证券代码：２００１６８ 证券简称：*ＳＴ雷伊Ｂ 公告编号：２００９－００３
广东雷伊（集团）股份有限公司第四届董事会
二ＯＯ九年第一次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
公司第四届董事会二ＯＯ九年第一次会议通知于２００９年４月１０日以电子邮件和传真方式发出，本次会议于２００９年４月２０日下午３点至４月２１日在深圳市罗湖区东门中路东方大厦１２楼会议室召开。出席会议董事应到７人，实到６人，表决７人。监事会成员和高管人员列席了本次会议。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议形成的决议合法、有效。会议由董事长陈鸿成先生主持，会议审议并通过如下议案：
一、同意２００８年年度董事会工作报告；
该议案表决情况７票同意，０票反对，０票弃权。
二、同意２００８年年度报告及摘要；
该议案表决情况：７票同意，０票反对，０票弃权。
具体内容详见公司于２００９年 ４月２２日登载于《证券时报》、香港《大公报》及巨潮资讯网（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）．
三、同意２００８年年度利润分配预案；
２００８年度利润分配方案为：不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
该议案表决情况：７票同意，０票反对，０票弃权。
四、同意本公司董事会针对保留意见的审计报告所涉及事项的专项说明（详见附件一）；
该议案表决情况：７票同意，０票反对，０票弃权。
五、同意《２００８年度内部控制自我评价报告》；
该议案表决情况：７票同意，０票反对，０票弃权。
公司监事会及独立董事均对公司的内部控制自我评价报告发表了意见，认为公司的内部控制自我评价全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况。
具体内容详见公司于２００９年 ４月２２日登载于《证券时报》、香港《大公报》及巨潮资讯网（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）．
六、同意续聘审计机构；
经公司审计委员会推荐，决定续聘北京兴华会计师事务所有限公司为公司２００９年度审计机构，聘用期限为一年， ２００９年度审计费用为人民币４５万元。
独立董事和审计委员会同意续聘会计师事务所。
该议案表决情况：７票同意，０票反对，０票弃权。
七、同意《２００８年度计提各项资产减值准备的报告》（报告详见本公告附件二）；
该议案表决情况：７票同意，０票反对，０票弃权。
八、同意敦促实际控制人继续履行普宁市雷伊纸业有限公司股权转让合同的决议；
实际控制人的关联公司捷成投资（集团）有限公司、深圳市日昇投资有限公司于２００７年１１月１４日与本公司签订了关于普宁市雷伊纸业有限公司的“股权转让合同”，该等关联交易已经本公司２００７年第二次临时股东大会批准（详见刊登于２００７年１２月４ 日《证券时报》的公告，公告号２００７－０２８）。公司多次敦促实际控制人尽快履行“股权转让合同”，并在２００８年中报和季报中多次披露。但截止本次董事会召开之日，该等交易尚未履行。由于该合同的继续履行对公司未来的经营发展具有重大意义，董事会同意，敦促实际控制人在２００９年１０月底前继续履行普宁市雷伊纸业有限公司股权转让合同并支付款项，如届时没有履行，公司将终止该股权转让合同，并追究收购方的违约责任。
该议案表决情况：７票同意，０票反对，０票弃权。
九、同意召开二ＯＯ八年年度股东大会。
该议案表决情况：７票同意，０票反对，０票弃权。
详见《董事会关于召开二ＯＯ九年年度股东大会的通知》（公告编号：２００９－００３）
以上第一、二、三、六、七项议案须提交本公司２００８年度股东大会审议。
广东雷伊（集团）股份有限公司
董事会
二ＯＯ九年四月二十一日
证券代码：２００１６８ 证券简称：*ＳＴ雷伊Ｂ 公告编号：２００９－００４
广东雷伊（集团）股份有限公司董事会
关于召开二ＯＯ八年年度股东大会的通知
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
