 6 | 5 | 0 | 0 | 否 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
年内召开董事会会议次数 | 11 |
其中:现场会议次数 | 6 |
通讯方式召开会议次数 | 5 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 0 |
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
在持续强劲的市场需求拉动下,云南省的绿化苗木种植行业产销两旺。报告期内,公司继续深化业务结构的调整与优化,加大研发投入,加强内部管理,提升企业综合竞争力,取得了较好经营业绩,完成了董事会年初制定的经营计划和经营目标。
2008年,公司实现营业总收入341,947,610.92元,营业利润84,914,549.33元,净利润86,767,925.49元,分别较上年同比增长32.81%、38.69%、34.70%。随着公司业务的不断发展,基地规模的迅速扩张,公司作为云南省最大的绿化苗木生产企业,在日趋激烈的市场竞争中,将持续保持在省内市场的领先地位,并逐步向全国绿化苗木龙头企业迈进。 |
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位:(人民币)万元
主营业务分行业情况 |
分行业或分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 营业利润率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 营业利润率比上年增减(%) |
苗木销售 | 26,209.84 | 16,773.21 | 36.00% | 12.94% | 11.58% | 0.78% |
绿化工程 | 7,937.29 | 5,218.16 | 34.26% | 221.01% | 231.85% | -2.15% |
苗木租摆 | 26.98 | 18.53 | 31.32% | -55.19% | -6.94% | -35.61% |
小计 | 34,174.11 | 22,009.91 | 35.59% | 32.77% | 32.39% | 0.18% |
其他业务 | 20.65 | 0.07 | 99.66% | 224.57% | 100.00% | -0.35% |
合计 | 34,194.76 | 22,009.98 | 35.63% | 32.81% | 32.39% | 0.20% |
主营业务分产品情况 |
自主繁育 | 4,803.96 | 958.09 | 80.06% | 46.75% | 49.40% | -0.35% |
外购半成品 | 21,405.88 | 15,815.12 | 26.12% | 7.38% | 9.89% | -1.67% |
合计 | 26,209.84 | 16,773.21 | 36.00% | 12.94% | 11.58% | 0.78% |
6.3 主营业务分地区情况
单位:(人民币)万元
地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减(%) |
省内 | 26,716.42 | 22.45% |
省外 | 7,457.69 | 90.09% |
合计 | 34,174.11 | 32.77% |
6.4 采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
6.5 募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位:(人民币)万元
募集资金总额 | 32,893.57 | 本年度投入募集资金总额 | 26,195.06 |
变更用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集资金总额 | 27,978.89 |
变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
承诺投资项目 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 截至期末承诺投入金额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)=(2)-(1) | 截至期末投入进度(%)(4)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
特色绿化苗木种苗繁育工厂建设项目 | 否 | 5,123.00 | 5,753.00 | 5,753.00 | 4,503.55 | 4,503.55 | -1,249.45 | 78.28% | 2009年05月31日 | 0.00 | 是 | 否 |
特色绿化苗木生产基地建设项目 | 否 | 24,837.00 | 29,140.00 | 23,720.17 | 21,691.50 | 23,475.33 | -244.84 | 98.97% | 2009年06月30日 | 0.00 | 是 | 否 |
合计 | - | 29,960.00 | 34,893.00 | 29,473.17 | 26,195.05 | 27,978.88 | -1,494.29 | - | - | 0.00 | - | - |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 截至2008年12月31日止,公司完成特色绿化苗木种苗繁育工厂建设项目,投资总额为57,472,566.94元。其中:已支付款为45,035,511.02元,应付款为12,437,055.92元,主要系设备及工程合同余款等尚未支付。
截至2008年12月31日止,公司完成特色绿化苗木生产基地建设项目,投资总额为237,201,688.34元。其中:已支付款为234,753,345.44元,应付款为2,448,342.90元,主要系设备及工程合同余款等尚未支付。 |
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 因土地规划调整,公司于2008年1月26日召开第三届董事会第四次会议,审议通过了《关于变更募集资金投资项目实施地的议案》,实施地点由马龙县旧县镇旧县村和马龙县马鸣乡马鸣村变更为马龙县月望乡猫猫洞村。 |
