(上接D17版)
９．２ 财务报表
９．２．１ 资产负债表
编制单位：浙江方正电机股份有限公司 ２００８年１２月３１日 单位：（人民币）元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 流动资产： | | | | |
| 货币资金 | ７０，８１１，８５５．６０ | ４５，２３６，６９７．６６ | ２０６，０５８，４０２．１９ | ２０１，８１２，２５５．３８ |
| 结算备付金 | | | | |
| 拆出资金 | | | | |
| 交易性金融资产 | | | | |
| 应收票据 | ４，４５６，７８９．３０ | ２００，０００．００ | １３，８３０，００８．００ | １，８６３，４００．００ |
| 应收账款 | ９５，８７２，５９０．０５ | ５５，５８９，５１２．５２ | ８５，８９４，２９８．１８ | ４４，６８５，８２８．８１ |
| 预付款项 | ２３，８５１，２１９．１８ | １４，１４４，７５７．６１ | ２２，４３３，９５５．０６ | １６，９８１，９０６．２０ |
| 应收保费 | | | | |
| 应收分保账款 | | | | |
| 应收分保合同准备金 | | | | |
| 应收利息 | | | | |
| 应收股利 | ０．００ | ７，４００，０００．００ | | |
| 其他应收款 | ２，８４９，７６２．９９ | １４，４５１，１２５．２１ | ８４５，３４０．２０ | ６０，３３９，８８４．１５ |
| 买入返售金融资产 | | | | |
| 存货 | １２３，３９７，１９０．１７ | ３３，２７１，３６０．３７ | １１４，５３１，９５９．６３ | ３０，３４３，４９８．３６ |
| 一年内到期的非流动资产 | | | | |
| 其他流动资产 | ２，４００，０００．００ | | ２２，１４３．９２ | |
| 流动资产合计 | ３２３，６３９，４０７．２９ | １７０，２９３，４５３．３７ | ４４３，６１６，１０７．１８ | ３５６，０２６，７７２．９０ |
| 非流动资产： | | | | |
| 发放贷款及垫款 | | | | |
| 可供出售金融资产 | | | | |
| 持有至到期投资 | | | | |
| 长期应收款 | | | | |
| 长期股权投资 | ６，３８０，０００．００ | １９８，４４１，１７１．１５ | ４，１７１，６３６．０７ | ６１，４０１，６７１．１５ |
| 投资性房地产 | | | | |
| 固定资产 | １２１，２１６，１６７．３７ | ４５，００４，５４５．９０ | １０９，９７５，１４１．１４ | ３８，０９７，８４４．２１ |
| 在建工程 | ６，７４４，２７１．３８ | ５００，０００．００ | １０，５４７，２５１．００ | １０，５４７，２５１．００ |
| 工程物资 | | | | |
| 固定资产清理 | | | | |
| 生产性生物资产 | | | | |
| 油气资产 | | | | |
| 无形资产 | １５，０４５，３２３．８１ | ９，７７６，５２３．５９ | １７，３２８，０７０．９４ | １１，９４５，２０３．４０ |
| 开发支出 | | | | |
| 商誉 | ２０７，９９７．６７ | | ２０７，９９７．６７ | |
| 长期待摊费用 | ２９７，２５１．７７ | ６１，５２９．９５ | ５３５，４６８．２１ | ８９，８０９．９９ |
| 递延所得税资产 | ２，２３３，７５６．００ | １，４３７，２３９．７６ | １，８８４，３２１．８９ | ８８６，９６０．５９ |
| 其他非流动资产 | | | | |
| 非流动资产合计 | １５２，１２４，７６８．００ | ２５５，２２１，０１０．３５ | １４４，６４９，８８６．９２ | １２２，９６８，７４０．３４ |
| 资产总计 | ４７５，７６４，１７５．２９ | ４２５，５１４，４６３．７２ | ５８８，２６５，９９４．１０ | ４７８，９９５，５１３．２４ |
| 流动负债： | | | | |
| 短期借款 | １３７，２４６，４０１．５３ | ９２，２４６，４０１．５３ | １２３，９７３，１０４．２０ | １０９，８７３，１０４．２０ |
| 向中央银行借款 | | | | |
| 吸收存款及同业存放 | | | | |
| 拆入资金 | | | | |
| 交易性金融负债 | | | | |
| 应付票据 | ４２，１６０，０００．００ | ４２，１６０，０００．００ | ８９，５００，４２４．９２ | ８７，７００，０００．００ |
| 应付账款 | ３３，９９４，６９５．８０ | ２４，０５４，６８５．５６ | ８８，６６４，６６８．８０ | ４０，９９０，６９８．１２ |
| 预收款项 | ４，８０８，５５９．３４ | ９０２，１８９．５０ | ４，７４３，９７７．０７ | ２，０４８，９６６．０６ |
| 卖出回购金融资产款 | | | | |
| 应付手续费及佣金 | | | | |
| 应付职工薪酬 | ２，７６９，４１９．８７ | １，９４９，４１４．４５ | ４，２９４，３７９．３６ | ２，６８２，９１３．７２ |
| 应交税费 | －４，８０５，６３１．２１ | －１，１５６，１３３．８３ | －５，７５６，０８６．１１ | －１，３９８，４８７．４１ |
| 应付利息 | ２６４，３９０．２１ | １８０，９５２．１８ | ２７４，４６５．９３ | ２２２，５６４．４６ |
| 应付股利 | | | | |
