(上接D105版)
９．２ 财务报表
９．２．１ 资产负债表
编制单位：江苏四环生物股份有限公司 ２００８年１２月３１日 单位：（人民币）元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 流动资产： | | | | |
| 货币资金 | ６４，６９７，０３８．３６ | ４４，３３６，２９９．３１ | ７５，００７，１００．８２ | ５３，９８３，１２５．５６ |
| 结算备付金 | | | | |
| 拆出资金 | | | | |
| 交易性金融资产 | | | | |
| 应收票据 | ２，５７４，９８９．２２ | | ５，３５１，４６５．４８ | ２，５３６，８６７．８０ |
| 应收账款 | ８４，７７８，９８９．１３ | ４４，７３９，７３８．８６ | １５１，５６２，５２６．３２ | １１４，８５５，８２１．８７ |
| 预付款项 | １３，５３２，５１１．５３ | １２，１７８，２５６．４５ | ４，４６４，０２７．３８ | ４，０４４，９０２．８９ |
| 应收保费 | | | | |
| 应收分保账款 | | | | |
| 应收分保合同准备金 | | | | |
| 应收利息 | | | | |
| 应收股利 | | | | |
| 其他应收款 | ５８，６２０，２０６．５３ | ３７，７８５，６２２．４５ | １０１，６４９，８０２．１２ | ９６，４１６，２６４．５５ |
| 买入返售金融资产 | | | | |
| 存货 | ５９，３３８，０１６．６６ | ５３，１４３，１２９．１０ | １４２，９６３，９５３．７５ | １３０，２４３，８７１．８１ |
| 一年内到期的非流动资产 | | | | |
| 其他流动资产 | １３２，４１３，７２２．１９ | １３２，４１３，７２２．１９ | | |
| 流动资产合计 | ４１５，９５５，４７３．６２ | ３２４，５９６，７６８．３６ | ４８０，９９８，８７５．８７ | ４０２，０８０，８５４．４８ |
| 非流动资产： | | | | |
| 发放贷款及垫款 | | | | |
| 可供出售金融资产 | | | | |
| 持有至到期投资 | | | | |
| 长期应收款 | | | | |
| 长期股权投资 | １，３８０，８２３．８５ | ３５０，１１７，４５０．２１ | ６，４７６，２１５．６１ | ３５５，２１２，８４１．９７ |
| 投资性房地产 | ４６，７７１，２２３．６３ | ４６，７７１，２２３．６３ | １３，９０１，８４１．１４ | １３，９０１，８４１．１４ |
| 固定资产 | ２６９，３３９，０３５．１３ | １７９，５７５，１８５．１８ | ３１７，１００，０７９．４１ | ２２０，７４１，４３４．３３ |
| 在建工程 | | | ３０５，３８９．７５ | ３０５，３８９．７５ |
| 工程物资 | | | | |
| 固定资产清理 | | | | |
| 生产性生物资产 | | | | |
| 油气资产 | | | | |
| 无形资产 | ４２，６２０，８４４．８３ | ２１，０９０，０７２．７３ | ５２，１９８，３８８．０４ | ２５，６２０，９０６．１０ |
| 开发支出 | | | | |
| 商誉 | | | １２，２８１，５１５．６５ | |
| 长期待摊费用 | | | | |
| 递延所得税资产 | | | | |
| 其他非流动资产 | | | | |
| 非流动资产合计 | ３６０，１１１，９２７．４４ | ５９７，５５３，９３１．７５ | ４０２，２６３，４２９．６０ | ６１５，７８２，４１３．２９ |
| 资产总计 | ７７６，０６７，４０１．０６ | ９２２，１５０，７００．１１ | ８８３，２６２，３０５．４７ | １，０１７，８６３，２６７．７７ |
| 流动负债： | | | | |
| 短期借款 | ５１，７５０，０００．００ | ５１，７５０，０００．００ | １，７５０，０００．００ | １，７５０，０００．００ |
| 向中央银行借款 | | | | |
| 吸收存款及同业存放 | | | | |
| 拆入资金 | | | | |
| 交易性金融负债 | | | | |
| 应付票据 | | | | |
| 应付账款 | ７，８５３，１１１．８７ | ５，８１２，８８０．３４ | １１，１５３，２５２．３５ | ９，９４４，４１１．５９ |
| 预收款项 | １５，２０６，１１４．０５ | ４，７３６，３２４．１３ | １３，３０２，５２８．３１ | ５，９４６，６４８．６１ |
| 卖出回购金融资产款 | | | | |
| 应付手续费及佣金 | | | | |
| 应付职工薪酬 | ２，０８８，８６６．８９ | ２，０８８，８６６．８９ | ４８３，９０５．４５ | ４８３，９０５．４５ |
| 应交税费 | －２，８３０，８３５．９８ | －２，１２５，０６４．０３ | １，５９８，５０２．８５ | ６１５，４５４．６９ |
