重要提示

　　本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本年度报告（正文及摘要）于２００９年４月２１日公司第五届董事会第二次会议审议通过。会议应到董事１７名，实到１７名，其中现场出席９名，委托他人出席８名。张宏伟董事、卢志强董事书面委托董文标董事长代行表决权，史玉柱董事、陈建董事委托黄晞董事代行表决权，刘永好董事、王玉贵董事委托王航董事代行表决权，张克董事书面委托梁金泉董事代行表决权，王军辉董事委托洪崎董事代行表决权。

　　本报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。

　　本公司年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所有限公司根据国内审计准则审计并出具了标准无保留意见的审计报告。

　　中国民生银行股份有限公司董事会

　　本公司董事长董文标、行长洪崎、主管会计工作负责人赵品璋、吴透红、会计机构负责人白丹，保证年度报告中财务报告的真实、完整。

　　一、上市公司基本情况简介

　　（一）基本情况简介

　　■

　　（二）联系人和联系方式

　　■

　　二、会计数据和业务数据摘要

　　（一）主要会计数据 （单位：人民币百万）

　　■

　　■

　　注：根据财政部２００８年发布的《企业会计准则讲解（２００８）》，本集团将对同一纳税主体征收的所得税相关的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示，并由此重述了２００７年末的递延所得税资产和递延所得税负债。

　　■

　　（二）净资产收益率及每股收益

　　■

　　（三）非经常性损益

　　（单位：人民币百万）

　　■

　　注：计算依据：《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第１号——非经常性损益（２００８年修订）》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式规则第２号》。

　　四、补充财务指标

　　（一）主要财务指标

　　■

　　注：１、以上数据均为集团口径，监管指标根据中国银行业监管口径计算。

　　２、２００６年数据根据《企业会计准则》（２００６）进行了追溯调整。

　　３、总资产收益率＝净利润／［（期初总资产＋期末总资产）／２］。

　　４、成本收入比＝业务及管理费用／营业收入。

　　（二）主要监管指标

　　■

　　注：１、以上数据均为银行口径，按报送监管部门口径计算。

　　２、单一最大客户贷款比例＝单一最大客户贷款总额／资本净额。

　　３、最大十家客户贷款比例＝最大十家客户贷款总额／资本净额

　　三、银行业务数据

　　（一）利息收入、利息支出以及平均收益率、平均成本率

　　（单位：人民币百万）

　　■

　　（二）资产负债结构

　　（单位：人民币百万）

　　■

　　注：１、存款总额包括短期存款、短期储蓄存款、应解汇款及临时存款、存入短期保证金、长期存款、长期储蓄存款、存入长期保证金、财政性存款。

　　２、长期存款包括长期存款、长期储蓄存款、存入长期保证金。

　　３、贷款总额包括短期贷款、进出口押汇、贴现、中长期贷款、逾期贷款（含呆滞和呆账贷款及逾期贴现）。

　　４、中长期贷款不含逾期、呆滞和呆账贷款以及逾期贴现。

　　５、根据《企业会计准则》（２００６）对２００６年同期数据进行了追溯调整。

　　６、正常贷款包括正常类贷款和关注类贷款。

　　（三）贷款行业集中度

　　（单位：人民币百万）

　　■

　　注：为了更好的反映本集团的信贷资产结构，２００８年贷款行业分布按照国标行业进行披露：

　　１、将原披露口径中的“制造业”分解为“制造业”、“电力、燃气及水的生产和供应业”、“采矿业”；

　　２、取消原披露口径中的“综合行业”，此项披露口径调整涉及＂制造业＂、“批发和零售业”、“房地产业”、“交通运输、仓储和邮政业”、“水利、环境和公共设施管理业”、“教育和社会服务业”、“租赁和商务服务业”、“公共管理和社会组织”、“金融业”及“其他”行业。

　　（四）贷款投放地区分布情况

　　（单位：人民币百万）

　　■

　　（五）贷款担保方式分类及占比

　　（单位：人民币百万）

　　■

　　（六）前十名贷款客户

　　报告期末，本集团前十名客户贷款额为２０２亿元，占全部贷款总额的３．０６％。前十名客户如下：北京凯恒房地产有限公司﹑上海临港新城土地储备中心﹑远洋地产有限公司﹑上海市土地储备中心﹑重庆渝涪高速公路有限公司﹑北京英蓝置业有限公司﹑陕西省交通建设集团公司﹑中国南方电网有限责任公司超高压输电公司﹑上海同盛投资（集团）有限公司﹑标准基础设施投资集团有限公司。

　　（七）信贷资产五级分类　　　　　　

　　（单位：人民币百万）

　　■

　　■

　　（八）贴息贷款情况

　　报告期末，本公司无贴息贷款。

　　（九）重组贷款和逾期贷款情况

　　报告期末，本集团重组贷款余额为５７亿元，其中逾期２５亿元。

　　（单位：人民币百万元）

　　■

　　注：１、重组贷款（全称：重组后的贷款）是指银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款做出调整的贷款。２、逾期贷款，系指借款合同约定到期（含展期后到期）未归还的贷款，含逾期、呆滞和呆账贷款及逾期贴现。