经第四届董事会二ＯＯ九年第一次会议审议，公司董事会决定召开公司二ＯＯ八年年度股东大会，现将有关事项通知如下：
一、召开会议基本情况：
１、会议召开时间：２００９年５月２５日（星期一）上午１０：００
２、会议召开地点：广东省普宁市军埠镇美新工业园公司会议室
３、会议召集人：公司董事会
４、会议召开方式：现场投票
５、会议出席对象：
１）截止２００８年５月１５日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司股东或其委托授权代理人；
２）公司董事、监事和高级管理人员；
３）公司聘请的见证律师。
二、会议审议事项：
１、审议二ＯＯ八年年度董事会工作报告；
２、审议二ＯＯ八年年度监事会工作报告；
３、审议二ＯＯ八年年度利润分配方案；
４、审议二ＯＯ八年年度报告及摘要；
５、审议关于续聘会计师事务所的议案，聘用期限为一年， ２００９年度审计费用为人民币４５万元；
６、审议《２００８年度计提各项资产减值准备的报告》。
三、股东大会会议登记办法：
１、登记方式：出席会议的法人股东应持加盖公章的营业执照复印件、法人授权委托书、持股凭证和出席人身份证办理登记手续；个人股东应持本人身份证及持股凭证进行登记；委托代理人持本人身份证、授权委托书、授权人股东帐户；异地股东可采用信函或传真方式进行登记。
２、登记时间：２００９年５月２０、２１、２２日（上午９：００－１２：００，下午１３：３０－１７：３０）
３、登记地点：深圳市罗湖区东门中路东方大厦１２层董事会秘书办公室。
４、联系方式：
联系电话：０７５５－８２２５００４５ 传真：０７５５－８２２５１１８２
联系人：陈耀基 邮政编码：５１８０００
（四）其他事项：
会议费用：食宿自理。
（五）授权委托书
授权委托书
兹委托 先生（女士）代表本单位（人）出席广东雷伊（集团）股份有限公司二ＯＯ八年年度股东大会，同意所有议案，并行使对会议议案的表决权。
委托人姓名： 委托人身份证号码：
委托人持股数：
委托人股东账号：
受托人姓名： 受托人身份证号码：
受托日期：
委托人签字（盖章）
广东雷伊（集团）股份有限公司
董事会
二ＯＯ九年四月二十一日
证券代码：２００１６８ 证券简称：＊ＳＴ雷伊Ｂ 公告编号：２００９－００５
广东雷伊（集团）股份有限公司董事会
关于变更股票简称的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
本公司股票简称由＂雷伊Ｂ＂变更为＂＊ＳＴ雷伊Ｂ＂。
鉴于本公司２００７年和２００８年连续两个会计年度的审计报告结果显示净利润均为负值，根据深圳证券交易所《股票上市规则》第１３．２．１条的规定，本公司Ｂ股股票于２００９年４月２４日起被实行退市风险警示处理，股票交易日涨跌幅限制变为５％。？
经公司申请，并报深圳证券交易所核准，本公司股票简称于２００９年４月２４日起由＂雷伊Ｂ＂变更为＂＊ＳＴ雷伊Ｂ＂，股票代码仍为＂２００１６８＂；
广东雷伊（集团）股份有限公司
董事会
二ＯＯ九年四月二十一日
证券代码：２００１６８ 证券简称：＊ＳＴ雷伊Ｂ 公告编号：２００９－００６
广东雷伊（集团）股份有限公司董事会
关于“雷伊Ｂ”股票交易实行退市风险
警示处理的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
鉴于本公司２００７年和２００８年连续两个会计年度的审计报告结果显示净利润均为负值，根据深圳证券交易所《股票上市规则》第１３．２．１条的规定，本公司Ｂ股股票于２００９年４月２４日起被实行退市风险警示处理。公司Ｂ股股票交易于２００９年４月２３日停牌一天。现将特别处理期间的有关事项公告如下：
１、股票种类：Ｂ股，股票简称由＂雷伊Ｂ＂变更为＂＊ＳＴ雷伊Ｂ＂，股票每日涨跌幅为５％，股票代码仍为＂２００１６８＂；
２、实行退市风险警示的特别处理的主要原因：公司连续两个会计年度亏损。
３、公司董事会关于撤销特别处理的意见或具体措施：
针对目前公司的困难，公司董事会拟将采取以下措施争取撤销股票交易退市风险警示的特别处理：
（１）持续推进公司治理建设，进一步规范和完善企业内部控制，高度重视严格、持续、有效的内部控制监督管理，提高公司经营管理水平和风险防范能力。
