§１ 重要提示
１．１公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
１．２公司第六届董事会第十六次会议于２００９年４月２５日审议通过了公司２００８年年度报告及摘要。会议应出席董事１４名，实际出席董事１４名。没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
１．３公司２００８年度财务报告已经福建华兴会计师事务所有限公司和安永会计师事务所分别根据国内和国际审计准则审计，并出具了标准无保留意见审计报告。
１．４公司董事长高建平、行长李仁杰、财务负责人李健，保证公司２００８年年度报告中财务报告的真实、完整。
§２ 公司基本情况简介
２．１ 基本情况简介
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２．２ 联系人和联系方式
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§３ 会计数据和业务数据摘要：
３．１本报告期主要财务数据和指标
单位：人民币千元
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３．２截至报告期末前三年的主要会计数据和财务指标
单位：人民币千元
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３．３境内外审计重要财务数据及差异
单位：人民币千元
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３．４截至报告期末前三年补充财务数据
单位：人民币千元
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３．５本年度利润表附表
（１）境内审计数
单位：人民币千元
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注：有关数据根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第９ 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（２００７ 年修订）》的规定计算。
（２）境外审计数
单位：人民币千元
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３．６截至报告期末前三年补充财务指标
单位：％
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注：１、本表中资本充足率、存贷款比例、流动性比例、单一最大客户贷款比例、最大十家客户贷款比例及２００６年末拆借资金比例、贷款迁徙率按照上报监管机构的数据计算，其余指标根据本报告相关数据计算；
２、根据中国银行业监督管理委员会银监复﹝２００８﹞１８７号文、银监复﹝２００６﹞３４５号文和银监复﹝２００５﹞２５３号文，公司发行金融债券所募集资金发放的贷款不纳入存贷款比例指标；
３、根据中国银行业监督管理委员会银监发﹝２００７﹞８４号文，自２００８年起，计算存贷比指标时分子“各项贷款”中不再扣减“贴现”；
４、不良贷款率按“五级分类”口径，不良贷款率＝（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）／贷款总额×１００％；
５、成本收入比＝（业务及管理费＋其他业务成本）／营业收入×１００％；
６、拨备覆盖率＝贷款损失准备金余额／不良贷款余额×１００％；
７、拆借资金比例（拆入人民币）＝人民币拆入资金／人民币吸收存款×１００％；
８、拆借资金比例（拆出人民币）＝人民币拆出资金／人民币吸收存款×１００％。
３．７报告期内股东权益变动情况
（１）境内审计数
单位：人民币千元
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（２）境外审计数
单位：人民币千元
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３．８资本构成及变化情况
单位：人民币亿元
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注：本表数据均为上报监管机构数据。
３．９采用公允价值计量的项目
单位：人民币千元
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公司采用公允价值计量的金融工具包括：交易性金融资产、可供出售金融资产、衍生金融资产及衍生金融负债、交易性金融负债、贵金属。（１）交易性金融资产：公司交易性金融资产规模占总资产比重较小，其公允价值变动对公司利润影响不大。（２）可供出售金融资产：可供出售金融资产公允价值变动计入所有者权益，不影响当期利润。（３）衍生金融资产及衍生金融负债：随着人民币衍生品市场快速发展，产品逐步成熟，公司对人民币衍生品参与力度和深度提高，相关衍生金融产品交易量及期末余额有较大增长。通过实行严格的衍生品交易的定价、重估及风险控制程序，公司对衍生品市场风险进行有效管理，衍生金融资产和负债公允价值变动对本公司利润影响不大。（４）交易性金融负债：根据国内相关金融产品的市场变化情况，作为交易策略的一部分，公司适时增加交易性金融负债业务，作为相关交易总损益的一部分，交易性金融负债公允价值变动损益对公司利润影响不大。