| 其他应付款 | ６８９，７６１．９０ | ２３，３４４，１１７．３９ | １７，７７０，９７４．１４ | １３，４９０，３５９．９１ |
| 应付分保账款 | | | | |
| 保险合同准备金 | | | | |
| 代理买卖证券款 | | | | |
| 代理承销证券款 | | | | |
| 一年内到期的非流动负债 | | | | |
| 其他流动负债 | | | | |
| 流动负债合计 | ２１７，１２７，５９７．４４ | １８３，６８１，６２６．７８ | ３２３，４６５，９０８．３１ | ２５５，６１０，１１９．０６ |
| 非流动负债： | | | | |
| 长期借款 | | | | |
| 应付债券 | | | | |
| 长期应付款 | | | | |
| 专项应付款 | | | | |
| 预计负债 | | | | |
| 递延所得税负债 | | | | |
| 其他非流动负债 | １６２，５００．００ | １６２，５００．００ | １８７，５００．００ | １８７，５００．００ |
| 非流动负债合计 | １６２，５００．００ | １６２，５００．００ | １８７，５００．００ | １８７，５００．００ |
| 负债合计 | ２１７，２９０，０９７．４４ | １８３，８４４，１２６．７８ | ３２３，６５３，４０８．３１ | ２５５，７９７，６１９．０６ |
| 所有者权益（或股东权益）： | | | | |
| 实收资本（或股本） | ７７，１５０，０００．００ | ７７，１５０，０００．００ | ７７，１５０，０００．００ | ７７，１５０，０００．００ |
| 资本公积 | １１３，９７２，６５４．００ | １１３，９０６，９００．００ | １１３，９７２，６５４．００ | １１３，９０６，９００．００ |
| 减：库存股 | | | | |
| 盈余公积 | １１，８４６，９６４．１１ | １１，８４６，９６４．１１ | ７，６８５，２１９．８３ | ７，６８５，２１９．８３ |
| 一般风险准备 | | | | |
| 未分配利润 | ５５，５０４，４５９．７４ | ３８，７６６，４７２．８３ | ６５，８０４，７１１．９６ | ２４，４５５，７７４．３５ |
| 外币报表折算差额 | | | | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | ２５８，４７４，０７７．８５ | ２４１，６７０，３３６．９４ | ２６４，６１２，５８５．７９ | ２２３，１９７，８９４．１８ |
| 少数股东权益 | | | | |
| 所有者权益合计 | ２５８，４７４，０７７．８５ | ２４１，６７０，３３６．９４ | ２６４，６１２，５８５．７９ | ２２３，１９７，８９４．１８ |
| 负债和所有者权益总计 | ４７５，７６４，１７５．２９ | ４２５，５１４，４６３．７２ | ５８８，２６５，９９４．１０ | ４７８，９９５，５１３．２４ |
９．２．２ 利润表
编制单位：浙江方正电机股份有限公司 ２００８年１－１２月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、营业总收入 | ３１５，１６３，４７４．１９ | ２３１，６８８，２９７．３５ | ４１３，３１５，２３５．７６ | ２５９，７３４，９７７．４８ |
| 其中：营业收入 | ３１５，１６３，４７４．１９ | ２３１，６８８，２９７．３５ | ４１３，３１５，２３５．７６ | ２５９，７３４，９７７．４８ |
| 利息收入 | | | | |
| 已赚保费 | | | | |
| 手续费及佣金收入 | | | | |
| 二、营业总成本 | ３０８，２４７，９９０．６４ | ２３０，８２０，２３８．９２ | ３７７，９２０，９６２．８１ | ２４８，６０２，２３２．０１ |
| 其中：营业成本 | ２６０，３９７，６３１．８５ | ２０２，１５７，０８７．１９ | ３３６，８７５，８９４．３８ | ２２５，１３６，５１１．７６ |
| 利息支出 | | | | |
| 手续费及佣金支出 | | | | |
| 退保金 | | | | |
| 赔付支出净额 | | | | |
| 提取保险合同准备金净额 | | | | |
| 保单红利支出 | | | | |
| 分保费用 | | | | |
| 营业税金及附加 | ３４５，５７８．８４ | １９９，０９１．３４ | １，７８１，９３８．５４ | １，００３，６２１．１５ |
| 销售费用 | ９，８３０，４７７．２９ | ６，２２０，６４０．３５ | ８，９５４，３４９．６１ | ５，８２６，１７６．６８ |
| 管理费用 | １９，８６３，３４４．７４ | １２，６２４，５７３．８７ | １７，０９５，８１１．９７ | ９，６３４，１０３．１７ |
| 财务费用 | １３，４６０，２２０．２９ | ９，８３０，３１３．３１ | １２，１３６，３９２．２９ | ６，１８６，５２９．８３ |
| 资产减值损失 | ４，３５０，７３７．６３ | －２１１，４６７．１４ | １，０７６，５７６．０２ | ８１５，２８９．４２ |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | | | | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ２，４４５，７８３．９１ | ３８，８００，０００．００ | ９１，６３６．０７ | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | | | | |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | | | | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | ９，３６１，２６７．４６ | ３９，６６８，０５８．４３ | ３５，４８５，９０９．０２ | １１，１３２，７４５．４７ |
