（上接D21版）
９．２ 财务报表
９．２．１ 资产负债表
编制单位：湖南天一科技股份有限公司 ２００８年１２月３１日 单位：（人民币）元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 流动资产： | | | | |
| 货币资金 | ５３，２７７，１９６．３６ | ３２，０３５，９１７．９８ | ９３，０７０，０５２．７８ | ７４，２９７，６２７．５４ |
| 结算备付金 | | | | |
| 拆出资金 | | | | |
| 交易性金融资产 | | | ８０１，３４４．６２ | ８０１，３４４．６２ |
| 应收票据 | ６３２，０３２．７５ | | ２，５５８，０００．００ | |
| 应收账款 | ９０，８８０，５４５．４６ | ２，５９２，０７８．１２ | １２０，４２９，１８７．９４ | ７，３７１，６２２．４４ |
| 预付款项 | ６７，２２３，５５５．３９ | ５３，６７５，３３６．００ | １６，３７０，２６４．９５ | |
| 应收保费 | | | | |
| 应收分保账款 | | | | |
| 应收分保合同准备金 | | | | |
| 应收利息 | | | | |
| 应收股利 | | | | |
| 其他应收款 | ４４，７０７，３９１．１５ | ２０７，２２４，７８５．４２ | １２０，１０３，８０４．７５ | ２４３，０７１，０４３．２３ |
| 买入返售金融资产 | | | | |
| 存货 | １０２，５９０，３９４．１５ | | ７１，１６６，１５１．０３ | ５２０，３０７．６８ |
| 一年内到期的非流动资产 | | | | |
| 其他流动资产 | | | | |
| 流动资产合计 | ３５９，３１１，１１５．２６ | ２９５，５２８，１１７．５２ | ４２４，４９８，８０６．０７ | ３２６，０６１，９４５．５１ |
| 非流动资产： | | | | |
| 发放贷款及垫款 | | | | |
| 可供出售金融资产 | | | | |
| 持有至到期投资 | | | | |
| 长期应收款 | | | | |
| 长期股权投资 | ５４，６２９，５５７．３４ | ３２５，９１１，０８７．２１ | ８５，４３５，１７９．９３ | ３５６，５２５，７１６．６０ |
| 投资性房地产 | ６６，６４４，２５２．７８ | | ６７，８５７，８９６．３０ | |
| 固定资产 | １２４，８４４，４７４．３０ | ５，２９１，７８２．０６ | １１５，６１１，２１０．２６ | ４，３３０，６８９．７４ |
| 在建工程 | ６，１１７，８５０．３０ | ３４，０００．００ | １３６，２００．００ | |
| 工程物资 | | | | |
| 固定资产清理 | | | | |
| 生产性生物资产 | | | | |
| 油气资产 | | | | |
| 无形资产 | ３５５，２８９，０６２．０４ | ４４，０６９，２４６．１３ | １１２，６５８，５１５．１７ | ４９，６４６，８２１．４１ |
| 开发支出 | ７９６，３０１．３０ | | ６８１，７９４．９０ | |
| 商誉 | | | ３６０，０００．００ | |
| 长期待摊费用 | ３５０，０００．００ | | | |
| 递延所得税资产 | ７，２０７，７１５．２３ | １，１３７，４３８．１５ | ７，１４４，０７４．３６ | １，１３７，４３８．１５ |
| 其他非流动资产 | １４，０４４，９６８．６７ | | | |
| 非流动资产合计 | ６２９，９２４，１８１．９６ | ３７６，４４３，５５３．５５ | ３８９，８８４，８７０．９２ | ４１１，６４０，６６５．９０ |
| 资产总计 | ９８９，２３５，２９７．２２ | ６７１，９７１，６７１．０７ | ８１４，３８３，６７６．９９ | ７３７，７０２，６１１．４１ |
| 流动负债： | | | | |
| 短期借款 | ３６７，０１９，１０３．２２ | ３２８，３６０，０００．００ | ４０５，４１９，１０３．２２ | ３６６，７６０，０００．００ |
| 向中央银行借款 | | | | |
| 吸收存款及同业存放 | | | | |
| 拆入资金 | | | | |
| 交易性金融负债 | | | | |
| 应付票据 | ３，６５０，０００．００ | | ７，４５０，０００．００ | ５，８００，０００．００ |
| 应付账款 | ４６，２１２，９００．９５ | | ４５，８９４，６７０．７７ | ５５２，０５２．８０ |
| 预收款项 | １２，６１４，５７１．０３ | | ５，６７９，３３０．９０ | １，２３０，１８１．９８ |
| 卖出回购金融资产款 | | | | |
| 应付手续费及佣金 | | | | |
| 应付职工薪酬 | ３，７９０，６１２．５７ | １５６，８８３．５８ | ３，２３３，８６８．１０ | |
| 应交税费 | －３５，３５４，３０９．０３ | －２４，７２５，６３０．７９ | －１９，５３７，２６９．５０ | －２４，８１４，９５４．３３ |
| 应付利息 | ８，９９１，３５９．８９ | ７，８００，０７５．６０ | | |
| 应付股利 | | | | |