（２）加强人力资源管理，加快建设适应公司发展需要的人才队伍，优化人员结构配置。
（３）主营业务方面，根据国际市场的复苏情况，继续发展外销业务，探索和拓展新兴市场。目前，国家已经提高纺织服装出口退税率，银行利息、劳动力成本、原材料采购成本均在下调，为尽快恢复服装出口提供有利条件。另外，以品牌经营为战略核心，提高管理水平、降低经营成本为手段，一方面加强对现有品牌的投入和支持，使之发展壮大，成为经营支柱；另一方面，通过培育、收购的方式，实现品牌多元化、品类多样化，提升品牌价值，提高公司产品的整体盈利能力。
（４）进一步降低银行贷款总额，减少财务费用。
（５）通过资产处置甩包袱、减亏损。公司准备将一些处于亏损状态的下属公司和资产予以出售，一方面能减少亏损、补充现金流，还可以整合团队，集中精力抓主业经营和资产重组。
（６）开源节流，公司已经在０８年底就开始制定了费用节支计划，并采取了一些有效的措施，以降低费用，减少亏损。
（７）敦促大股东在２００９年１０月底前继续履行收购雷伊纸业股权的协议。如果能顺利解决，即能引入新的增量资金，以改善目前的资金状况，缓解公司资金压力，提升公司经营状况。
４、公司股票存在被暂停或可能终止上市的风险；
如本公司２００９ 年度继续亏损，根据相关规定，公司股票存在暂停上市的风险。
５、实行退市风险警示期间公司接受投资者咨询的主要方式：
（１）办公及通信地址：深圳市罗湖区东门中路东方大厦１２层
邮政编码：５１８０００
（２）公司董事会秘书：周皓琳先生
公司证券事务代表：陈耀基先生
电子信箱：ｋｋｋ＠２００１６８．ＣＯＭ ｊａｃｏｂｃｈｅｎ６３＠ｙａｈｏｏ．ｃｏｍ
电话：０７５５－８２２５００４５
传真：０７５５－８２２５１１８２
６、股票交易日涨跌幅限制变为：５％。
特此公告。
广东雷伊（集团）股份有限公司
董事会
二ＯＯ九年四月二十一日
证券代码：２００１６８ 证券简称：*ＳＴ雷伊Ｂ 公告编号：２００９－００７
广东雷伊（集团）股份有限公司第四届监事会
二ＯＯ九年第一次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
公司第四届监事会二ＯＯ九年第一次会议通知于２００９年４月１０日以电子邮件和传真方式发出，本次会议于２００９年４月２１日上午在深圳市罗湖区东门中路东方大厦１２层公司会议室召开。出席会议监事应到３人，实到３人，会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议形成的决议合法、有效。会议由监事会主席颜铭斐先生主持，会议审议并通过如下议案：
一、同意二ＯＯ八年年度监事会工作报告；
该议案表决情况３票同意，０票反对，０票弃权。
二、同意二ＯＯ八年年度报告和摘要及审核意见；
（１）监事会认为公司二ＯＯ八年年度报告和摘要的编制和保密程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；
（２）公司二ＯＯ八年年度报告和摘要的内容和格式符合中国证监会和深圳证券交易所的各项规定，其内容是真实、准确、完整的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，报告客观地反映了公司２００８年度的经营情况。
该议案表决情况３票同意，０票反对，０票弃权。
三、同意本公司董事会针对保留意见的审计报告所涉及事项的专项说明的议案；
该议案表决情况３票同意，０票反对，０票弃权。
四、同意监事会对公司２００８年运作情况的意见；
报告期内公司监事会成员列席了各次董事会会议，监事会通过对公司的决策过程、对内部控制制度的执行和公司董事、其他高级管理人员职责的履行等各项工作的监督和检查，认为公司能按照国家有关法规和《公司章程》规范运作。公司建立了较为完善的内部控制制度。未发现公司董事及其他高级管理人员违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的情况。
监事会认真履行了检查公司财务状况的职责，一致认为审计机构出具的２００８年度的审计报告客观、真实的反映了公司的财务状况和经营成果。
该议案表决情况３票同意，０票反对，０票弃权。
五、同意公司《内部控制自我评价报告》；
该议案表决情况３票同意，０票反对，０票弃权。