| 应付利息 | | | | |
| 应付股利 | ６６８，２３９．８２ | ６６８，２３９．８２ | ６６８，２３９．８２ | ６６８，２３９．８２ |
| 其他应付款 | ５，８７２，４３３．５３ | ５，３３８，１２４．６９ | １８，５６５，８９６．３４ | １７，４９８，５９１．２１ |
| 应付分保账款 | | | | |
| 保险合同准备金 | | | | |
| 代理买卖证券款 | | | | |
| 代理承销证券款 | | | | |
| 一年内到期的非流动负债 | | | ３００，０００．００ | ３００，０００．００ |
| 其他流动负债 | | | | |
| 流动负债合计 | ８０，６０７，９３０．１８ | ６８，２６９，３７１．８４ | ４７，８２２，３２５．１２ | ３７，２０７，２５１．３７ |
| 非流动负债： | | | | |
| 长期借款 | | | | |
| 应付债券 | | | | |
| 长期应付款 | | | | |
| 专项应付款 | １，０００，０００．００ | | | |
| 预计负债 | | | | |
| 递延所得税负债 | | | | |
| 其他非流动负债 | １，５９９，０２８．８９ | | １，６７５，９８５．２９ | |
| 非流动负债合计 | ２，５９９，０２８．８９ | | １，６７５，９８５．２９ | |
| 负债合计 | ８３，２０６，９５９．０７ | ６８，２６９，３７１．８４ | ４９，４９８，３１０．４１ | ３７，２０７，２５１．３７ |
| 所有者权益（或股东权益）： | | | | |
| 实收资本（或股本） | １，０２９，５５６，２２２．００ | １，０２９，５５６，２２２．００ | １，０２９，５５６，２２２．００ | １，０２９，５５６，２２２．００ |
| 资本公积 | ８７６，９６６．６４ | ８７６，９６６．６４ | ８７６，９６６．６４ | ２，６００，６６９．６９ |
| 减：库存股 | | | | |
| 盈余公积 | ３７，８５６，７４７．２２ | ３７，８５６，７４７．２２ | ３７，８５６，７４７．２２ | ３７，８５６，７４７．２２ |
| 一般风险准备 | | | | |
| 未分配利润 | －３７９，２５４，７６８．２９ | －２１４，４０８，６０７．５９ | －２３９，３８１，０６５．１６ | －８９，３５７，６２２．５１ |
| 外币报表折算差额 | | | | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | ６８９，０３５，１６７．５７ | ８５３，８８１，３２８．２７ | ８２８，９０８，８７０．７０ | ９８０，６５６，０１６．４０ |
| 少数股东权益 | ３，８２５，２７４．４２ | | ４，８５５，１２４．３６ | |
| 所有者权益合计 | ６９２，８６０，４４１．９９ | ８５３，８８１，３２８．２７ | ８３３，７６３，９９５．０６ | ９８０，６５６，０１６．４０ |
| 负债和所有者权益总计 | ７７６，０６７，４０１．０６ | ９２２，１５０，７００．１１ | ８８３，２６２，３０５．４７ | １，０１７，８６３，２６７．７７ |
９．２．２ 利润表
编制单位：江苏四环生物股份有限公司 ２００８年１－１２月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、营业总收入 | １７９，４１０，４３６．８０ | １１６，６３１，２９５．０９ | ２８１，２８８，４２７．２８ | ２３８，８２５，７８４．５７ |
| 其中：营业收入 | １７９，４１０，４３６．８０ | １１６，６３１，２９５．０９ | ２８１，２８８，４２７．２８ | ２３８，８２５，７８４．５７ |
| 利息收入 | | | | |
| 已赚保费 | | | | |
| 手续费及佣金收入 | | | | |
| 二、营业总成本 | ３３４，９６０，３１１．３３ | ２５５，７０６，０１９．３３ | ３９６，０５１，０７０．０４ | ２９３，５９５，８３０．３２ |
| 其中：营业成本 | １７９，５９６，５５６．２８ | １５５，４０１，９３７．０９ | ２３６，１５３，６７６．３６ | ２１４，５１４，４９８．４０ |
| 利息支出 | | | | |
| 手续费及佣金支出 | | | | |
| 退保金 | | | | |
| 赔付支出净额 | | | | |
| 提取保险合同准备金净额 | | | | |
| 保单红利支出 | | | | |
| 分保费用 | | | | |
| 营业税金及附加 | １，３２３，９１６．９０ | ５３４，７３３．０４ | １，１０９，５５３．８５ | ５７５，４２３．６４ |
| 销售费用 | １１，３７７，２０９．７９ | ４，１７３，３８３．８０ | ８，２６３，０３５．６０ | ３，３４４，８３３．１８ |