| 其他应付款 | ４３，３７３，７２４．０９ | ４９，３６３，４６５．１９ | ２３，０１１，６３６．８０ | ５６，２５２，３６６．２６ |
| 应付分保账款 | | | | |
| 保险合同准备金 | | | | |
| 代理买卖证券款 | | | | |
| 代理承销证券款 | | | | |
| 一年内到期的非流动负债 | | | | |
| 其他流动负债 | | | | |
| 流动负债合计 | ４５０，２９７，９６２．７２ | ３６０，９５４，７９３．５８ | ４７１，１５１，３４０．２９ | ４０５，７７９，６４６．７１ |
| 非流动负债： | | | | |
| 长期借款 | | | | |
| 应付债券 | | | | |
| 长期应付款 | １９２，０７２，０００．００ | | | |
| 专项应付款 | | | | |
| 预计负债 | ３，６６０，９２０．４７ | １，５７９，０００．００ | １，５７９，０００．００ | １，５７９，０００．００ |
| 递延所得税负债 | ４，５６４，３６２．８６ | | ４，７０１，２７３．８３ | ３３６．１５ |
| 其他非流动负债 | | | | |
| 非流动负债合计 | ２００，２９７，２８３．３３ | １，５７９，０００．００ | ６，２８０，２７３．８３ | １，５７９，３３６．１５ |
| 负债合计 | ６５０，５９５，２４６．０５ | ３６２，５３３，７９３．５８ | ４７７，４３１，６１４．１２ | ４０７，３５８，９８２．８６ |
| 所有者权益（或股东权益）： | | | | |
| 实收资本（或股本） | ２８０，０００，０００．００ | ２８０，０００，０００．００ | ２８０，０００，０００．００ | ２８０，０００，０００．００ |
| 资本公积 | １１１，６８８，６７４．２８ | １１０，３６７，１３８．４２ | １２０，３６９，１２０．６６ | １１９，０４７，５８４．８０ |
| 减：库存股 | | | | |
| 盈余公积 | ２２，４８０，３２８．８９ | ２２，４８０，３２８．８９ | ２２，４８０，３２８．８９ | ２２，４８０，３２８．８９ |
| 一般风险准备 | | | | |
| 未分配利润 | －１２２，５０９，１０１．６２ | －１０３，４０９，５８９．８２ | －８９，０２０，５７３．９３ | －９１，１８４，２８５．１４ |
| 外币报表折算差额 | | | | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | ２９１，６５９，９０１．５５ | ３０９，４３７，８７７．４９ | ３３３，８２８，８７５．６２ | ３３０，３４３，６２８．５５ |
| 少数股东权益 | ４６，９８０，１４９．６２ | | ３，１２３，１８７．２５ | |
| 所有者权益合计 | ３３８，６４０，０５１．１７ | ３０９，４３７，８７７．４９ | ３３６，９５２，０６２．８７ | ３３０，３４３，６２８．５５ |
| 负债和所有者权益总计 | ９８９，２３５，２９７．２２ | ６７１，９７１，６７１．０７ | ８１４，３８３，６７６．９９ | ７３７，７０２，６１１．４１ |
９．２．２ 利润表
编制单位：湖南天一科技股份有限公司 ２００８年１－１２月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、营业总收入 | ２１６，８０１，７５２．３１ | ４，５６６，８９９．１５ | １８７，７３１，１０３．８３ | １０，３９０，５８８．０２ |
| 其中：营业收入 | ２１６，８０１，７５２．３１ | ４，５６６，８９９．１５ | １８７，７３１，１０３．８３ | １０，３９０，５８８．０２ |
| 利息收入 | | | | |
| 已赚保费 | | | | |
| 手续费及佣金收入 | | | | |
| 二、营业总成本 | ２７２，６１８，２７８．０７ | ３９，３４３，４５９．６８ | ２１９，９９３，２３６．６８ | ４０，０３０，１７１．１３ |
| 其中：营业成本 | １８６，４５５，９５１．６６ | ４，４０２，３７３．５０ | １６１，２０５，４３３．９２ | １０，２２８，２７１．４５ |
| 利息支出 | | | | |
| 手续费及佣金支出 | | | | |
| 退保金 | | | | |
| 赔付支出净额 | | | | |
| 提取保险合同准备金净额 | | | | |
| 保单红利支出 | | | | |
| 分保费用 | | | | |
| 营业税金及附加 | １，６３４，０３９．７５ | | １，３４７，５２３．４３ | |
| 销售费用 | １０，８８２，５８６．２０ | ６００，０００．００ | ７，１４９，２６７．９９ | １９９，２２６．５０ |
| 管理费用 | ３３，３９０，９５６．１７ | １１，７５３，５５６．２２ | ２２，０４９，３３６．５３ | ８，４３９，６００．２５ |
| 财务费用 | ３５，９９７，６６９．９５ | ２１，２５１，３６０．１５ | ２３，９９３，１０７．１９ | １９，８６７，３２０．３６ |
