(上接D57版)
９．２．１ 资产负债表
编制单位：舜元地产发展股份有限公司 ２００８年１２月３１日 单位：（人民币）元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 流动资产： | | | | |
| 货币资金 | ７５，９４０，８６２．６４ | ６３，０６２，１２１．７３ | １８９，４５８，２６８．３０ | １８９，４５８，２６８．３０ |
| 结算备付金 | | | | |
| 拆出资金 | | | | |
| 交易性金融资产 | | | | |
| 应收票据 | | | | |
| 应收账款 | ３，７０８，８４０．００ | | | |
| 预付款项 | ５，０００，４８６．０６ | １，５７０，０００．００ | | |
| 应收保费 | | | | |
| 应收分保账款 | | | | |
| 应收分保合同准备金 | | | | |
| 应收利息 | ３１７，００５．５２ | ３１７，００５．５２ | | |
| 应收股利 | | | | |
| 其他应收款 | ６，６７１，８７６．９５ | ５８，３４１，３９９．１５ | １，９００．００ | １，９００．００ |
| 买入返售金融资产 | | | | |
| 存货 | １３４，３３３，８３１．０１ | | １，６６０．００ | １，６６０．００ |
| 一年内到期的非流动资产 | | | | |
| 其他流动资产 | | | | |
| 流动资产合计 | ２２５，９７２，９０２．１８ | １２３，２９０，５２６．４０ | １８９，４６１，８２８．３０ | １８９，４６１，８２８．３０ |
| 非流动资产： | | | | |
| 发放贷款及垫款 | | | | |
| 可供出售金融资产 | | | | |
| 持有至到期投资 | | | | |
| 长期应收款 | | | | |
| 长期股权投资 | | ５９，０００，０００．００ | | |
| 投资性房地产 | | | | |
| 固定资产 | １１，６５２，８２４．９１ | １１，４５３，６３８．９９ | １０，１２２，２５０．００ | １０，１２２，２５０．００ |
| 在建工程 | | | | |
| 工程物资 | | | | |
| 固定资产清理 | | | | |
| 生产性生物资产 | | | | |
| 油气资产 | | | | |
| 无形资产 | ４２５，９６２．５３ | ４１８，３３５．８６ | ４３３，６８５．８８ | ４３３，６８５．８８ |
| 开发支出 | | | | |
| 商誉 | ２，４５２，００１．０４ | | | |
| 长期待摊费用 | | | | |
| 递延所得税资产 | １，４０３，６２３．５９ | １，３１３，８６９．２７ | | |
| 其他非流动资产 | | | | |
| 非流动资产合计 | １５，９３４，４１２．０７ | ７２，１８５，８４４．１２ | １０，５５５，９３５．８８ | １０，５５５，９３５．８８ |
| 资产总计 | ２４１，９０７，３１４．２５ | １９５，４７６，３７０．５２ | ２００，０１７，７６４．１８ | ２００，０１７，７６４．１８ |
| 流动负债： | | | | |
| 短期借款 | | | | |
| 向中央银行借款 | | | | |
| 吸收存款及同业存放 | | | | |
| 拆入资金 | | | | |
| 交易性金融负债 | | | | |
| 应付票据 | | | | |
| 应付账款 | １，５７６，９０４．８９ | | | |
| 预收款项 | ５，０１６，６９２．００ | | | |
| 卖出回购金融资产款 | | | | |
| 应付手续费及佣金 | | | | |
| 应付职工薪酬 | ７７，２０６．５９ | | | |
| 应交税费 | ６，４０２，４０９．４３ | １２，９８５．５４ | | |
| 应付利息 | | | | |
| 应付股利 | | | | |
| 其他应付款 | ３，２６２，５８６．４６ | | | |
| 应付分保账款 | | | | |
| 保险合同准备金 | | | | |
| 代理买卖证券款 | | | | |
| 代理承销证券款 | | | | |
| 一年内到期的非流动负债 | | | | |
| 其他流动负债 | | | | |
| 流动负债合计 | １６，３３５，７９９．３７ | １２，９８５．５４ | | |
| 非流动负债： | | | | |
| 长期借款 | | | | |
| 应付债券 | | | | |
| 长期应付款 | | | | |
| 专项应付款 | | | | |
| 预计负债 | | | | |
| 递延所得税负债 | | | | |
| 其他非流动负债 | | | | |
| 非流动负债合计 | | | | |
| 负债合计 | １６，３３５，７９９．３７ | １２，９８５．５４ | | |
| 所有者权益（或股东权益）： | | | | |
| 实收资本（或股本） | ２７２，２０９，１２０．００ | ２７２，２０９，１２０．００ | ２７２，２０９，１２０．００ | ２７２，２０９，１２０．００ |
| 资本公积 | ５４８，７６０，６４４．３１ | ５４８，７６０，６４４．３１ | ５４８，７６０，６４４．３１ | ５４８，７６０，６４４．３１ |
| 减：库存股 | | | | |
| 盈余公积 | ５５，４９９，９５１．２８ | ５５，４９９，９５１．２８ | ５５，４９９，９５１．２８ | ５５，４９９，９５１．２８ |
| 一般风险准备 | | | | |
| 未分配利润 | －６７３，９８１，２８３．４３ | －６８１，００６，３３０．６１ | －６７６，４５１，９５１．４１ | －６７６，４５１，９５１．４１ |
| 外币报表折算差额 | | | | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | ２０２，４８８，４３２．１６ | １９５，４６３，３８４．９８ | ２００，０１７，７６４．１８ | ２００，０１７，７６４．１８ |
| 少数股东权益 | ２３，０８３，０８２．７２ | | | |
| 所有者权益合计 | ２２５，５７１，５１４．８８ | １９５，４６３，３８４．９８ | ２００，０１７，７６４．１８ | ２００，０１７，７６４．１８ |