| 管理费用 | ５１，２４８，７８７．２８ | ２７，８５６，７３８．３３ | ６９，９６５，７５６．７７ | ３９，１８１，７２９．６４ |
| 财务费用 | －２１６，５１７．２９ | －１０４，２３３．１７ | ２，９０３，１３３．８８ | ３，０００，６２０．９９ |
| 资产减值损失 | ９１，６３０，３５８．３７ | ６７，８４３，４６０．２４ | ７７，６５５，９１３．５８ | ３２，９７８，７２４．４７ |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | | | | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ５，１３２，８９１．６７ | ５，１３２，８９１．６７ | －３５７，４７５．６０ | －３５７，４７５．６０ |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | | | | |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | | | | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | －１５０，４１６，９８２．８６ | －１３３，９４１，８３２．５７ | －１１５，１２０，１１８．３６ | －５５，１２７，５２１．３５ |
| 加：营业外收入 | １０，４２０，１２８．６８ | ９，７１５，６２２．３８ | ６６０，９８５．８０ | ２４１，９８９．４８ |
| 减：营业外支出 | ９０６，６９８．８９ | ８２４，７７４．８９ | ６３，７６３，６２７．１３ | ２１，３６０，４７３．０５ |
| 其中：非流动资产处置损失 | | | | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | －１４０，９０３，５５３．０７ | －１２５，０５０，９８５．０８ | －１７８，２２２，７５９．６９ | －７６，２４６，００４．９２ |
| 减：所得税费用 | | | | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | －１４０，９０３，５５３．０７ | －１２５，０５０，９８５．０８ | －１７８，２２２，７５９．６９ | －７６，２４６，００４．９２ |
| 归属于母公司所有者的净利润 | －１３９，８７３，７０３．１３ | | －１７６，８４０，４７２．１７ | |
| 少数股东损益 | －１，０２９，８４９．９４ | | －１，３８２，２８７．５２ | |
| 六、每股收益： | | | | |
| （一）基本每股收益 | －０．１３５９ | －０．１２１５ | －０．１７１８ | －０．０７４１ |
| （二）稀释每股收益 | －０．１３５９ | －０．１２１５ | －０．１７１８ | －０．０７４１ |
９．２．３ 现金流量表
编制单位：江苏四环生物股份有限公司 ２００８年１－１２月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | | | | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ２１０，５６８，１８９．０２ | １４５，６１７，６７３．７８ | ２４６，５２９，０３３．７１ | ２０２，７０４，１９２．１１ |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
| 向中央银行借款净增加额 | | | | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
| 收到再保险业务现金净额 | | | | |
| 保户储金及投资款净增加额 | | | | |
| 处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
| 拆入资金净增加额 | | | | |
| 回购业务资金净增加额 | | | | |
| 收到的税费返还 | | | | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | ３１，６５５，４６４．２６ | ５７，５６０，０４９．５０ | ２１，７７８，７９５．３０ | １４，５８３，４６９．７３ |
| 经营活动现金流入小计 | ２４２，２２３，６５３．２８ | ２０３，１７７，７２３．２８ | ２６８，３０７，８２９．０１ | ２１７，２８７，６６１．８４ |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | １０６，３０１，６６３．２３ | １００，６７５，２６６．３１ | １５９，８８１，５０５．１１ | １４６，４６５，０６４．４６ |
