(上接D17版)
（2）充分利用公司规模、技术、强有力的食品安全保障及品牌优势，实施市场化战略，争取在出口产品定价、结算币种、结算方式、结算周期协商机制中的话语权。
（3）加大公司新研发的即食、液态、淡干、盐干、冻干海参产品及胶原蛋白产品的宣传、推广、营销力度，以提高公司产品附加值。 |
公司与中国科学院海洋研究所合作建立了“海洋科技示范基地”，主要从事海洋鱼类良种繁育、海水工程化养殖技术示范及海藻良种种质的研究。公司承担了“国家海藻工程技术研究中心”项目组建任务，项目的实施表明公司在该行业已经成为了国内的领军企业。
公司将进一步加强同中科院海洋研究所、中国海洋大学等院所合作，促进企业的资金优势、生产基地优势同科研、教学单位技术优势和人才优势的优化配置，提高公司自主创新能力和综合竞争实力。 |
６．２ 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
| 主营业务分行业情况 |
| 分行业或分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 营业利润率（％） | 营业收入比上年增减（％） | 营业成本比上年增减（％） | 营业利润率比上年增减（％） |
| 海水养殖业 | ９，６３１．８２ | ３，３１８．７６ | ６５．５４％ | ４７．２２％ | ２０．０４％ | ７．８０％ |
| 水产品加工业 | ４５，５３１．４３ | ４０，６６７．４４ | １０．６８％ | １６．９０％ | １５．５２％ | １．０６％ |
| 主营业务分产品情况 |
| 水产品进料加工 | ３９，１７９．６７ | ３７，１１０．０２ | ５．２８％ | １０．９５％ | １１．１６％ | －０．１８％ |
| 水产品来料加工 | ３，４０６．９３ | １，４０４．２８ | ５８．７８％ | ２８．３３％ | ５３．１０％ | －６．６７％ |
| 海参 | ３，９９４．０７ | １，４０３．５５ | ６４．８６％ | ５５．２８％ | ７７．１９％ | －４．３４％ |
| 大菱鲆 | ３，６６８．２８ | １，７４８．８８ | ５２．３２％ | ３７．３３％ | ７．２５％ | １３．３７％ |
| 海带苗 | １，６９３．２９ | １２７．８５ | ９２．４５％ | ８６．７５％ | －４２．３４％ | １６．９１％ |
６．３ 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（％） |
| 中国大陆 | １２，５７６．６４ | ７５．１７％ |
| 欧洲 | ２２，４１７．２３ | －３．８９％ |
| 亚洲其他地区 | １１，４２４．４０ | ３１．０２％ |
| 美国、加拿大 | ８，７４４．９８ | ３９．５３％ |
６．４ 采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
６．５ 募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
| 募集资金总额 | ５５，６７４．６９ | 本年度投入募集资金总额 | ２０，１４９．５６ |
| 变更用途的募集资金总额 | ０．００ | 已累计投入募集资金总额 | ２０，１４９．５６ |
| 变更用途的募集资金总额比例 | ０．００％ |
| 承诺投资项目 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 截至期末承诺投入金额（１） | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额（２） | 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额（３）＝（２）－（１） | 截至期末投入进度（％）（４）＝（２）／（１） | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 崆峒岛２万亩海底牧场建设项目 | 否 | ２２，１００．００ | ２２，１００．００ | ２２，１００．００ | ４，３５８．４０ | ４，３５８．４０ | －１７，７４１．６０ | １９．７２％ | ２００９年１０月３１日 | ０．００ | 否 | 否 |
| 担子岛海域海参增殖项目 | 否 | １４，２５０．００ | １４，２５０．００ | １４，２５０．００ | １，６４４．３７ | １，６４４．３７ | －１２，６０５．６３ | １１．５４％ | ２００９年１０月３１日 | ８３９．１６ | 是 | 否 |
| 山东省海阳市辛安浅海增养殖项目 | 否 | １４，５００．００ | １４，５００．００ | １４，５００．００ | ７，８５７．５６ | ７，８５７．５６ | －６，６４２．４４ | ５４．１９％ | ２００９年１０月３１日 | ０．００ | 否 | 否 |
| 海藻遗传育种中心及刺参养殖建设项目 | 否 | ５，７００．００ | ５，７００．００ | ５，７００．００ | ６，２８９．２３ | ６，２８９．２３ | ５８９．２３ | １１０．３４％ | ２００９年０４月３０日 | ０．００ | 否 | 否 |
