(上接D105版)
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位:江苏四环生物股份有限公司 2008年12月31日 单位:(人民币)元
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
流动资产: | | | | |
货币资金 | 64,697,038.36 | 44,336,299.31 | 75,007,100.82 | 53,983,125.56 |
结算备付金 | | | | |
拆出资金 | | | | |
交易性金融资产 | | | | |
应收票据 | 2,574,989.22 | | 5,351,465.48 | 2,536,867.80 |
应收账款 | 84,778,989.13 | 44,739,738.86 | 151,562,526.32 | 114,855,821.87 |
预付款项 | 13,532,511.53 | 12,178,256.45 | 4,464,027.38 | 4,044,902.89 |
应收保费 | | | | |
应收分保账款 | | | | |
应收分保合同准备金 | | | | |
应收利息 | | | | |
应收股利 | | | | |
其他应收款 | 58,620,206.53 | 37,785,622.45 | 101,649,802.12 | 96,416,264.55 |
买入返售金融资产 | | | | |
存货 | 59,338,016.66 | 53,143,129.10 | 142,963,953.75 | 130,243,871.81 |
一年内到期的非流动资产 | | | | |
其他流动资产 | 132,413,722.19 | 132,413,722.19 | | |
流动资产合计 | 415,955,473.62 | 324,596,768.36 | 480,998,875.87 | 402,080,854.48 |
非流动资产: | | | | |
发放贷款及垫款 | | | | |
可供出售金融资产 | | | | |
持有至到期投资 | | | | |
长期应收款 | | | | |
长期股权投资 | 1,380,823.85 | 350,117,450.21 | 6,476,215.61 | 355,212,841.97 |
投资性房地产 | 46,771,223.63 | 46,771,223.63 | 13,901,841.14 | 13,901,841.14 |
固定资产 | 269,339,035.13 | 179,575,185.18 | 317,100,079.41 | 220,741,434.33 |
在建工程 | | | 305,389.75 | 305,389.75 |
工程物资 | | | | |
固定资产清理 | | | | |
生产性生物资产 | | | | |
油气资产 | | | | |
无形资产 | 42,620,844.83 | 21,090,072.73 | 52,198,388.04 | 25,620,906.10 |
开发支出 | | | | |
商誉 | | | 12,281,515.65 | |
长期待摊费用 | | | | |
递延所得税资产 | | | | |
其他非流动资产 | | | | |
非流动资产合计 | 360,111,927.44 | 597,553,931.75 | 402,263,429.60 | 615,782,413.29 |
资产总计 | 776,067,401.06 | 922,150,700.11 | 883,262,305.47 | 1,017,863,267.77 |
流动负债: | | | | |
短期借款 | 51,750,000.00 | 51,750,000.00 | 1,750,000.00 | 1,750,000.00 |
向中央银行借款 | | | | |
吸收存款及同业存放 | | | | |
拆入资金 | | | | |
交易性金融负债 | | | | |
应付票据 | | | | |
应付账款 | 7,853,111.87 | 5,812,880.34 | 11,153,252.35 | 9,944,411.59 |
预收款项 | 15,206,114.05 | 4,736,324.13 | 13,302,528.31 | 5,946,648.61 |
卖出回购金融资产款 | | | | |
应付手续费及佣金 | | | | |
应付职工薪酬 | 2,088,866.89 | 2,088,866.89 | 483,905.45 | 483,905.45 |
应交税费 | -2,830,835.98 | -2,125,064.03 | 1,598,502.85 | 615,454.69 |
应付利息 | | | | |
应付股利 | 668,239.82 | 668,239.82 | 668,239.82 | 668,239.82 |
其他应付款 | 5,872,433.53 | 5,338,124.69 | 18,565,896.34 | 17,498,591.21 |
应付分保账款 | | | | |
保险合同准备金 | | | | |
代理买卖证券款 | | | | |
代理承销证券款 | | | | |
一年内到期的非流动负债 | | | 300,000.00 | 300,000.00 |
其他流动负债 | | | | |
流动负债合计 | 80,607,930.18 | 68,269,371.84 | 47,822,325.12 | 37,207,251.37 |
非流动负债: | | | | |
长期借款 | | | | |
应付债券 | | | | |
长期应付款 | | | | |
专项应付款 | 1,000,000.00 | | | |
预计负债 | | | | |
递延所得税负债 | | | | |
其他非流动负债 | 1,599,028.89 | | 1,675,985.29 | |
非流动负债合计 | 2,599,028.89 | | 1,675,985.29 | |
负债合计 | 83,206,959.07 | 68,269,371.84 | 49,498,310.41 | 37,207,251.37 |
所有者权益(或股东权益): | | | | |
实收资本(或股本) | 1,029,556,222.00 | 1,029,556,222.00 | 1,029,556,222.00 | 1,029,556,222.00 |
资本公积 | 876,966.64 | 876,966.64 | 876,966.64 | 2,600,669.69 |
减:库存股 | | | | |
盈余公积 | 37,856,747.22 | 37,856,747.22 | 37,856,747.22 | 37,856,747.22 |
一般风险准备 | | | | |
未分配利润 | -379,254,768.29 | -214,408,607.59 | -239,381,065.16 | -89,357,622.51 |