六、同意《２００８年度计提各项资产减值准备的报告》。
该议案表决情况３票同意，０票反对，０票弃权。
特此公告！
广东雷伊（集团）股份有限公司
监事会
二ＯＯ九年四月二十一日
证券代码：２００１６８ 证券简称：*ＳＴ雷伊Ｂ 公告编号：２００９－００９
广东雷伊（集团）股份有限公司
２００９年第一季度业绩预告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
一、本期业绩预计情况
１．业绩预告类型：减亏
２．业绩预告情况表
| 项 目 | 本报告期
２００９ 年１ 月１ 日—２００９ 年３ 月３１ 日 | 上年同期
２００８ 年１ 月１ 日—２００８ 年３ 月３１ 日 | 增减变动（％） |
| 净利润 | 约－７００万元 | －１４４３万元 | ５１％ |
| 基本每股收益 | －０．０２２ | －０．０４５ | ５１％ |
二、业绩预告预审计情况
本业绩预告未经过注册会计师预审计。
三、业绩变动原因说明
受全球金融危机的影响，今年以来纺织服装市场仍持续低迷，出口定单数量没有很快恢复，接单价格持续在低位，国内市场的消费信心不足，主营业务没有明显回升。而同期的固定资产折旧、财务费用、管理费用虽然比去年同期降低，但其基数依然较大，导致亏损。
四、其他相关说明
具体数据将在２００９ 年第一季度报告中进行详细披露，敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
广东雷伊（集团）股份有限公司
董事会
二〇〇九年四月二十一日
附件一
董事会针对保留意见的审计报告所涉及事项的专项说明
本公司年度报告已经北京兴华会计师事务所审计并出具了保留意见的审计报告（（２００９）京会兴审字第６－１６８号），董事会认为，本公司财务报表已按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了本公司２００８ 年１２ 月３１ 日合并及母公司的财务状况、２００８ 年度合并及母公司的经营成果和现金流量。
我们提醒财务报表使用者关注下述保留意见事项：
１、如雷伊公司财务报告附注十三所述，基于关于普宁市雷伊纸业有限公司的股权转让合同将得以履行，普宁市雷伊纸业有限公司仍以持续经营为基础，计提资产减值准备，编制其财务报表。雷伊公司编制合并报表时，也未按清算基础调整该公司财务报表，雷伊公司及其关联方并未就应收该公司１．８亿元债权计提相应的坏账准备，且对该公司的股权投资减值至５１９４万元。我们无法获取充分适当的审计证据，以确认雷伊公司董事会对计提资产减值准备的合理性和正确性。
针对审计意见中的保留事项，董事会作出如下说明：
根据公司获得的雷伊纸业受让方深圳市日昇投资有限公司、捷成投资（集团）有限公司给公司的承诺函，以及两公司的关联人陈鸿成先生的不可撤销担保函，均对在２００９年完成股权转让事宜做出了承诺，董事会认为，受让方表示了极大的诚意继续履行合同，公司将尽最大的努力促使股权转让事宜在２００９年度中早日完成，并同时解决雷伊纸业欠公司及关联方的１．８亿元借款，所以公司及关联方对雷伊纸业债权１．８亿元不需要计提减值准备，同时雷伊纸业２００８年仍在公司合并报表范围内，公司及关联方对其计提了坏账准备也将在编制合并报表时进行了抵销。这不影响到２００８年年度报告的编制基础。审计机构对此发表保留意见，其重点是对计提资产减值准备的合理性和正确性表达了不确定性意见，也是为了向广大投资者以及报表使用者提供风险提示。
２、如雷伊公司财务报告附注十三所述，雷伊公司两年连续经营亏损，需要偿还的逾期借款本息达１．７５亿元。这一情况表明雷伊公司的持续经营能力存在重大不确定性。雷伊公司２００８年度财务报告报表以持续经营的会计假设为基础编制的前提是：雷伊公司董事会确信公司能持续经营，并就此制订了应对计划，拟尽快完成出售普宁市雷伊纸业有限公司，以获取现金归还公司逾期借款，惟该项股权转让是否得以完成，主要取决于股权收购方的意志和资金能力。
针对审计意见中的保留事项，董事会作出如下说明：
（１）公司目前需要偿还的逾期借款本息１．７５亿元没有重大诉讼。董事会就有关问题一直和银行进行了非常充分的沟通，沟通是非常有效的。银行对公司数年来解决逾期贷款的成绩表示肯定，同时对公司未来可以归还贷款充满信心。