| 合计 | － | ５６，５５０．００ | ５６，５５０．００ | ５６，５５０．００ | ２０，１４９．５６ | ２０，１４９．５６ | －３６，４００．４４ | － | － | ８３９．１６ | － | － |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | １、“崆峒岛２万亩海底牧场建设项目”于２００８年９月经公司股东大会审议通过，变更了项目实施地点，与原投入计划相比，该项目实施进度受到一定影响。公司将在审慎论证、周密勘查的基础上加快项目投资进度，争取项目建设如期完成并产生效益。
２、“担子岛海域海参增殖项目”进展较慢的主要原因是公司上述募投项目基本在同一时期集中开工，重点进行投石造礁建设，公司外购石材短时期内无法满足全部项目需求量，影响了该项目的计划投入进度；且项目实施地点距陆路较远，运程较长，受烟台地区秋冬季节风浪的影响，建设物资的运输进度受到较大影响。公司承诺将加快项目投资进度，保证项目建设如期完成并产生效益。 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 公司于２００８年９月１７日召开２００８年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更“崆峒岛２万亩海底牧场建设项目”实施地点的议案》，同意将崆峒岛项目实施地点分别变更至烟台市莱州海域和烟台市牟平海域实施。 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 无 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 公司于２００８年３月２６日召开第三届董事会第三次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，批准以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金４，３５０．８７万元。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 公司第三届董事会第三次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金补充流动资金的议案》，批准公司运用５，０００万元闲置募集资金补充流动资金，使用期限为不超过６个月。公司已于２００８年１１月１７日将补充流动资金的募集资金归还至募集资金专用帐户。
公司第三届董事会２００８年第三次临时会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金补充流动资金的议案》，批准公司使用暂时闲置募集资金５，０００万元补充流动资金，使用期限为６个月（２００８年１１月１９日至２００９年５月１８日）。 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 无 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 报告期末尚未使用的募集资金将继续用于担子岛海域海参增殖项目、山东省海阳市辛安浅海增养殖项目、海藻遗传育种中心及刺参养殖建设项目、崆峒岛２万亩海底牧场建设项目的建设投资。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
６．６ 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
| 项目名称 | 项目金额 | 项目进度 | 项目收益情况 |
| 新产品胶原蛋白研发 | ３，７７２．７７ | 已具备批量投放市场条件，报告期内尚未产生效益 | 无 |
| 水产品加工贸易基地 | ５，３３３．５７ | 已完成 | １１６２８．３８ |
| 合计 | ９，１０６．３４ | － | － |
６．７ 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
□ 适用 √ 不适用
６．８ 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
６．９ 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
２００８年度利润分配预案为：以公司２００８年１２月３１日的股本总额１２，１９２．５０万股为基数，向全体股东每１０股送５股转增５股派红利０．６０元（含税）。
上述分配预案需提交公司年度股东大会审议。 |
公司前三年现金分红情况
单位：（人民币）元
| | 现金分红金额（含税） | 合并报表中归属于母公司所有者的净利润 | 占合并报表中归属于母公司所有者的净利润的比率 |
| ２００７年 | ０．００ | ３８，３２８，９２７．５７ | ０．００％ |
| ２００６年 | ８，６３０，０００．００ | ３１，７９６，６００．２８ | ２７．１４％ |
| ２００５年 | ０．００ | ２８，１９７，８８５．１７ | ０．００％ |
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§７ 重要事项