| 客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
| 支付保单红利的现金 | | | | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | １５，８７４，０６３．６２ | ８，５９３，５７９．９６ | ３１，４９７，８７９．０８ | ２４，８４７，３３０．３５ |
| 支付的各项税费 | １５，８１７，７５１．１４ | ５，３４１，９９１．５０ | １４，６０８，５７１．６９ | ８，９２４，５４９．７４ |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | ３５，５３８，２６１．５６ | １９，５２８，４５４．９５ | ３５，４００，０５１．４１ | １９，７３９，７３３．５９ |
| 经营活动现金流出小计 | １７３，５３１，７３９．５５ | １３４，１３９，２９２．７２ | ２４１，３８８，００７．２９ | １９９，９７６，６７８．１４ |
| 经营活动产生的现金流量净额 | ６８，６９１，９１３．７３ | ６９，０３８，４３０．５６ | ２６，９１９，８２１．７２ | １７，３１０，９８３．７０ |
| 二、投资活动产生的现金流量： | | | | |
| 收回投资收到的现金 | | | | |
| 取得投资收益收到的现金 | ４，６３８，５４４．４８ | ４，６３８，５４４．４８ | | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | １０，１７２，１９５．９０ | | １０，１２７，７５２．６４ | １０，１２７，７５２．６４ |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ２，２００，０００．００ | ２，２００，０００．００ | | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | | | | |
| 投资活动现金流入小计 | １７，０１０，７４０．３８ | ６，８３８，５４４．４８ | １０，１２７，７５２．６４ | １０，１２７，７５２．６４ |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | １３，７５７，３６６．９１ | ３，３０７，１５０．９９ | １８，８１９，０４６．３８ | １５，７６３，０２５．３０ |
| 投资支付的现金 | １３０，０００，０００．００ | １３０，０００，０００．００ | ２，７３０，０００．００ | ２，７３０，０００．００ |
| 质押贷款净增加额 | | | | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ３００，０００．００ | ３００，０００．００ | | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | | | | |
| 投资活动现金流出小计 | １４４，０５７，３６６．９１ | １３３，６０７，１５０．９９ | ２１，５４９，０４６．３８ | １８，４９３，０２５．３０ |
| 投资活动产生的现金流量净额 | －１２７，０４６，６２６．５３ | －１２６，７６８，６０６．５１ | －１１，４２１，２９３．７４ | －８，３６５，２７２．６６ |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | | | | |
| 吸收投资收到的现金 | | | | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | |
| 取得借款收到的现金 | ５０，０００，０００．００ | ５０，０００，０００．００ | １２０，０００，０００．００ | １２０，０００，０００．００ |
| 发行债券收到的现金 | | | | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | | | ３０，０００，０００．００ | ３０，０００，０００．００ |
| 筹资活动现金流入小计 | ５０，０００，０００．００ | ５０，０００，０００．００ | １５０，０００，０００．００ | １５０，０００，０００．００ |
| 偿还债务支付的现金 | | | ２５０，０００，０００．００ | ２５０，０００，０００．００ |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | １，９１６，６５０．３０ | １，９１６，６５０．３０ | ４，３５０，９１７．５６ | ４，３５０，９１７．５６ |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