| 负债和所有者权益总计 | ２４１，９０７，３１４．２５ | １９５，４７６，３７０．５２ | ２００，０１７，７６４．１８ | ２００，０１７，７６４．１８ |
９．２．２ 利润表
编制单位：舜元地产发展股份有限公司 ２００８年１－１２月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、营业总收入 | １１３，８７３，３６７．６０ | | ７４４，４７２，０６４．４５ | ７，４１１，０８３．７７ |
| 其中：营业收入 | １１３，８７３，３６７．６０ | | ７４４，４７２，０６４．４５ | ７，４１１，０８３．７７ |
| 利息收入 | | | | |
| 已赚保费 | | | | |
| 手续费及佣金收入 | | | | |
| 二、营业总成本 | １０３，１９８，１３３．８１ | ９，２９９，７００．７５ | ９０７，９８９，４３９．５６ | １１４，４８７，６１５．６７ |
| 其中：营业成本 | ８４，７８９，１４５．０２ | | ７１５，６４１，３９３．０９ | ７，３４２，６０８．５７ |
| 利息支出 | | | | |
| 手续费及佣金支出 | | | | |
| 退保金 | | | | |
| 赔付支出净额 | | | | |
| 提取保险合同准备金净额 | | | | |
| 保单红利支出 | | | | |
| 分保费用 | | | | |
| 营业税金及附加 | ８，８８５，３７５．９９ | | ９９２，１０３．３７ | |
| 销售费用 | ７７，８３６．８０ | １２，９００．００ | ２２，２９９，９１３．３１ | |
| 管理费用 | １１，１９６，２３６．６９ | １０，７２７，２３５．１０ | １０９，５４３，７１５．７６ | ５０，４６３，６８７．８４ |
| 财务费用 | －１，５６６，６４６．３５ | －１，６１５，８８５．２０ | ５５，８７５，７７０．０７ | ５３，０４４，７７５．３０ |
| 资产减值损失 | －１８３，８１４．３４ | １７５，４５０．８５ | ３，６３６，５４３．９６ | ３，６３６，５４３．９６ |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | | | | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ２，２８２，７９９．９８ | ３，４３６，２５０．２７ | | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | | | | |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | | | | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | １２，９５８，０３３．７７ | －５，８６３，４５０．４８ | －１６３，５１７，３７５．１１ | －１０７，０７６，５３１．９０ |
| 加：营业外收入 | ３３５，８７２．４４ | | ３３０，６３２，３２１．３１ | ２００，５３８，１３５．８８ |
| 减：营业外支出 | １４，７９８．３９ | ４，７９７．９９ | ６０，４５４，４７６．７０ | ５９，００２，９４３．２２ |
| 其中：非流动资产处置损失 | | | | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | １３，２７９，１０７．８２ | －５，８６８，２４８．４７ | １０６，６６０，４６９．５０ | ３４，４５８，６６０．７６ |
| 减：所得税费用 | ７，６７４，４９９．５４ | －１，３１３，８６９．２７ | ３５，２１１，２９８．６５ | １１，３７１，３５８．０５ |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | ５，６０４，６０８．２８ | －４，５５４，３７９．２０ | ７１，４４９，１７０．８５ | ２３，０８７，３０２．７１ |
| 归属于母公司所有者的净利润 | ２，４７０，６６７．９８ | －４，５５４，３７９．２０ | ７１，４４９，１７０．８５ | ２３，０８７，３０２．７１ |
| 少数股东损益 | ３，１３３，９４０．３０ | | | |
| 六、每股收益： | | | | |
| （一）基本每股收益 | ０．０１ | －０．０２ | ０．２６ | ０．０８ |
| （二）稀释每股收益 | ０．０１ | －０．０２ | ０．２６ | ０．０８ |
９．２．３ 现金流量表
编制单位：舜元地产发展股份有限公司 ２００８年１－１２月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | | | | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ２６，１４４，２５３．６６ | | ８５６，９９６，７８４．５３ | ９，０６３，９７６．７１ |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
| 向中央银行借款净增加额 | | | | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
| 收到再保险业务现金净额 | | | | |
| 保户储金及投资款净增加额 | | | | |
| 处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
| 拆入资金净增加额 | | | | |
| 回购业务资金净增加额 | | | | |
| 收到的税费返还 | | | | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | ２，６８８，００４．５３ | １，３５１，１１９．３７ | ２１２，８７６，６１２．６９ | ２０１，７１９，２２１．９９ |