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 无 |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 公司2007年6月为募集资金项目先期自筹资金投入5,000,000.00元,因实施地点变更,2008年1月28日已收到上述两村退还的购买土地首期款5,000,000.00元。 |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 公司于2008年4月21日召开第三届董事会第七次会议,审议通过了《关于用部门闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意将30,000,000.00元的闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限不超过六个月。2008年10月17日,公司已将30,000,000.00元资金全部归还并存入募集资金专用账户。 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 无 |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 公司尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专用账户中,将继续投入募投项目。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位:(人民币)万元
项目名称 | 项目金额 | 项目进度 | 项目收益情况 |
昆明美佳房地产开发有限公司 | 500.00 | 已完成注册登记 | 2008年度该公司实现营业收入0.00元,净利润-36,864.25元。 |
北京顺义绿化苗木项目 | 5,981.00 | 目前项目进展顺利 | 项目处于建设期,尚未产生效益 |
购买思茅基地 | 520.00 | 已办理完毕产权转移手续,取得土地使用证书 | - |
合计 | 7,001.00 | - | - |
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
√ 适用 □ 不适用
2、会计差错更正
经昆明市地方税务局经济技术开发区分局核定,公司于2008年12月收到昆明市地方税务局经济技术开发区分局退还的2003年、2004年多缴纳的苗木生产经营所得税税款7,924,183.97元。公司收到退回的税款后,进行了追溯调整,调整增加未分配利润年初余额7,131,765.57元,调整增加盈余公积年初余额792,418.40元,调整减少应交税费年初余额7,924,183.97元。 |
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
3、以2008年12月31日总股本83,937,280.00股为基数,向全体股东以资本公积每10股转增6股,本次转增股本50,362,368.00股。转增后资本公积余额290,064,438.03元结转以后年度。
本次利润分配预案实施后,公司总股本由83,937,280.00股增至151,087,104.00股。本预案尚需提交公司股东大会审议,并提请股东大会授权董事会根据股东大会审议通过的利润分配方案,修改《公司章程》相应条款并办理工商变更手续。 |
公司前三年现金分红情况
单位:(人民币)元
| 现金分红金额(含税) | 合并报表中归属于母公司所有者的净利润 | 占合并报表中归属于母公司所有者的净利润的比率 |
2007年 | 0.00 | 64,414,729.25 | 0.00% |
2006年 | 0.00 | 47,037,304.12 | 0.00% |
2005年 | 0.00 | 37,269,148.64 | 0.00% |
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 2008年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
2、公司控股股东何学葵承诺:自云南绿大地生物科技股份有限公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份,也不由发行人回购其持有的股份。承诺期限届满后,上述股份可以流通和转让。此外,何学葵作为公司董事长承诺:上述承诺期限届满后,在任职期间每年转让的股份不超过其所持有发行人股份总数的百分之二十五;在其离职后半年内,不转让所持有的发行人股份。报告期内,该承诺严格履行。
3、公司股东Treasure Land Enterprises Limited、中国科学院昆明植物研究所、北京歌元投资咨询有限公司和云南省红河热带农业科学研究所承诺:自云南绿大地生物科技股份有限公司股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份,也不由发行人回购其持有的股份。承诺期限届满后,上述股份可以上市流通和转让。截至本报告期末,该承诺已履行完毕。 |
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
(5)关联交易情况
报告期内,公司没有发生关联交易。 |
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 | 标准无保留审计意见 |
审计报告正文 |
中国注册会计师:华毅鸿
2009年3月25日 |
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位:云南绿大地生物科技股份有限公司 2008年12月31日 单位:(人民币)元
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
流动资产: | | | | |
货币资金 | 182,499,876.42 | 176,551,558.82 | 336,654,393.74 | 333,666,414.80 |