| 资产减值损失 | ４，２５７，０７４．３４ | １，３３６，１６９．８１ | ４，２４８，５６７．６２ | １，２９５，７５２．５７ |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | | | １，３４４．６２ | １，３４４．６２ |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ２０，８２７，７２４．３８ | ２０，８２７，７２４．３８ | ３１，１７２，７３６．２９ | ２７，２７５，７０５．８３ |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | | | | |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | －４，５５７．４８ | －４，５５７．４８ | －７，２４２．９０ | －７，２４２．９０ |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | －３４，９９３，３５８．８６ | －１３，９５３，３９３．６３ | －１，０９５，２９４．８４ | －２，３６９，７７５．５６ |
| 加：营业外收入 | ４，０３４，４２３．４６ | ２，１４２，７５２．８０ | ８，８３４，５９２．８５ | １，２６８，７２３．８６ |
| 减：营业外支出 | １，１５８，１５４．６４ | ４１５，０００．００ | ２，９４１，１８６．９４ | １，５８３，０００．００ |
| 其中：非流动资产处置损失 | ２３８，４９２．８８ | | １３，５２４．４４ | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | －３２，１１７，０９０．０４ | －１２，２２５，６４０．８３ | ４，７９８，１１１．０７ | －２，６８４，０５１．７０ |
| 减：所得税费用 | －１７７，３８２．７９ | －３３６．１５ | －９５６，０１１．９４ | －３０７，８９７．９４ |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | －３１，９３９，７０７．２５ | －１２，２２５，３０４．６８ | ５，７５４，１２３．０１ | －２，３７６，１５３．７６ |
| 归属于母公司所有者的净利润 | －３３，４８８，５２７．６９ | －１２，２２５，３０４．６８ | ５，６５３，９５２．２２ | －２，３７６，１５３．７６ |
| 少数股东损益 | １，５４８，８２０．４４ | | １００，１７０．７９ | |
| 六、每股收益： | | | | |
| （一）基本每股收益 | －０．１１ | | ０．０２ | |
| （二）稀释每股收益 | －０．１１ | | ０．０２ | |
９．２．３ 现金流量表
编制单位：湖南天一科技股份有限公司 ２００８年１－１２月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | | | | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ２８９，６１６，３８３．５７ | ９，５０８，５５６．９４ | ２１９，４３０，６９６．６３ | ７，３９８，９７４．７５ |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
| 向中央银行借款净增加额 | | | | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
| 收到再保险业务现金净额 | | | | |
| 保户储金及投资款净增加额 | | | | |
| 处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
| 拆入资金净增加额 | | | | |
| 回购业务资金净增加额 | | | | |
| 收到的税费返还 | | | | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | ８８，５５２，５３３．４８ | ７７，２０２，５６４．０７ | １１６，４１４，７８２．６２ | １２３，４８８，８７１．５２ |
| 经营活动现金流入小计 | ３７８，１６８，９１７．０５ | ８６，７１１，１２１．０１ | ３３５，８４５，４７９．２５ | １３０，８８７，８４６．２７ |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ２２９，５７３，２６０．２９ | １１，０２０，３３４．９３ | １６７，３７７，７９９．７３ | １２，５１４，９７９．１１ |
| 客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
| 支付保单红利的现金 | | | | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | ２７，５８３，７８０．６６ | ２，８６６，５６８．０１ | １６，２２８，７０５．６８ | ２７４，２６１．２６ |