７．１ 收购资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
| 交易对方或最终控制方 | 被收购资产 | 购买日 | 收购价格 | 自购买日起至本年末为公司贡献的净利润 | 本年初至本年末为公司贡献的净利润（适用于同一控制下的企业合并） | 是否为关联交易（如是，说明定价原则） | 定价原则说明 | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 | 关联关系 |
| 海阳市东山海珍品有限公司 | 合资对方５％股权 | ２００８年０４月０８日 | １４６．２５ | ４０．４９ | ５８．１０ | 是 | 评估值协议受让 | 是 | 是 | 子公司 |
| 烟台山海食品有限公司 | 合资对方２０％股权 | ２００８年０４月０８日 | ２００．００ | ２８．５９ | ２１．５６ | 否 | 每股１元协议受让 | 是 | 是 | 子公司 |
７．２ 出售资产
□ 适用 √ 不适用
７．１、７．２所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
本次关联交易的实施有利于扩大公司在控股子公司的资本规模，整合优化其股权结构，提高决策效率，有利于公司的长远发展，符合本公司和全体股东的利益。
根据中国财政部发布的《企业会计准则第２号——长期股权投资》有关会计处理规定，公司将１４６．２５万元计入长期股权投资，支付货币资金１４６．２５万元。 |
７．３ 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） |
| 担保对象名称 | 发生日期（协议签署日） | 担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保（是或否） |
| 报告期内担保发生额合计 | ０．００ |
| 报告期末担保余额合计 | ０．００ |
| 公司对子公司的担保情况 |
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | ２，７００．００ |
| 报告期末对子公司担保余额合计 | ２，７００．００ |
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） |
| 担保总额 | ２，７００．００ |
| 担保总额占公司净资产的比例 | ２．６０％ |
| 其中： |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 | ０．００ |
| 直接或间接为资产负债率超过７０％的被担保对象提供的债务担保金额 | ０．００ |
| 担保总额超过净资产５０％部分的金额 | ０．００ |
| 上述三项担保金额合计 | ０．００ |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 |
７．４ 重大关联交易
７．４．１ 与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
７．４．２ 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
| 关联方 | 向关联方提供资金 | 关联方向公司提供资金 |
| 发生额 | 余额 | 发生额 | 余额 |
| 烟台山海食品有限公司 | ２，８４９．６２ | ２８９．０８ | ０．００ | ０．００ |
| 烟台得沣海珍品有限公司 | ３．９２ | ３．９２ | ０．００ | ０．００ |
| 合计 | ２，８５３．５４ | ２９３．００ | ０．００ | ０．００ |
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额２，８５３．５４万元，余额２９３．００万元。
７．４．３ ２００８年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
７．５ 委托理财
□ 适用 √ 不适用
７．６ 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
（四）公司控股股东山东东方海洋集团有限公司在与公司签订非公开发行股票认购合同时承诺：依据本合同认购的山东东方海洋科技股份有限公司本次非公开发行的股票，自该公司本次非公开发行结束之日起三十六个月内不得转让。
截至报告期末，上述承诺事项正在履行中。 |
公司或持股５％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事项 | 承诺内容 | 履行情况 |
| 股改承诺 | － | － |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | － | － |
| 重大资产重组时所作承诺 | － | － |
| 发行时所作承诺 | １、自该公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本公司已持有该公司的股份，也不接受该公司收购该部分股份。２、依据《非公开发股票认购合同》认购的山东东方海洋科技股份有限公司本次非公开发行的股票，自该公司本次非公开发行结束之日起三十六个月内不得转让。 | 正在履行 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | － | － |
７．７ 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
７．８ 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
７．８．１ 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
７．８．２ 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
７．８．３ 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
７．８．４ 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§８ 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
１、关于以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案；
２、关于使用暂时闲置募集资金补充流动资金的议案； |
（六）监事会对会计师事务所出具审计意见的独立意见
山东天恒信有限责任会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告。 |
§９ 财务报告
９．１ 审计意见
| 审计报告 | 标准无保留审计意见 |
| 审计报告正文 |
三、审计意见
我们认为，东方海洋公司的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了东方海洋公司２００８年１２月３１日的财务状况以及２００８年度的经营成果和现金流量。 |
９．２ 财务报表
９．２．１ 资产负债表
编制单位：山东东方海洋科技股份有限公司 ２００８年１２月３１日 单位：（人民币）元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 流动资产： | | | | |
| 货币资金 | ４６１，４１８，００１．２２ | ３１６，２４８，９１４．３３ | ８１，１５８，９６５．８１ | ４０，０２４，６５８．１８ |
| 结算备付金 | | | | |
| 拆出资金 | | | | |
| 交易性金融资产 | | | | |
| 应收票据 | | | | |
| 应收账款 | ８９，１４６，６１１．８７ | ８３，７９９，７４２．８８ | ５８，９１７，９２４．９１ | ５４，２５４，４７７．４１ |
| 预付款项 | ３９，３９１，４５８．３６ | ３９，３４１，４５８．３６ | ２，１４３，９３２．６２ | ２，１４３，９３２．６２ |
| 应收保费 | | | | |
| 应收分保账款 | | | | |
| 应收分保合同准备金 | | | | |
| 应收利息 | ２，４７５，１８９．０４ | | | |
| 应收股利 | | | | |
| 其他应收款 | ４６，４６３，２１１．７７ | ４８，６２７，６４９．２４ | ２，４５６，２５０．１０ | ２７，９７３，３１０．０６ |
| 买入返售金融资产 | | | | |
| 存货 | ２５２，９６０，２１１．５０ | ２０７，８７９，００８．７９ | １９９，３８７，７０５．１２ | １５９，２３９，４１０．８２ |
| 一年内到期的非流动资产 | | | | |
| 其他流动资产 | １２９，０１６．６７ | １２９，０１６．６７ | ４３７，４２５．８３ | ３８３，６７５．８３ |
| 流动资产合计 | ８９１，９８３，７００．４３ | ６９６，０２５，７９０．２７ | ３４４，５０２，２０４．３９ | ２８４，０１９，４６４．９２ |
| 非流动资产： | | | | |
| 发放贷款及垫款 | | | | |
| 可供出售金融资产 | | | | |
| 持有至到期投资 | | | | |
| 长期应收款 | | | | |
| 长期股权投资 | | １８７，９７０，０６６．３５ | | ４１，５１０，０６６．３５ |
| 投资性房地产 | | | | |
| 固定资产 | ５２２，２９３，１６５．９６ | ４６０，８５３，１９２．０２ | ３７３，９１４，０４２．６４ | ３０３，１０９，８４８．３７ |
| 在建工程 | ９９，７０４，２２０．６５ | ９３，０３９，７０３．７８ | ７６，１１２，９３０．１８ | ７５，６００，０６１．５８ |
| 工程物资 | | | | |
| 固定资产清理 | | | | |
| 生产性生物资产 | | | | |
| 油气资产 | | | | |
| 无形资产 | ４８，３４５，１０９．１７ | ４４，７２６，０４７．８３ | ４３，１５３，２４７．８８ | ３９，４５７，２８８．７４ |
| 开发支出 | | | | |
| 商誉 | ４，１７３，８０９．５８ | | ２，５０８，３５２．５７ | |