（２）公司没有对外担保形成重大的或有负债。
（３）公司两年连续经营亏损，主要是雷伊纸业的非经营亏损以及各项资产减值造成的，截止２００８年１２月公司累计亏损１．１１亿元，其中雷伊纸业亏损１．４９亿元，资产减值准备（不含纸业）０．８４亿元，若排除此两项影响累计经营利润为１．２２亿元。且经营性现金流量未出现大额负数。
（４）根据公司数年来的债务清偿情况，每年的逾期借款所涉银行户数、金额均在减少，这也表明了公司清偿银行借款的决心与能力。公司清偿银行借款已经持续了数年，是按照有步骤、分阶段的原则来进行的，董事会有信心在２００９年解决银行逾期借款问题。
（５）公司董事会就尽快完成出售普宁市雷伊纸业有限公司制定了计划，并以董事会决议的形式敦促大股东及关联方尽快履行股权转让合同，以获取现金归还公司逾期借款，受让方亦向公司出具了在２００９年完成股权转让事宜的承诺函。
（６）公司管理层已经制定详细的２００９年度经营计划，采取多项措施应对困难，并就具体措施落实到每一个经营单位，争取在２００９年度扭亏，撤销股票交易退市风险警示的特别处理。
目前公司的生产经营保持稳定持续经营，公司董事会将继续敦促有关各方尽快就保留意见所涉及事项达成共识，早日化解风险。
广东雷伊（集团）股份有限公司
董事会
二ＯＯ九年四月二十一日
附件二：
２００８年度计提资产减值准备的报告
| 根据《企业会计准则》、集团公司财务制度的规定，集团对已有迹象表明发生减值的 |
| 资产应计提资产减值准备。 |
| 一、２００８年度各项资产减值准备计提情况 |
| （一）坏账准备以及需要个别计提坏账准备的事项。 |
| １、天瑞（香港）贸易有限公司账面显示Ｖｉｃｔｏｒｉａ Ｉｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌ（ＵＳＡ）ＩＮＣ欠本公司 |
| 货款ＵＳＤ４，１９８，９０８．０５，因美国金融危机造成其直接客户Ｍｅｒｖｙｎｓ申请破产，进而影响其付 |
| 款能力，天瑞（香港）贸易有限公司担忧是否能收回全额货款，申请计提５０％的坏账准备， |
| 经核实，该货款折合人民币２８，６９７，８５６．９６元，５０％计提坏账准备金１４，３４８，９２８．４８元，原 |
| 账面已计提３６６，１７４．６６元，需补提坏账准备１３，９８２，７５３．８２元。 |
| ２、深圳市和亿亿时装有限公司账面挂账应收账款６家，金额２９２，８４２．４１元，其他应收 |
| 款８家，金额２，３３３，０３８．１０元。由于账龄较长，且深圳市和亿亿时装有限公司已停业二年， |
| 估计无法收回，应全额计提坏账，需补提坏账准备８２７，６６８．５５元。 |
| ３、深圳市创尔时装有限公司经核查有３家应收款，金额５７５，８３６．９８元，账龄较长，估 |
| 计无法收回，应全额计提坏账，原已计提４６０，６６９．５８元，需补提１１５，１６７．４０元。 |
| ４、普宁市天和织造制衣厂有限公司经核查有１家应收款，金额３５０，０００元，多次催款 |
| 未回，估计无法收回，应全额计提坏账，需补提坏账３１５，０００元。 |
| ５、深圳市雷伊实业有限公司经核查有３家应收款，金额３，７２３，８１３．０１元，多次催收 |
| 且账龄较长，估计无法收回，应全额计提坏账，需补提２１８，３３３．６１元。 |
| ６、广东雷伊（集团）股份有限公司经核查有９家应收款，金额４，９６４，５７２．６０元，多次 |
| 催收无效，估计无法收回，应全额计提坏账，需补提坏账准备１，９３２，９６４．４０元。 |
| ７、集团及各公司按账龄计算，本年增加坏账准备７，５８０，２５３．７０元。 |
| 合计２００８年度新增坏账准备２４，９７２，１４１．４８元。 |
| （二）存货有减值迹象需要计提跌价准备的事项 |
| １、普宁雷伊纸业有限公司存货账面金额１１，９９８，３２２．３７元，由于大宗商品价格下降， |
| 经委托评估师评估，需计提跌价准备４，８６８，３０６．７３元。 |
| ２、深圳市创尔时装有限公司存货账面金额３３，１８０，１８１．４９元，由于部分存货积压，出 |
| 现减值迹象，经测试，需计提存货跌价准备４，６５６，６３２．２５元，原已计提２２３，０４８．７３元，需 |
| 补提４，４３３，５８３．５２元。 |