结算备付金 | | | | |
拆出资金 | | | | |
交易性金融资产 | | | | |
应收票据 | | | | |
应收账款 | 59,519,010.72 | 59,456,010.72 | 44,292,697.21 | 41,813,742.21 |
预付款项 | 14,599,866.95 | 14,226,449.45 | 14,679,453.22 | 13,819,453.22 |
应收保费 | | | | |
应收分保账款 | | | | |
应收分保合同准备金 | | | | |
应收利息 | | | | |
应收股利 | | | | |
其他应收款 | 4,690,890.93 | 7,719,130.57 | 6,329,744.27 | 11,083,106.04 |
买入返售金融资产 | | | | |
存货 | 330,360,281.37 | 328,561,490.53 | 259,608,173.88 | 257,715,328.53 |
一年内到期的非流动资产 | | | | |
其他流动资产 | 348,295.73 | 301,703.37 | 345,189.57 | 301,703.37 |
流动资产合计 | 592,018,222.12 | 586,816,343.46 | 661,909,651.89 | 658,399,748.17 |
非流动资产: | | | | |
发放贷款及垫款 | | | | |
可供出售金融资产 | | | | |
持有至到期投资 | | | | |
长期应收款 | | | | |
长期股权投资 | 50,000.00 | 18,550,000.00 | 50,000.00 | 13,550,000.00 |
投资性房地产 | | | | |
固定资产 | 125,969,315.17 | 118,258,477.01 | 56,026,695.87 | 48,483,074.57 |
在建工程 | 12,712,500.00 | 12,712,500.00 | 5,040,167.30 | 5,040,167.30 |
工程物资 | | | | |
固定资产清理 | | | | |
生产性生物资产 | | | | |
油气资产 | | | | |
无形资产 | 169,393,084.97 | 165,348,501.36 | 83,135,625.38 | 79,006,041.81 |
开发支出 | | | | |
商誉 | | | | |
长期待摊费用 | 65,383,749.40 | 65,383,749.40 | 23,394,426.60 | 23,394,426.60 |
递延所得税资产 | 1,277,712.28 | 1,275,201.03 | 132,295.47 | 101,421.08 |
其他非流动资产 | | | | |
非流动资产合计 | 374,786,361.82 | 381,528,428.80 | 167,779,210.62 | 169,575,131.36 |
资产总计 | 966,804,583.94 | 968,344,772.26 | 829,688,862.51 | 827,974,879.53 |
流动负债: | | | | |
短期借款 | 110,000,000.00 | 110,000,000.00 | 102,000,000.00 | 100,000,000.00 |
向中央银行借款 | | | | |
吸收存款及同业存放 | | | | |
拆入资金 | | | | |
交易性金融负债 | | | | |
应付票据 | | | | |
应付账款 | 21,170,428.94 | 20,494,297.94 | 33,784,312.72 | 33,023,727.72 |
预收款项 | 16,976,380.73 | 16,975,380.73 | 834,072.00 | 133,072.00 |
卖出回购金融资产款 | | | | |
应付手续费及佣金 | | | | |
应付职工薪酬 | 5,801,888.82 | 5,775,133.42 | 739,612.58 | 679,268.00 |
应交税费 | 4,479,153.96 | 4,456,428.98 | -4,973,190.79 | -5,052,271.82 |
应付利息 | 286,000.00 | 286,000.00 | 132,586.54 | 127,240.54 |
应付股利 | | | | |
其他应付款 | 8,143,085.00 | 12,034,450.10 | 4,172,735.05 | 6,947,775.55 |
应付分保账款 | | | | |
保险合同准备金 | | | | |
代理买卖证券款 | | | | |
代理承销证券款 | | | | |
一年内到期的非流动负债 | | | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
其他流动负债 | | | | |
流动负债合计 | 166,856,937.45 | 170,021,691.17 | 151,690,128.10 | 150,858,811.99 |
非流动负债: | | | | |
长期借款 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
应付债券 | | | | |
长期应付款 | 800,000.00 | 800,000.00 | 800,000.00 | 800,000.00 |
专项应付款 | 4,623,765.00 | 4,100,000.00 | 1,291,688.00 | 1,230,000.00 |
预计负债 | 1,768,941.01 | 1,768,941.01 | | |
递延所得税负债 | | | | |
其他非流动负债 | | | | |
非流动负债合计 | 52,192,706.01 | 51,668,941.01 | 17,091,688.00 | 17,030,000.00 |
负债合计 | 219,049,643.46 | 221,690,632.18 | 168,781,816.10 | 167,888,811.99 |
所有者权益(或股东权益): | | | | |