| 加：营业外收入 | ８，１３６，０５４．２７ | ２，２０７，１３２．４０ | ２，１８７，７３６．０３ | ９５０，７５０．３７ |
| 减：营业外支出 | ４２３，５０２．７６ | ３９１，２６６．２２ | １１７，００９．９０ | １１６，５０９．９０ |
| 其中：非流动资产处置损失 | | | １６，１９４．８４ | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | １７，０７３，８１８．９７ | ４１，４８３，９２４．６１ | ３７，５５６，６３５．１５ | １１，９６６，９８５．９４ |
| 减：所得税费用 | ６７，３２６．９１ | －１３３，５１８．１５ | ５，４７６，１３４．４９ | ３，８３２，７６９．８５ |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | １７，００６，４９２．０６ | ４１，６１７，４４２．７６ | ３２，０８０，５００．６６ | ８，１３４，２１６．０９ |
| 归属于母公司所有者的净利润 | １７，００６，４９２．０６ | | ３０，８６３，５６７．５２ | |
| 少数股东损益 | | | １，２１６，９３３．１４ | |
| 六、每股收益： | | | | |
| （一）基本每股收益 | ０．２２ | ０．５４ | ０．５４ | ０．１４ |
| （二）稀释每股收益 | ０．２２ | ０．５４ | ０．５４ | ０．１４ |
９．２．３ 现金流量表
编制单位：浙江方正电机股份有限公司 ２００８年１－１２月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | | | | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ２２５，０８７，６８５．２６ | １７７，６００，７５６．５０ | ４３５，６９９，２０５．３６ | ２７４，６２４，０７５．４４ |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
| 向中央银行借款净增加额 | | | | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
| 收到再保险业务现金净额 | | | | |
| 保户储金及投资款净增加额 | | | | |
| 处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
| 拆入资金净增加额 | | | | |
| 回购业务资金净增加额 | | | | |
| 收到的税费返还 | １７，１５５，４９１．３１ | １３，５３２，０２７．０９ | ４，０４８，９００．７５ | ３，５１５，９２４．６３ |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | ２７，１２７，４５３．７１ | ２３，４２７，２４６．００ | １１，１４５，９４５．１８ | ９，９５５，８９３．０５ |
| 经营活动现金流入小计 | ２６９，３７０，６３０．２８ | ２１４，５６０，０２９．５９ | ４５０，８９４，０５１．２９ | ２８８，０９５，８９３．１２ |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ２６７，１８０，１８２．９５ | ２２０，７２１，７７８．５２ | ３５９，９４４，９５７．９５ | ２２７，７４０，２５５．５５ |
| 客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
| 支付保单红利的现金 | | | | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | ３２，５０１，６３６．７２ | ２０，２１４，７０５．６４ | ３２，７１０，９７６．２１ | ２０，８４５，６４４．８７ |
| 支付的各项税费 | ５，５４８，４６１．８７ | ９５５，３９４．０７ | １８，３０８，７４６．４７ | ６，７９３，０１６．６２ |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | ３３，９７２，７４９．８１ | ２５，３７７，９４９．６９ | １４，８１３，８８８．１１ | ８，０５６，５５４．３６ |
| 经营活动现金流出小计 | ３３９，２０３，０３１．３５ | ２６７，２６９，８２７．９２ | ４２５，７７８，５６８．７４ | ２６３，４３５，４７１．４０ |
| 经营活动产生的现金流量净额 | －６９，８３２，４０１．０７ | －５２，７０９，７９８．３３ | ２５，１１５，４８２．５５ | ２４，６６０，４２１．７２ |
| 二、投资活动产生的现金流量： | | | | |
| 收回投资收到的现金 | ４，１３７，４１９．９８ | | | |