§４ 股本变动及股东情况
４．１ 股份变动情况表
单位：股
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公司２００７年首次公开发行股份１０．０１亿股，于２００７年２月５日在上海证券交易所上市，发行后股本总额为５０亿股。其中３２．７９亿股锁定期自公司股票上市之日起一年，于２００８年２月４日限售期满，并于２００８年２月５日上市流通。详见公司２００８年１月３０日《关于有限售条件流通股上市流通的提示性公告》。
限售股份解禁后减持情况：截至报告期末，在上述解除限售的全部股份３２．７９亿股中，累计售出约７．５１亿股（已经与部分股东增持股数轧差合并计算，下同），占解禁股份比例为２２．９０％。其中发行前法人股东解禁前持有２９．７９亿股，累计售出约６．２２亿股；战略配售股东解禁前持有３亿股，累计售出约１．２９亿股。
４．２ 股东数量和持股情况
单位：股
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４．３持有公司股份５％以上的股东情况
１、福建省财政厅为机关事业法人，法定代表人陈小平，法定住址为福州市中山路５号。福建省财政厅是本公司第一大股东。
２、恒生银行有限公司为香港本地注册最大市值上市银行之一，法定代表人柯清辉，注册资本１１０亿元港币，法定住址为香港德辅道中８３号。恒生银行为汇丰集团主要成员，汇丰控股有限公司通过控股子公司间接持有恒生银行６２．１４％的股权。
§５ 董事、监事和高级管理人员
５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
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注：１、报告期内在公司专职服务的董事、监事及高级管理人员以上报酬总额已包括年度风险基金，其中：高建平董事长为人民币５８万元，李仁杰董事、行长为人民币５６万元，毕仲华监事会主席为人民币５４万元，康玉坤董事、副行长为人民币５３万元，陈德康董事、副行长为人民币５１万元，唐斌董事会秘书为人民币４５万元。根据公司高管风险基金考核发放办法，该风险基金须延后三年考核发放。
２、报告期末，公司董事、监事和高级管理人员均不持有公司股份。
§６ 董事会报告
６．１ 管理层分析与讨论
（一）报告期内公司经营情况的回顾
１、公司总体经营情况
报告期，公司围绕年初董事会确定的经营目标，认真贯彻落实国家宏观调控政策和金融监管要求，冷静应对宏观形势和市场环境的复杂变化，主要业务指标顺利完成董事会下达的年度经营计划。
（１）积极应对形势变化，灵活调整经营策略，各项业务平稳健康发展。截至报告期末，公司资产总额１０２０８．９９亿元，较期初增加１６９５．６４亿元，增长１９．９２％。存款余额６３２４．２６亿元，较期初增加１２７０．５５亿元，增长２５．１４％；贷款余额４９９３．８６亿元，较期初增加９９２．４４亿元，增长２４．８０％；资本净额５７７．１７亿元，比年初增加９８．５８亿元，增长２０．６０％，资本充足率达到１１．２４％。资产负债比例状况良好，主要监管指标均符合监管要求。报告期累计实现净利润１１３．８５亿元，同比增长３２．６０％，扣除非经常性损益后净利润１１１．８７亿元，同比增长４０．０１％。资产质量持续优良，截至报告期末，不良贷款余额４１．４９亿元，较期初减少４．３４亿元，不良贷款比率０．８３％，较期初下降０．３２个百分点；拨备覆盖率达到２２６．５８％，较期初上升７１．３７个百分点。
（２）坚持客户导向战略，着力提升专业服务，各门类业务基础进一步加强。以核心客户和核心负债为抓手，持续推进公司业务经营转型。突出重点产品，加大营销拓展，同业业务层次进一步提升。把握业务发展节奏，提高业务发展质量，零售业务内在增长能力逐步增强。灵活应对国际国内市场变化，提高运作管理水平，资产管理业务规模稳步增长。人民币利率和汇率交易、人民币债券交易、黄金交易等做市交易业务加快发展，代客资产管理业务快速增长，资产托管业务保持上升势头。紧密跟踪市场变化，不断介入新兴业务领域，投资银行业务市场竞争力有效增强。
（３）全面加强风险管理，确保全行经营安全。完善风险管理体制机制，成立总行风险管理委员会，规范分行风险管理部门运作机制，优化风险容忍度指标生成及传导机制，强化对经营活动的风险约束。深入推进授信审查审批体系改革，组建专业审批官队伍。及时发布行业信贷投向指引和各类风险提示，强化对重点地区、行业、品种的信贷资产监控和风险分析。灵活调整资产负债管理政策，健全流动性分层管理体系，有效防范流动性风险。稳步推进资金业务全流程风险管理，积极探索资金业务创新品种运作模式，完善新兴业务准入管理。加强ＩＴ风险管理和业务连续性管理，健全操作风险管理三道防线。
（４）深化改革创新，加强基础管理，支持保障能力不断提升。在总行业务管理委员会下设若干专业委员会，进一步提高相关决策的效率和专业化水平。继续推进零售事业部制改革，在分行层面设立电子银行中心，完成按揭业务流程再造，交易处理系统在全行稳步推广并实现首批流程上线。顺利开业哈尔滨分行，正式筹建石家庄分行，申请设立台北代表处，服务网络进一步健全。坚持“安全、质量、服务、整合”原则，信息科技应用和专业管理进一步改进。各类专业团队特别是零售服务团队、资金业务团队、审批官团队、信息科技团队建设成效明显。
２、公司营业收入及营业利润的构成情况
报告期公司营业收入为２９７．１５亿元，营业利润为１３９．７０亿元。