| 筹资活动现金流出小计 | １，９１６，６５０．３０ | １，９１６，６５０．３０ | ２５４，３５０，９１７．５６ | ２５４，３５０，９１７．５６ |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | ４８，０８３，３４９．７０ | ４８，０８３，３４９．７０ | －１０４，３５０，９１７．５６ | －１０４，３５０，９１７．５６ |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | －３８，６９９．３６ | | | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | －１０，３１０，０６２．４６ | －９，６４６，８２６．２５ | －８８，８５２，３８９．５８ | －９５，４０５，２０６．５２ |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | ７５，００７，１００．８２ | ５３，９８３，１２５．５６ | １６３，８５９，４９０．４０ | １４９，３８８，３３２．０８ |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | ６４，６９７，０３８．３６ | ４４，３３６，２９９．３１ | ７５，００７，１００．８２ | ５３，９８３，１２５．５６ |
９．２．４ 所有者权益变动表(附后)
９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
江苏四环生物股份有限公司
董事长： 孙国建
二○○九年四月二十五日
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 １，０２９，５５６，２２２．００ ８７６，９６６．６４ ３７，８５６，７４７．２２ －２３９，３８１，０６５．１６ ４，８５５，１２４．３６ ８３３，７６３，９９５．０６ １，０２９，５５６，２２２．００ ８７６，９６６．６４ ３７，８５６，７４７．２２ －６２，５４０，５９２．９９ ６，２３７，４１１．８８ １，０１１，９８６，７５４．７５
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 １，０２９，５５６，２２２．００ ８７６，９６６．６４ ３７，８５６，７４７．２２ －２３９，３８１，０６５．１６ ４，８５５，１２４．３６ ８３３，７６３，９９５．０６ １，０２９，５５６，２２２．００ ８７６，９６６．６４ ３７，８５６，７４７．２２ －６２，５４０，５９２．９９ ６，２３７，４１１．８８ １，０１１，９８６，７５４．７５
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） －１３９，８７３，７０３．１３ －１，０２９，８４９．９４ －１４０，９０３，５５３．０７ －１７６，８４０，４７２．１７ －１，３８２，２８７．５２ －１７８，２２２，７５９．６９
（一）净利润 －１３９，８７３，７０３．１３ －１，０２９，８４９．９４ －１４０，９０３，５５３．０７ －１７６，８４０，４７２．１７ －１，３８２，２８７．５２ －１７８，２２２，７５９．６９
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
１．可供出售金融资产公允价值变动净额
２．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
３．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
４．其他
上述（一）和（二）小计 －１３９，８７３，７０３．１３ －１，０２９，８４９．９４ －１４０，９０３，５５３．０７ －１７６，８４０，４７２．１７ －１，３８２，２８７．５２ －１７８，２２２，７５９．６９
（三）所有者投入和减少资本
１．所有者投入资本
２．股份支付计入所有者权益的金额
３．其他
（四）利润分配
１．提取盈余公积
２．提取一般风险准备
３．对所有者（或股东）的分配
４．其他
（五）所有者权益内部结转
１．资本公积转增资本（或股本）
２．盈余公积转增资本（或股本）
３．盈余公积弥补亏损
４．其他
四、本期期末余额 １，０２９，５５６，２２２．００ ８７６，９６６．６４ ３７，８５６，７４７．２２ －３７９，２５４，７６８．２９ ３，８２５，２７４．４２ ６９２，８６０，４４１．９９ １，０２９，５５６，２２２．００ ８７６，９６６．６４ ３７，８５６，７４７．２２ －２３９，３８１，０６５．１６ ４，８５５，１２４．３６ ８３３，７６３，９９５．０６
所有者权益变动表
编制单位：江苏四环生物股份有限公司 ２００８年度 单位：（人民币）元