| 取得投资收益收到的现金 | １，２００，０００．００ | ３２，６００，０００．００ | | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | １７５，０００．００ | １７５，０００．００ | １５，０００．００ | １５，０００．００ |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | １，９４５，５１０．２５ | ５３，３２１，８７０．３４ | | |
| 投资活动现金流入小计 | ７，４５７，９３０．２３ | ８６，０９６，８７０．３４ | １５，０００．００ | １５，０００．００ |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | ２４，８７７，６６８．０４ | ６，０７８，０５４．８０ | ３７，００４，７２９．３８ | １７，９５５，８３８．１８ |
| 投资支付的现金 | | １３０，７３９，５００．００ | | |
| 质押贷款净增加额 | | | | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | ６，５５０，４０６．００ | ６，５５０，４０６．００ |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ５００，０００．００ | ５００，０００．００ | | ８，２１５，６９６．９６ |
| 投资活动现金流出小计 | ２５，３７７，６６８．０４ | １３７，３１７，５５４．８０ | ４３，５５５，１３５．３８ | ３２，７２１，９４１．１４ |
| 投资活动产生的现金流量净额 | －１７，９１９，７３７．８１ | －５１，２２０，６８４．４６ | －４３，５４０，１３５．３８ | －３２，７０６，９４１．１４ |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | | | | |
| 吸收投资收到的现金 | | | １３０，７３９，５００．００ | １３０，７３９，５００．００ |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | |
| 取得借款收到的现金 | ３５７，７８６，４０１．５３ | ２０９，４８６，４０１．５３ | １６０，７００，０００．００ | １１６，６００，０００．００ |
| 发行债券收到的现金 | | | | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | | ２２，８３７，０１４．０７ | １１，０２９，７０７．００ | １０，０２９，７０７．００ |
| 筹资活动现金流入小计 | ３５７，７８６，４０１．５３ | ２３２，３２３，４１５．６０ | ３０２，４６９，２０７．００ | ２５７，３６９，２０７．００ |
| 偿还债务支付的现金 | ３４４，５１３，１０４．２０ | ２２７，１１３，１０４．２０ | １１５，０００，０００．００ | ８５，０００，０００．００ |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ３６，４２３，１７８．１３ | ３４，３５８，５８５．８４ | ２８，７００，６６３．７６ | ２６，７９４，２５４．２０ |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | | | ９，５００，０００．００ | ９，５００，０００．００ |
| 筹资活动现金流出小计 | ３８０，９３６，２８２．３３ | ２６１，４７１，６９０．０４ | １５３，２００，６６３．７６ | １２１，２９４，２５４．２０ |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | －２３，１４９，８８０．８０ | －２９，１４８，２７４．４４ | １４９，２６８，５４３．２４ | １３６，０７４，９５２．８０ |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | －２，１３４，７５７．１２ | －１，８２７，２００．４９ | －１，４６０，６８７．８７ | －１，３９５，７１６．０３ |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | －１１３，０３６，７７６．８０ | －１３４，９０５，９５７．７２ | １２９，３８３，２０２．５４ | １２６，６３２，７１７．３５ |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | １７１，１９７，６３２．４０ | １６７，４９１，６５５．３８ | ４１，８１４，４２９．８６ | ４０，８５８，９３８．０３ |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | ５８，１６０，８５５．６０ | ３２，５８５，６９７．６６ | １７１，１９７，６３２．４０ | １６７，４９１，６５５．３８ |
９．２．４ 所有者权益变动表(附后)
９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
所有者权益变动表
编制单位：浙江方正电机股份有限公司 ２００８年度 单位：（人民币）元
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