（１）公司根据重要性和可比性原则，将地区分部划分为总行（包括总行本部及总行经营性机构）、福建、北京、上海、广东、浙江、江苏、其他共八个分部。各地区分部的营业收入和营业利润列示如下：
单位：人民币千元
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（２）业务收入中贷款、拆借、存放央行、存放同业、买入返售、债券投资、手续费及佣金等项目的数额、占比及同比变动情况如下：
单位：人民币千元
■
３、公司财务状况和经营成果
（１）主要财务指标增减变动幅度及其原因
单位：人民币千元
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（２）会计报表中变化幅度超过３０％以上项目的情况
单位：人民币千元
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（二）资产负债表分析
１、资产
报告期内，公司根据市场变化，持续优化资产结构。保持信贷业务稳定增长，贷款占总资产比例有所提高；加大短期同业资金运作力度，在既定的风险容忍范围内，努力提高资产收益率。
截至报告期末，公司总资产１０２０８．９９亿元，较期初增加１６９５．６４亿元，增长１９．９２％。对资产增长贡献最大的是贷款，较期初增加９９２．４４亿元，增长２４．８０％。其次是存放同业，较期初增长了５４４．３５亿元，增长１２８．７２％。同时，因买入返售金融资产收益率下降，公司相应减少配置，买入返售金融资产较期初减少５１９．３１亿元，降幅３０．６９％。
其中贷款情况如下：
（１）贷款类型划分
单位：人民币千元
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截至报告期末，公司各项贷款余额４９９３．８６亿元，较期初增加９９２．４４亿元，其中公司贷款增加５２４．２０亿元，票据贴现增加５０２．８２亿元。由于受宏观经济和房地产市场变化的影响，公司对于某些风险较高的个贷品种采取了审慎介入的政策，零售信贷业务发展速度有所下降，个人贷款规模有所减少。
（２）贷款行业分布
报告期末，贷款行业分布前５位为：个人贷款，制造业，房地产业，票据贴现，交通运输、仓储和邮政业。具体行业分布情况如下：
单位：人民币千元
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报告期内公司加强信贷行业投向管理，取得较好成效。期末制造业、房地产业、批发和零售业等占比较大的贷款行业不良率较期初均有所下降，资产质量持续改善。
（３）贷款地区分布
单位：人民币千元
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报告期末，贷款投放的主要地区为福建、广东、浙江、上海、北京和江苏等沿海地区，上述地区贷款占贷款总额的６０．２６％。
（４）贷款担保方式
单位：人民币千元
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受国际金融危机影响，全球经济形势迅速恶化，我国经济增速明显放缓，企业生产经营压力增大。为控制财务成本支出，国内企业倾向选择利率较低的贴现业务融资，为此，公司的票据融资规模持续扩大，贴现业务余额占比显著增加。
（５）前十名客户贷款情况
报告期末，公司前十名贷款客户为山西太钢不锈钢股份有限公司、中国国电集团公司、深圳市益田假日世界房地产开发有限公司、北京汽车城投资管理有限公司、江苏省高速公路经营管理中心、福建省电力有限公司、大唐国际发电股份有限公司、太原钢铁（集团）有限公司、上海浦东工程建设管理有限公司、中国铝业公司，合计贷款余额１１４．１３亿元，占期末贷款余额的２．２９％。
截至报告期末，公司最大单一贷款客户是山西太钢不锈钢股份有限公司，其期末贷款余额为１６．３亿元，占公司资本净额的２．８２％，符合监管部门对单一客户贷款余额占银行资本净额比例不得超过１０％的监管要求。
（６）个人贷款结构
单位：人民币千元
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２００８年，受宏观经济变化影响，部分借款人经营困难，收入下降，影响还款能力，导致公司报告期末零售贷款的不良率较期初略有上升。公司已采取严格审核借款人资质、加强资金用途管理、对于违约客户加大催收力度、积极清收化解等措施，进一步加强零售贷款管理，零售贷款不良率仍维持在较低水平。
投资情况如下：
截至报告期末，公司投资净额１５８４．０９亿元，较期初增加２３７．５１亿元，增长１７．６４％。投资具体构成如下：
（１）按会计科目分类
单位：人民币亿元
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可供出售类投资增幅较大，主要原因是公司根据总体资产负债状况，在２００８年下半年增持了可供出售类债券，减少其他类别债券投资的配置。
（２）按发行主体分类
单位：人民币亿元
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上半年，在央行宏观紧缩政策影响下，资金供求紧张，债券市场收益率震荡走高，市场流动性偏紧。而随着国际金融形势的变化，下半年央行多次下调存贷款基准利率和法定存款准备金率，市场资金面日渐充裕，债券市场收益率快速下降。公司根据对市场形势的研判，主动增加债券投资，重点增持收益率、流动性兼顾的央行票据及高等级信用债券。
（３）长期股权投资及重大非募集资金投资项目情况
报告期末公司长期股权投资３８７，６９７千元，具体内容如下：