　　报告期末，本集团重组、逾期贷款余额较上一年度均有一定幅度增加，主要原因是受经济下行影响，部分客户还本付息能力下降所致。

　　（十）贷款减值准备金情况

　　（单位：人民币百万）

　　■

　　注：根据《中国民生银行呆账核销管理办法》和《中国民生银行债务重组损失处理办法》的规定，公司于２００８年度对部分不良资产进行了核销和债务重组。

　　（十一）不良贷款情况及相应措施：

　　报告期末，本集团不良贷款余额７９亿元，不良贷款率为１．２０％，同比下降０．０２个百分点。

　　报告期内，为降低不良贷款，提高资产质量，本集团主要采取了以下措施：

　　第一，认真贯彻落实国家宏观调控政策，积极调整信贷投向，优化资产结构，强化重点业务、重点行业风险控制；

　　第二，根据事业部改革实际，实行事业部风险总监派驻制，完善事业部信用风险垂直集中管理组织架构，实现信用风险管理与业务经营相分离；

　　第三，进一步推进、优化风险监测、预警系统的建设，加强对大额问题客户和重点区域的风险监控力度，对存在潜在风险因素的贷款密切监测并制定处置预案；

　　第四，继续加大授信基础工作建设和基层工作人员的业务培训力度，提高风险团队的专业技能，培育优秀的信贷文化；

　　第五，继续完善不良资产清收体制，优化清收处置流程，综合运用催收、重组、抵债、诉讼等多种清收处置方式，提升清收处置工作效率。

　　（十二）同公允价值计量相关的项目情况

　　（单位：人民币百万）

　　■

　　（十三）衍生金融工具主要类别和金额

　　（单位：人民币百万）

　　■

　　（十四）重大政府债券持有情况

　　报告期末，本公司所持金额重大的政府债券有关情况如下：

　　（单位：人民币百万元）

　　■

　　（十五）重大金融债券持有情况

　　报告期末，本公司所持金额重大的金融债券有关情况如下：

　　（单位：人民币百万元）

　　■

　　（十六）持有外币金融资产、金融负债情况

　　（单位：人民币百万元）

　　■

　　（十七）应收利息与其他应收款坏账准备提取情况

　　（１）表内应收利息增减变动情况：

　　（单位：人民币百万）

　　■

　　（２）表外应收利息增减变动情况：

　　（单位：人民币百万）

　　■

　　（３）坏账准备的提取情况

　　本集团对贷款应收利息不单独计提坏账准备，如果贷款利息发生逾期，其减值准备将与贷款本金一并考虑计提。对于确认可能无法收回的其他应收账款，本集团根据应收项目的可收回性逐项进行分析，计提坏账准备。报告期末，本集团坏账准备余额为２亿元。

　　本集团坏账准备计提情况如下：　　　　　　　　　　　　　　（单位：人民币百万）

　　■

　　本集团２００８年末其他应收款为３１亿元，比上年减少４亿元，减幅１２％。本公司将上期末民生金融租赁有限公司的投资款２６亿元划至长期股权投资科目，同时，本集团加大坏账准备计提力度，坏账准备期末余额２亿元，比上年增加１亿元。

　　（十八）抵债资产情况

　　（单位：人民币百万）

　　■

　　（十九）表外项目

　　报告期末，本集团主要表外科目余额如下： （单位：人民币百万）

　　■

　　注：租赁承诺主要为本集团根据经营需要租赁的经营场所及设备应支付的租金，租赁合约一般为５－１０年。

　　（二十）分部报告

　　报告期内，本集团业务收入为６１２亿元、税前利润为１０５亿元、资产总额为１０，５３３亿元（不含递延所得税资产）。

　　１、 按业务种类划分的分部经营业绩

　　（单位：人民币百万元）

　　■

　　报告期内，本集团债券投资以及手续费及佣金业务收入、贷款、存放央行和拆借等业务收入增长较快。本集团各项中间业务的战略性发展，促进了手续费收入的大幅增长。

　　２、按地区划分的分部经营业绩

　　（单位：人民币百万元）

　　■

　　注：华北地区包括民生租赁、总行和以下分行：北京、太原、石家庄和天津；华东地区包括慈溪村镇银行和以下分行：上海、杭州、宁波、南京、济南、苏州、温州和青岛；华南地区包括民生加银基金和以下分行：福州、广州、深圳、泉州、汕头和厦门；其他地区包括彭州村镇银行和以下分行：西安、大连、重庆、成都、昆明、武汉、长沙和郑州。地区间调整为对涉及全行或若干分支机构的某些会计事项（如分支机构间往来款项、收支等）进行的统一调整。

　　（二十一）资本构成及变化

　　（单位：人民币百万）

　　■

　　截至报告期末，本集团资本充足率比上年下降１．５１％，核心资本充足率比上年下降０．８％。２００８资本充足率变化的主要原因包括：１、本集团积极开拓市场，各项资产业务规模增长带来相应的风险资产增加；２、按照《中国银监会关于“未使用信用卡信用额度”加权风险资产计算问题的通知》（银监复［２００８］１２３号）要求，未使用信用卡信用额度须按照风险实质全额计入表外风险资产的“其他承诺”项下，由于该口径的调整，导致表外风险资产增幅较大；３、报告期内因票据市场活跃，各经营机构参与热情较高，所以表外银行承兑汇票的扩张较快，导致风险资产有一定增加。

　　（二十二）风险管理

　　商业银行面临的主要风险包括信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险。２００８年，本公司进一步完善了组织机构设置，初步确立由风险决策、管理、执行、操作等不同层次职能组成的风险管理工作体系。同时，按照巴塞尔新资本协议的要求，启动一系列全面风险管理改革，不断优化风险管理组织架构，逐步将信用风险、市场风险及操作风险纳入统一的风险管理体系，着力提升专业化管理与风险控制能力。

　　１、信用风险

　　信用风险是借款人或交易对手因各种原因未能及时、足额履行偿还债务义务而违约的风险。

　　（下转D6版）