实收资本(或股本) | 83,937,280.00 | 83,937,280.00 | 83,937,280.00 | 83,937,280.00 |
资本公积 | 340,426,806.03 | 340,426,806.03 | 340,378,506.03 | 340,378,506.03 |
减:库存股 | | | | |
盈余公积 | 41,178,874.74 | 41,178,874.74 | 32,526,897.49 | 32,526,897.49 |
一般风险准备 | | | | |
未分配利润 | 280,748,213.24 | 281,111,179.31 | 202,632,265.00 | 203,243,384.02 |
外币报表折算差额 | | | | |
归属于母公司所有者权益合计 | 746,291,174.01 | 746,654,140.08 | 659,474,948.52 | 660,086,067.54 |
少数股东权益 | 1,463,766.47 | 0.00 | 1,432,097.89 | |
所有者权益合计 | 747,754,940.48 | 746,654,140.08 | 660,907,046.41 | 660,086,067.54 |
负债和所有者权益总计 | 966,804,583.94 | 968,344,772.26 | 829,688,862.51 | 827,974,879.53 |
9.2.2 利润表
编制单位:云南绿大地生物科技股份有限公司 2008年1-12月 单位:(人民币)元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、营业总收入 | 341,947,610.92 | 341,947,610.92 | 257,465,463.96 | 245,306,231.78 |
其中:营业收入 | 341,947,610.92 | 341,947,610.92 | 257,465,463.96 | 245,306,231.78 |
利息收入 | | | | |
已赚保费 | | | | |
手续费及佣金收入 | | | | |
二、营业总成本 | 257,033,061.59 | 256,843,783.19 | 196,237,132.14 | 184,187,307.96 |
其中:营业成本 | 220,099,769.14 | 220,125,139.27 | 166,249,610.44 | 155,903,031.94 |
利息支出 | | | | |
手续费及佣金支出 | | | | |
退保金 | | | | |
赔付支出净额 | | | | |
提取保险合同准备金净额 | | | | |
保单红利支出 | | | | |
分保费用 | | | | |
营业税金及附加 | 2,918,590.71 | 2,843,945.98 | 866,392.20 | 833,947.68 |
销售费用 | 18,062,112.86 | 17,965,964.66 | 10,096,990.58 | 10,096,990.58 |
管理费用 | 11,337,661.96 | 11,231,106.63 | 9,854,591.84 | 8,740,469.19 |
财务费用 | 2,270,923.04 | 2,181,625.28 | 7,357,923.66 | 7,339,023.46 |
资产减值损失 | 2,344,003.88 | 2,496,001.37 | 1,811,623.42 | 1,273,845.11 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | | | | |
投资收益(损失以“-”号填列) | | | | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | | | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | | | | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 84,914,549.33 | 85,103,827.73 | 61,228,331.82 | 61,118,923.82 |
加:营业外收入 | 3,412,803.41 | 2,355,050.01 | 5,000,660.33 | 5,000,660.33 |
减:营业外支出 | 821,622.37 | 269,402.37 | 537,650.60 | 536,450.60 |
其中:非流动资产处置损失 | 68,402.37 | 68,402.37 | 289.60 | 289.60 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 87,505,730.37 | 87,189,475.37 | 65,691,341.55 | 65,583,133.55 |
减:所得税费用 | 706,136.30 | 669,702.83 | 1,280,360.55 | 1,134,669.98 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 86,799,594.07 | 86,519,772.54 | 64,410,981.00 | 64,448,463.57 |
归属于母公司所有者的净利润 | 86,767,925.49 | 86,519,772.54 | 64,414,729.25 | 64,448,463.57 |
少数股东损益 | 31,668.58 | | -3,748.25 | |
六、每股收益: | | | | |
(一)基本每股收益 | 1.03 | | 1.01 | |
(二)稀释每股收益 | 1.03 | | 1.01 | |
9.2.3 现金流量表
编制单位:云南绿大地生物科技股份有限公司 2008年1-12月 单位:(人民币)元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 344,513,729.33 | 342,099,224.33 | 236,905,795.62 | 227,079,234.61 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