| 经营活动现金流入小计 | ２８，８３２，２５８．１９ | １，３５１，１１９．３７ | １，０６９，８７３，３９７．２２ | ２１０，７８３，１９８．７０ |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ４６，６８０，３９９．８０ | | ８２８，２２６，１４６．８８ | ７，７５３，００３．７８ |
| 客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
| 支付保单红利的现金 | | | | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | ９，３２８，９５４．８７ | ２，９６３，３７０．９２ | １４，９３３，８８５．１１ | １，９４７，９６１．３６ |
| 支付的各项税费 | ３，４１０，６１２．３３ | ３６４，３７２．６６ | ２，０８５，５１５．１５ | ２，７４０．００ |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | ３６，４６７，７９７．６９ | ６７，０３０，６４６．７０ | ４４，３３２，９２１．１５ | １２，７３１，６９６．０５ |
| 营活动现金流出小计 | ９５，８８７，７６４．６９ | ７０，３５８，３９０．２８ | ８８９，５７８，４６８．２９ | ２２，４３５，４０１．１９ |
| 经营活动产生的现金流量净额 | －６７，０５５，５０６．５０ | －６９，００７，２７０．９１ | １８０，２９４，９２８．９３ | １８８，３４７，７９７．５１ |
| 二、投资活动产生的现金流量： | | | | |
| 收回投资收到的现金 | | | | |
| 取得投资收益收到的现金 | ２，２８２，７９９．９８ | ３，４３６，２５０．２７ | | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | | | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | | | | |
| 投资活动现金流入小计 | ２，２８２，７９９．９８ | ３，４３６，２５０．２７ | | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | １，８２５，１２５．９３ | １，８２５，１２５．９３ | １，２２１，２６７．１９ | ８３，５８０．００ |
| 投资支付的现金 | | １０，０００，０００．００ | | |
| 质押贷款净增加额 | | | | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ４６，３７５，９８２．０７ | ４９，０００，０００．００ | | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | | | ３，０００．００ | |
| 投资活动现金流出小计 | ４８，２０１，１０８．００ | ６０，８２５，１２５．９３ | １，２２４，２６７．１９ | ８３，５８０．００ |
| 投资活动产生的现金流量净额 | －４５，９１８，３０８．０２ | －５７，３８８，８７５．６６ | －１，２２４，２６７．１９ | －８３，５８０．００ |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | | | | |
| 吸收投资收到的现金 | | | | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | |
| 取得借款收到的现金 | | | | |
| 发行债券收到的现金 | | | | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
| 筹资活动现金流入小计 | | | | |
| 偿还债务支付的现金 | | | | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ５４３，５９１．１４ | | ６００，３５４．００ | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
| 筹资活动现金流出小计 | ５４３，５９１．１４ | | ６００，３５４．００ | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | －５４３，５９１．１４ | | －６００，３５４．００ | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | | | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | －１１３，５１７，４０５．６６ | －１２６，３９６，１４６．５７ | １７８，４７０，３０７．７４ | １８８，２６４，２１７．５１ |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | １８９，４５８，２６８．３０ | １８９，４５８，２６８．３０ | １０，９８７，９６０．５６ | １，１９４，０５０．７９ |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | ７５，９４０，８６２．６４ | ６３，０６２，１２１．７３ | １８９，４５８，２６８．３０ | １８９，４５８，２６８．３０ |
９．２．４ 所有者权益变动表(附后)
９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
从２００８年１月１日起本公司对会计估计进行了调整，具体变更情况如下：
１、应收款项按账龄分析计提坏账准备，提取比例变化如下：
应收账款账龄 现提取比例 原提取比例
１年以内 ０．３％ ５％
１－２年 １０％ １０％
２－３年 ２０％ １０％
３－５年 ５０％ ５０％
５年以上 １００％ ５０％
关联方按期末余额 ０．３％ ５％
２、周转材料消耗摊销方式：
周转材料包括包装物和低值易耗品，摊销方式由五五摊销法转为一次摊销法。
３、固定资产的折旧年限和净残值率：
固定资产 现使用年限 现净残值率 原使用年限 原净残值率