| 支付的各项税费 | ２４，０２７，３８４．０２ | １，５３８，３００．００ | １２，３３７，５３５．４５ | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | ６５，９６８，６８３．７９ | ７１，３０４，６２３．３２ | ８７，６３６，５０７．９３ | ７６，７７８，５４９．８１ |
| 经营活动现金流出小计 | ３４７，１５３，１０８．７６ | ８６，７２９，８２６．２６ | ２８３，５８０，５４８．７９ | ８９，５６７，７９０．１８ |
| 经营活动产生的现金流量净额 | ３１，０１５，８０８．２９ | －１８，７０５．２５ | ５２，２６４，９３０．４６ | ４１，３２０，０５６．０９ |
| 二、投资活动产生的现金流量： | | | | |
| 收回投资收到的现金 | ３５，８０１，３４４．６２ | ３５，８０１，３４４．６２ | ８５０，０００．００ | ８５０，０００．００ |
| 取得投资收益收到的现金 | ４４，１０７．９６ | ４４，１０７．９６ | ６８８，６９４．７５ | ６８８，６９４．７５ |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ５３，０００．００ | ０．００ | ２，０００，０００．００ | ２，０００，０００．００ |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | ０．００ | ７８，７５８．３３ | ７８，７５８．３３ |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ５２８，６１８．６７ | ０．００ | | |
| 投资活动现金流入小计 | ３６，４２７，０７１．２５ | ３５，８４５，４５２．５８ | ３，６１７，４５３．０８ | ３，６１７，４５３．０８ |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | ２６，９０１，３０５．３５ | ２，７１２，９１２．００ | ５７９，２０３．３７ | １４，９９９．００ |
| 投资支付的现金 | １４，１８４，５６２．９８ | １４，１８４，５６２．９８ | ３１，３００，０００．００ | ３４，４６４，８８７．４５ |
| 质押贷款净增加额 | | | | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | | | ４７１，９００．０８ | |
| 投资活动现金流出小计 | ４１，０８５，８６８．３３ | １６，８９７，４７４．９８ | ３２，３５１，１０３．４５ | ３４，４７９，８８６．４５ |
| 投资活动产生的现金流量净额 | －４，６５８，７９７．０８ | １８，９４７，９７７．６０ | －２８，７３３，６５０．３７ | －３０，８６２，４３３．３７ |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | | | | |
| 吸收投资收到的现金 | | | １，０３０，３３６．３５ | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | |
| 取得借款收到的现金 | １５０，４００，０００．００ | １５０，４００，０００．００ | ３３２，９２４，８８０．００ | ３０２，８００，０００．００ |
| 发行债券收到的现金 | | | ０．００ | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | | ４，１７５，２８３．１２ | | |
| 筹资活动现金流入小计 | １５０，４００，０００．００ | １５４，５７５，２８３．１２ | ３３３，９５５，２１６．３５ | ３０２，８００，０００．００ |
| 偿还债务支付的现金 | １８８，８００，０００．００ | １８８，８００，０００．００ | ２５６，０６０，０００．００ | ２２５，１００，０００．００ |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | １９，９４５，７３６．５９ | １９，１６２，１３３．９９ | ２３，４４１，９４２．８２ | ２０，４６３，６５７．１９ |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ７，７９９，５７３．５６ | ７，７９９，５７３．５６ | | |