向中央银行借款净增加额 | | | | |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
收到再保险业务现金净额 | | | | |
保户储金及投资款净增加额 | | | | |
处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
拆入资金净增加额 | | | | |
回购业务资金净增加额 | | | | |
收到的税费返还 | 7,924,183.97 | 7,924,183.97 | | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 10,202,384.36 | 9,277,556.21 | 286,173.23 | 275,591.93 |
经营活动现金流入小计 | 362,640,297.66 | 359,300,964.51 | 237,191,968.85 | 227,354,826.54 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 279,859,376.44 | 279,815,472.68 | 261,159,405.92 | 258,702,404.57 |
客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
支付保单红利的现金 | | | | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 12,423,998.37 | 11,982,208.82 | 8,314,845.46 | 8,138,914.96 |
支付的各项税费 | 3,335,456.93 | 3,183,501.97 | 1,381,230.50 | 1,313,693.03 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 22,998,259.96 | 21,072,451.27 | 11,646,276.90 | 9,942,034.56 |
经营活动现金流出小计 | 318,617,091.70 | 316,053,634.74 | 282,501,758.78 | 278,097,047.12 |
经营活动产生的现金流量净额 | 44,023,205.96 | 43,247,329.77 | -45,309,789.93 | -50,742,220.58 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | | |
收回投资收到的现金 | | | | |
取得投资收益收到的现金 | | | | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 35,660.00 | 35,660.00 | 927.50 | 927.50 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | | |
收到其他与投资活动有关的现金 | | | | |
投资活动现金流入小计 | 35,660.00 | 35,660.00 | 927.50 | 927.50 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 215,033,147.46 | 214,362,923.95 | 37,785,432.67 | 32,847,577.87 |
投资支付的现金 | | 5,000,000.00 | 50,000.00 | 50,000.00 |
质押贷款净增加额 | | | | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | | |
支付其他与投资活动有关的现金 | | | | |
投资活动现金流出小计 | 215,033,147.46 | 219,362,923.95 | 37,835,432.67 | 32,897,577.87 |
投资活动产生的现金流量净额 | -214,997,487.46 | -219,327,263.95 | -37,834,505.17 | -32,896,650.37 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | | |
吸收投资收到的现金 | | | 328,935,662.72 | 328,935,662.72 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | |
取得借款收到的现金 | 140,000,000.00 | 140,000,000.00 | 117,000,000.00 | 115,000,000.00 |
发行债券收到的现金 | | | | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | | | 1,730,000.00 | 1,630,000.00 |
筹资活动现金流入小计 | 140,000,000.00 | 140,000,000.00 | 447,665,662.72 | 445,565,662.72 |
偿还债务支付的现金 | 117,000,000.00 | 115,000,000.00 | 68,000,000.00 | 68,000,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 6,180,235.82 | 6,034,921.80 | 7,571,500.07 | 7,554,490.07 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | | | 38,312.00 | |