根据中国银行业监督管理委员会银监复〔２００８〕４４９号文的批复，公司以每股２．９元入股九江银行股份有限公司１０，２２０万股，占九江银行增资扩股后总股本的２０％。
公司共持有中国银联股份有限公司股份 ６，２５０万股，其中报告期内，根据中国银行业监督管理委员会银监复〔２００８〕２０２号文的批复，公司增持了中国银联股份有限公司股份１，２５０万股，每股认购价格２．５元。
２、负债
截至报告期末，公司总负债９７１８．７７亿元，较期初增加１５９４．３９亿元，增长１９．６２％。其中客户存款６３２４．２６亿元，较期初增加１２７０．５５亿元，增幅２５．１４％，占比从期初的６２．２０％上升至６５．０７％。新增存款占新增负债的比重为７９．６８％。主要负债构成如下：
单位：人民币亿元
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其中存款的具体构成如下：
单位：人民币亿元
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（三）利润表分析
报告期实现净利润１１３．８５亿元，同比增长３２．６０％。利润增长主要受以下因素驱动：生息资产规模的平稳增长（同比增长１２．６０％），息差的扩大（净息差同比增加０．２８个百分点），非利息收入的高速增长（同比增长１９１％），实际税负率的降低（同比下降２．４１个百分点）以及成本收入比的有效控制（同比下降１．６３个百分点）。
单位：人民币亿元
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１、利息收入
报告期，公司实现利息收入５２５．２５亿元，同比增加１２３．２７亿元，增长３０．６６％。利息收入项目具体构成如下：
单位：人民币亿元
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２、利息支出
报告期，公司实现利息支出２６３．３２亿元，同比增加６９．８０亿元，增长３６．０７％。利息支出项目具体构成如下：
单位：人民币亿元
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３、非利息收入
报告期，公司实现非利息收入３５．２３亿元，占营业收入的１１．８５％，同比增加２３．１４亿元，增长１９１％。中间业务收入（手续费及佣金收入和汇兑损益）３４．５０亿元，同比增长７２．２５％。非利息收入的主要组成部分如下：
单位：人民币亿元
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手续费及佣金净收入：报告期实现手续费及佣金收入２９．２５亿元，同比增长１０．９６亿元，增幅达５９．９２％。手续费及佣金收入中占比较大的项目是：咨询顾问手续费收入、代理业务手续费收入、银行卡手续费收入和其他手续费收入。
单位：人民币亿元
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投资收益：报告期实现投资收益４．５１亿元，同比增长９．８２亿元，主要构成是债券买卖价差收益增加５．５９亿元，贵金属买卖价差收益增加２．５０亿元，可供出售股权投资收益增加１．７０亿元。股权投资收益１．７０亿元中，出售泰阳证券有限公司的股份所获得的收益１．６２亿元。
单位：人民币亿元
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汇兑损益：报告期实现汇兑损益５．２６亿元，同比增长２０２％，大幅增长的主要原因是结售汇业务快速发展。公司把握市场机遇，在代客即远期结售汇业务上获取较大汇兑收益。
４、业务及管理费
报告期，公司营业费用支出１０３．４９亿元，同比增加２３．４４亿元，增长２９．２７％。占比前三位分别为职工薪酬、办公费和其他费用。营业费用的具体构成如下：
单位：人民币亿元
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报告期职工薪酬５０．６０亿元，同比增长３４．９６％，主要原因是新设机构、细化管理和保障业务发展新增加员工所致。
５、资产减值损失
报告期公司资产减值损失３４．１６亿元，同比增加１７．３７亿元，增长１０３％。资产减值损失的具体构成如下：
单位：人民币亿元
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贷款减值损失准备３２．３８亿元，同比增加１６．４７亿元，增长１０３％，主要原因是公司基于谨慎性原则，对制造业和房地产等行业加提专项准备。
其他应收款计提的坏账损失１．０８亿元，同比增加０．９７亿元，主要包括对涉及雷曼兄弟相关的交易和投资计提的减值损失０．８２亿元以及对报告期内诉讼款项标的计提的减值准备０．２１亿元。
６、所得税
报告期，公司所得税实际税负率１８．８９％，同比下降２．４１个百分点，比法定税率低６．１１个百分点。所得税费用与根据法定税率２５％计算得出的金额间存在的差异如下：
单位：人民币千元
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自２００８年１月１日起，新所得税法开始实施。其中，深圳分行按１８％计算所得税，其他分行按２５％计算所得税。
免税收入主要为国债利息收入，国债利息收入２６．６９亿元，同比减少８．１７亿元。
（四）募集资金运用及变更项目情况
公司于２００７年首次公开发行人民币普通股１０．０１亿股，每股发行价１５．９８元，实际募集资金净额