| 筹资活动现金流出小计 | ２１６，５４５，３１０．１５ | ２１５，７６１，７０７．５５ | ２７９，５０１，９４２．８２ | ２４５，５６３，６５７．１９ |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | －６６，１４５，３１０．１５ | －６１，１８６，４２４．４３ | ５４，４５３，２７３．５３ | ５７，２３６，３４２．８１ |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | －４，５５７．４８ | －４，５５７．４８ | －７，２４２．９０ | －７，２４２．９０ |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | －３９，７９２，８５６．４２ | －４２，２６１，７０９．５６ | ７７，９７７，３１０．７２ | ６７，６８６，７２２．６３ |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | ９３，０７０，０５２．７８ | ７４，２９７，６２７．５４ | １５，０９２，７４２．０６ | ６，６１０，９０４．９１ |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | ５３，２７７，１９６．３６ | ３２，０３５，９１７．９８ | ９３，０７０，０５２．７８ | ７４，２９７，６２７．５４ |
９．２．４ 所有者权益变动表（附后）
９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
| 本公司之子公司湖南天一金岳矿业有限公司第二大股东共创实业集团有限公司承诺其持有３１．４７％股权与本公司行动保持一致，同时本公司于２００８年３月２８日对子公司湖南天一金岳矿业有限公司派出财务总监，并实施实际控制，故本公司将合并日确定为２００８年３月２８日。 |
湖南天一科技股份有限公司
董事长：张记山
二○○九年四月二十五日
所有者权益变动表
编制单位：湖南天一科技股份有限公司 ２００８年度 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 ２８０，０００，０００．００ １２０，３６９，１２０．６６ ２２，４８０，３２８．８９ －８９，０２０，５７３．９３ ３，１２３，１８７．２５ ３３６，９５２，０６２．８７ ２８０，０００，０００．００ １２４，１７８，５５９．４７ ２２，４８０，３２８．８９ －９１，８８６，７１３．５７ ３３４，７７２，１７４．７９
加：会计政策变更 －２，７８７，８１２．５８ １，６０７，１８７．８１ －１，１８０，６２４．７７
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 ２８０，０００，０００．００ １２０，３６９，１２０．６６ ２２，４８０，３２８．８９ －８９，０２０，５７３．９３ ３，１２３，１８７．２５ ３３６，９５２，０６２．８７ ２８０，０００，０００．００ １２４，１７８，５５９．４７ ２２，４８０，３２８．８９ －９４，６７４，５２６．１５ １，６０７，１８７．８１ ３３３，５９１，５５０．０２
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） －８，６８０，４４６．３８ －３３，４８８，５２７．６９ ４３，８５６，９６２．３７ １，６８７，９８８．３０ －３，８０９，４３８．８１ ５，６５３，９５２．２２ １，５１５，９９９．４４ ３，３６０，５１２．８５
（一）净利润 －３３，４８８，５２７．６９ １，５４８，８２０．４４ －３１，９３９，７０７．２５ ５，６５３，９５２．２２ １００，１７０．７９ ５，７５４，１２３．０１
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 －８，６８０，４４６．３８ －８，６８０，４４６．３８ －３，８０９，４３８．８１ １，４１５，８２８．６５ －２，３９３，６１０．１６
１．可供出售金融资产公允价值变动净额
２．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 －２９４，０２８．３１ １，４１５，８２８．６５ １，１２１，８００．３４
３．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
４．其他 －８，６８０，４４６．３８ －８，６８０，４４６．３８ －３，５１５，４１０．５０ －３，５１５，４１０．５０
上述（一）和（二）小计 －８，６８０，４４６．３８ －３３，４８８，５２７．６９ １，５４８，８２０．４４ －４０，６２０，１５３．６３ －３，８０９，４３８．８１ ５，６５３，９５２．２２ １，５１５，９９９．４４ ３，３６０，５１２．８５
（三）所有者投入和减少资本 ４２，３０８，１４１．９３ ４２，３０８，１４１．９３
１．所有者投入资本 ４２，３０８，１４１．９３ ４２，３０８，１４１．９３
２．股份支付计入所有者权益的金额
３．其他
（四）利润分配
１．提取盈余公积
２．提取一般风险准备
３．对所有者（或股东）的分配
４．其他
（五）所有者权益内部结转
１．资本公积转增资本（或股本）
２．盈余公积转增资本（或股本）
３．盈余公积弥补亏损
４．其他
四、本期期末余额 ２８０，０００，０００．００ １１１，６８８，６７４．２８ ２２，４８０，３２８．８９ －１２２，５０９，１０１．６２ ４６，９８０，１４９．６２ ３３８，６４０，０５１．１７ ２８０，０００，０００．００ １２０，３６９，１２０．６６ ２２，４８０，３２８．８９ －８９，０２０，５７３．９３ ３，１２３，１８７．２５ ３３６，９５２，０６２．８７