筹资活动现金流出小计 | 123,180,235.82 | 121,034,921.80 | 75,609,812.07 | 75,554,490.07 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 16,819,764.18 | 18,965,078.20 | 372,055,850.65 | 370,011,172.65 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | | | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -154,154,517.32 | -157,114,855.98 | 288,911,555.55 | 286,372,301.70 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 336,654,393.74 | 333,666,414.80 | 47,742,838.19 | 47,294,113.10 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 182,499,876.42 | 176,551,558.82 | 336,654,393.74 | 333,666,414.80 |
9.2.4 所有者权益变动表(附后)
9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
公司原在绿化工程后期(产品质量保证期内)发生的管养费,于实际发生时确认为费用。为了更加真实的反映公司当期费用,从本年度开始,公司按绿化工程收入的4.5%估计绿化工程后期管养费,并确认为预计负债;绿化工程后期管养费实际发生时,冲减预计负债。该会计政策变更导致公司本年度计提预计负债的余额为1,768,941.01元,同时增加销售费用1,768,941.01元。 |
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
√ 适用 □ 不适用
经昆明市地方税务局经济技术开发区分局的核定,公司于2008年12月收到昆明市地方税务局经济技术开发区分局退还的2003年、2004年已缴纳的苗木生产经营所得税税款7,924,183.97元。公司收到退回的税款后,进行了追溯调整,调整增加未分配利润年初余额7,131,765.57元,调整增加盈余公积年初余额792,418.40元,调整减少应交税费年初余额7,924,183.97元。
除上述事项外,报告期内无其他重大会计差错更正。 |
9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2008年6月6日设立全资子公司——昆明美佳房地产开发有限公司,根据企业会计准则的相关规定纳入合并范围。 |
云南绿大地生物科技股份有限公司
2009年3月27日
所有者权益变动表
编制单位:云南绿大地生物科技股份有限公司 2008年度 单位:(人民币)元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 83,937,280.00 340,378,506.03 32,526,897.49 202,632,265.00 1,432,097.89 660,907,046.41 62,937,280.00 32,442,843.31 26,082,051.13 144,662,382.11 1,435,846.14 267,560,402.69
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 83,937,280.00 340,378,506.03 32,526,897.49 202,632,265.00 1,432,097.89 660,907,046.41 62,937,280.00 32,442,843.31 26,082,051.13 144,662,382.11 1,435,846.14 267,560,402.69
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 48,300.00 8,651,977.25 78,115,948.24 31,668.58 86,847,894.07 21,000,000.00 307,935,662.72 6,444,846.36 57,969,882.89 -3,748.25 393,346,643.72
(一)净利润 86,767,925.49 31,668.58 86,799,594.07 64,414,729.25 -3,748.25 64,410,981.00
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 48,300.00 48,300.00
1.可供出售金融资产公允价值变动净额
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4.其他 48,300.00 48,300.00
上述(一)和(二)小计 48,300.00 86,767,925.49 31,668.58 86,847,894.07 64,414,729.25 -3,748.25 64,410,981.00
(三)所有者投入和减少资本 21,000,000.00 307,935,662.72 328,935,662.72
1.所有者投入资本 21,000,000.00 307,935,662.72 328,935,662.72
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配 8,651,977.25 -8,651,977.25 6,444,846.36 -6,444,846.36
1.提取盈余公积 8,651,977.25 -8,651,977.25 6,444,846.36 -6,444,846.36
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本期期末余额 83,937,280.00 340,426,806.03 41,178,874.74 280,748,213.24 1,463,766.47 747,754,940.48 83,937,280.00 340,378,506.03 32,526,897.49 202,632,265.00 1,432,097.89 660,907,046.41