房屋建筑物 ３０－４０年 ５％ ２０－３０年 １０％
通用设备 ５年 ５％ １０－１５年 ５％
运输设备 ５年 ５％ ５－１０年 ５％
４、上述会计估计变更对报表项目的影响：
项目 坏账准备 周转材料的摊销 固定资产折旧 合计
资产减值损失 －１５１，７９９．５３ －１５１，７９９．５３
管理费用 １７，７２４．８５ －１３４，２１４．４５ －１１６，４８９．６０
合计 －１５１，７９９．５３ １７，７２４．８５ －１３４，２１４．４５ －２６８，２８９．１３
９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
| 本年度公司合并会计报表范围发生变化，将长兴萧然房地产开发有限公司会计报表、成都舜泉房地产有限公司纳入合并报表范围。 |
所有者权益变动表
编制单位：舜元地产发展股份有限公司 ２００８年度 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | 归属于母公司所有者权益 |
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 实收资本（或股本） |
| 一、上年年末余额 | ２７２，２０９，１２０．００ | ５４８，７６０，６４４．３１ | | ５５，４９９，９５１．２８ | | －６７６，４５１，９５１．４１ | | | ２００，０１７，７６４．１８ | ５４８，７６０，６４４．３１ | | ５５，４９９，９５１．２８ | | －７４７，９０１，１２２．２６ | | ５５，５４２，８１９．８９ | １８４，１１１，４１３．２２ | ２７２，２０９，１２０．００ |
| 加：会计政策变更 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 前期差错更正 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 二、本年年初余额 | ２７２，２０９，１２０．００ | ５４８，７６０，６４４．３１ | | ５５，４９９，９５１．２８ | | －６７６，４５１，９５１．４１ | | | ２００，０１７，７６４．１８ | ５４８，７６０，６４４．３１ | | ５５，４９９，９５１．２８ | | －７４７，９０１，１２２．２６ | | ５５，５４２，８１９．８９ | １８４，１１１，４１３．２２ | ２７２，２０９，１２０．００ |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | | | | | | ２，４７０，６６７．９８ | | ２３，０８３，０８２．７２ | ２５，５５３，７５０．７０ | | | | | ７１，４４９，１７０．８５ | | －５５，５４２，８１９．８９ | １５，９０６，３５０．９６ | |
| （一）净利润 | | | | | | ２，４７０，６６７．９８ | | ２３，０８３，０８２．７２ | ２５，５５３，７５０．７０ | | | | | ７１，４４９，１７０．８５ | | －５５，５４２，８１９．８９ | １５，９０６，３５０．９６ | |
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| １．可供出售金融资产公允价值变动净额 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ２．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ３．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 上述（一）和（二）小计 | | | | | | ２，４７０，６６７．９８ | | ２３，０８３，０８２．７２ | ２５，５５３，７５０．７０ | | | | | ７１，４４９，１７０．８５ | | －５５，５４２，８１９．８９ | １５，９０６，３５０．９６ | |
| （三）所有者投入和减少资本 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| １．所有者投入资本 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ２．股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ３．其他 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （四）利润分配 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| １．提取盈余公积 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ２．提取一般风险准备 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ３．对所有者（或股东）的分配 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （五）所有者权益内部结转 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| １．资本公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ２．盈余公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ３．盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 四、本期期末余额 | ２７２，２０９，１２０．００ | ５４８，７６０，６４４．３１ | | ５５，４９９，９５１．２８ | | －６７３，９８１，２８３．４３ | | ２３，０８３，０８２．７２ | ２２５，５７１，５１４．８８ | ５４８，７６０，６４４．３１ | | ５５，４９９，９５１．２８ | | －６７６，４５１，９５１．４１ | | | ２００，０１７，７６４．１８ | ２７２，２０９，１２０．００ |