| 合计２００８年度新增存货跌价准备９，３０１，８９０．２５元。 |
| （三）固定资产有减值迹象需要计提减值准备的事项 |
普宁市雷伊纸业有限公司造纸设备账面净值９９，１５８，７２７．０８元，由于公司几年未正常运
作，为合理判断其资产价值，经聘请评估机构出具评估报告，出现减值１３，０８７，７７０．３８元，需进行补提。 |
| 二、２００８年计提资产减值准备对２００８年损益的影响。 |
| ２００８年度计提资产减值准备合计４７，３６１，８０２．１１元，影响当年利润－４７，３６１，８０２．１１元。 |
| 广东雷伊（集团）股份有限公司 |
| 董事会 |
| 二ＯＯ九年四月二十一日 |
广东雷伊（集团）股份有限公司
独立董事独立意见
作为广东雷伊（集团）股份有限公司（下称“公司”）独立董事，我们根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》 、《公司独立董事工作制度》及《公司章程》、 有关规定，对公司２００８年度相关事项发表如下独立意见：
一、公司 ２００８ 年度对外担保情况的专项说明及独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发［２００５］１２０号）的要求，我们作为广东雷伊（集团）股份有限公司独立董事，本着实事求是的原则对公司对外担保情况进行了认真核查，现发表意见如下：
报告期内，公司严格控制对外担保风险，除为发展公司主营业务为公司控股子公司提供担保外，不存在其他新增对外担保情形。报告期内公司对外担保的决策及审批程序合法、合规。公司没有为股东、实际控制人及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，不存在损害上市公司、上市公司股东和其它中小股东利益的情形。公司正通过逐步减少各控股子公司之贷款，降低本公司对控股子公司的担保。
二、２００８年度财务报告被会计师事务所出具非标准审计报告的意见
北京兴华会计师事务所有限公司对本公司２００８年度财务报告出具了保留意见审计报告。
公司董事会对计提资产减值准备的合理性和正确性和持续经营能力两个方面对上述问题进行了说明。
我们同意公司董事会针对财务报告保留意见所涉及事项的专项说明。
三、对公司内部控制自我评价的意见
公司依据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》等法律法规的要求建立了完善的治理结构并规范运作，公司内部控制制度得到了有效地贯彻执行，建立了对控股子公司的内控制度和管理机制，有效控制了风险，保证了公司资产的安全和完整，不存在失控风险。公司在信息披露方面遵循了真实、准确、完整、及时、公平的原则。对照《内部控制指引》，公司内部控制严格、有效，总体上符合中国证监会、深圳证券交易所的相关要求。
我们认为：公司内部控制重点均按照公司各项内部控制制度的规定进行，公司对控股子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露的内部控制严格、充分、有效。公司《２００８年度内部控制自我评价报告》符合公司内部控制的实际情况。
四、关于公司 ２００８ 年度利润分配预案的独立意见
截止２００８年１２月３１ 日，经北京兴华会计师事务所有限公司审计，公司２００８度年度实现归属于母公司所有者的净利润－１０５，５６６，９９４．２４元。根据利润分配的原则，提取法定盈余公积金０ 元，法定公益金０ 元后，加上２００７ 年末滚存的未分配利润－５，５７７，４４５．６９ 元，总共可供股东分配利润为－１１１，１４４，４３９．９３元。公司２００８年的利润分配预案为：不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
我们认为公司的决定符合《公司法》、中国证监会的有关规定及会计准则的要求，并同意将上述有关事项提交公司２００８年年度股东大会审议。
五、关于聘用公司 ２００８ 年度会计师事务所的独立意见
同意继续聘请北京兴华会计师事务所负责审计公司２００９年度审计工作，并同意将上述有关事项提交公司第四届董事会２００９年第一次会议审议。
独立董事签名：
苏建龙
杨新发
刘勇
二ＯＯ九年四月二十一日