| 长期待摊费用 | ２７，５７２，７６３．１０ | １２，６７６，３６３．１０ | ４，４３８，６７３．８３ | ４，０３９，５８３．３３ |
| 递延所得税资产 | | | | |
| 其他非流动资产 | | | | |
| 非流动资产合计 | ７０２，０８９，０６８．４６ | ７９９，２６５，３７３．０８ | ５００，１２７，２４７．１０ | ４６３，７１６，８４８．３７ |
| 资产总计 | １，５９４，０７２，７６８．８９ | １，４９５，２９１，１６３．３５ | ８４４，６２９，４５１．４９ | ７４７，７３６，３１３．２９ |
| 流动负债： | | | | |
| 短期借款 | ４２６，２１７，８１５．６８ | ３９９，２１７，８１５．６８ | ３０８，４３４，９００．４４ | ２８３，４３４，９００．４４ |
| 向中央银行借款 | | | | |
| 吸收存款及同业存放 | | | | |
| 拆入资金 | | | | |
| 交易性金融负债 | | | | |
| 应付票据 | | | | |
| 应付账款 | ２５，６４０，２９５．４０ | ７，１７１，１５０．２３ | ２１，９１１，６６９．２３ | ７，５９３，５１３．９４ |
| 预收款项 | ２，８３７，４９９．７７ | ２，８３７，４９９．７７ | ３３１，０１０．３２ | １８，３３１，０１０．３２ |
| 卖出回购金融资产款 | | | | |
| 应付手续费及佣金 | | | | |
| 应付职工薪酬 | １，２３０，２８５．０９ | ５５２，０６２．４２ | １，２２８，３９５．５３ | ６０９，７１９．３９ |
| 应交税费 | １，２８９，４１３．０５ | ５８５，４６２．５２ | ２，３２０，６４７．３４ | １，６２１，７９１．３９ |
| 应付利息 | | | | |
| 应付股利 | | | | |
| 其他应付款 | ３１，２１２，２５０．３０ | １４，４０９，３１７．８４ | ４０，９９４，９３６．７０ | １９，３０９，３２３．９４ |
| 应付分保账款 | | | | |
| 保险合同准备金 | | | | |
| 代理买卖证券款 | | | | |
| 代理承销证券款 | | | | |
| 一年内到期的非流动负债 | | | | |
| 其他流动负债 | | | | |
| 流动负债合计 | ４８８，４２７，５５９．２９ | ４２４，７７３，３０８．４６ | ３７５，２２１，５５９．５６ | ３３０，９００，２５９．４２ |
| 非流动负债： | | | | |
| 递延收益 | １２，０００，０００．００ | １２，０００，０００．００ | | |
| 长期借款 | ３０，０００，０００．００ | ３０，０００，０００．００ | | |
| 应付债券 | | | | |
| 长期应付款 | ７００，０００．００ | ７００，０００．００ | １，４００，０００．００ | １，４００，０００．００ |
| 专项应付款 | | | ７，０００，０００．００ | ７，０００，０００．００ |
| 预计负债 | | | | |
| 递延所得税负债 | | | | |
| 其他非流动负债 | | | | |
| 非流动负债合计 | ４２，７００，０００．００ | ４２，７００，０００．００ | ８，４００，０００．００ | ８，４００，０００．００ |
| 负债合计 | ５３１，１２７，５５９．２９ | ４６７，４７３，３０８．４６ | ３８３，６２１，５５９．５６ | ３３９，３００，２５９．４２ |
| 所有者权益（或股东权益）： | | | | |
| 实收资本（或股本） | １２１，９２５，０００．００ | １２１，９２５，０００．００ | ８６，３００，０００．００ | ８６，３００，０００．００ |
| 资本公积 | ７４４，３０９，７４０．６８ | ７４４，３０９，７４０．６８ | ２２３，１８７，８３６．２０ | ２２３，１８７，８３６．２０ |
| 减：库存股 | | | | |
| 盈余公积 | ２０，９００，６７２．３４ | ２０，８８７，５５４．１６ | １７，０４４，４６３．５７ | １５，７０８，８７２．６３ |
| 一般风险准备 | | | | |
| 未分配利润 | １５０，９７４，７０５．６６ | １４０，６９５，５６０．０５ | １０８，９５０，０３７．９２ | ８３，２３９，３４５．０４ |
| 外币报表折算差额 | | | | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | １，０３８，１１０，１１８．６８ | １，０２７，８１７，８５４．８９ | ４３５，４８２，３３７．６９ | ４０８，４３６，０５３．８７ |
| 少数股东权益 | ２４，８３５，０９０．９２ | | ２５，５２５，５５４．２４ | |
| 所有者权益合计 | １，０６２，９４５，２０９．６０ | １，０２７，８１７，８５４．８９ | ４６１，００７，８９１．９３ | ４０８，４３６，０５３．８７ |
| 负债和所有者权益总计 | １，５９４，０７２，７６８．８９ | １，４９５，２９１，１６３．３５ | ８４４，６２９，４５１．４９ | ７４７，７３６，３１３．２９ |
(下转D19版)