外币报表折算差额 | | | | |
归属于母公司所有者权益合计 | 689,035,167.57 | 853,881,328.27 | 828,908,870.70 | 980,656,016.40 |
少数股东权益 | 3,825,274.42 | | 4,855,124.36 | |
所有者权益合计 | 692,860,441.99 | 853,881,328.27 | 833,763,995.06 | 980,656,016.40 |
负债和所有者权益总计 | 776,067,401.06 | 922,150,700.11 | 883,262,305.47 | 1,017,863,267.77 |
9.2.2 利润表
编制单位:江苏四环生物股份有限公司 2008年1-12月 单位:(人民币)元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、营业总收入 | 179,410,436.80 | 116,631,295.09 | 281,288,427.28 | 238,825,784.57 |
其中:营业收入 | 179,410,436.80 | 116,631,295.09 | 281,288,427.28 | 238,825,784.57 |
利息收入 | | | | |
已赚保费 | | | | |
手续费及佣金收入 | | | | |
二、营业总成本 | 334,960,311.33 | 255,706,019.33 | 396,051,070.04 | 293,595,830.32 |
其中:营业成本 | 179,596,556.28 | 155,401,937.09 | 236,153,676.36 | 214,514,498.40 |
利息支出 | | | | |
手续费及佣金支出 | | | | |
退保金 | | | | |
赔付支出净额 | | | | |
提取保险合同准备金净额 | | | | |
保单红利支出 | | | | |
分保费用 | | | | |
营业税金及附加 | 1,323,916.90 | 534,733.04 | 1,109,553.85 | 575,423.64 |
销售费用 | 11,377,209.79 | 4,173,383.80 | 8,263,035.60 | 3,344,833.18 |
管理费用 | 51,248,787.28 | 27,856,738.33 | 69,965,756.77 | 39,181,729.64 |
财务费用 | -216,517.29 | -104,233.17 | 2,903,133.88 | 3,000,620.99 |
资产减值损失 | 91,630,358.37 | 67,843,460.24 | 77,655,913.58 | 32,978,724.47 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | | | | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 5,132,891.67 | 5,132,891.67 | -357,475.60 | -357,475.60 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | | | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | | | | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | -150,416,982.86 | -133,941,832.57 | -115,120,118.36 | -55,127,521.35 |
加:营业外收入 | 10,420,128.68 | 9,715,622.38 | 660,985.80 | 241,989.48 |
减:营业外支出 | 906,698.89 | 824,774.89 | 63,763,627.13 | 21,360,473.05 |
其中:非流动资产处置损失 | | | | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -140,903,553.07 | -125,050,985.08 | -178,222,759.69 | -76,246,004.92 |
减:所得税费用 | | | | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | -140,903,553.07 | -125,050,985.08 | -178,222,759.69 | -76,246,004.92 |
归属于母公司所有者的净利润 | -139,873,703.13 | | -176,840,472.17 | |
少数股东损益 | -1,029,849.94 | | -1,382,287.52 | |
六、每股收益: | | | | |
(一)基本每股收益 | -0.1359 | -0.1215 | -0.1718 | -0.0741 |
(二)稀释每股收益 | -0.1359 | -0.1215 | -0.1718 | -0.0741 |
9.2.3 现金流量表
编制单位:江苏四环生物股份有限公司 2008年1-12月 单位:(人民币)元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 210,568,189.02 | 145,617,673.78 | 246,529,033.71 | 202,704,192.11 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
向中央银行借款净增加额 | | | | |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
收到再保险业务现金净额 | | | | |
保户储金及投资款净增加额 | | | | |
处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
拆入资金净增加额 | | | | |
回购业务资金净增加额 | | | | |
收到的税费返还 | | | | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 31,655,464.26 | 57,560,049.50 | 21,778,795.30 | 14,583,469.73 |
经营活动现金流入小计 | 242,223,653.28 | 203,177,723.28 | 268,307,829.01 | 217,287,661.84 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 106,301,663.23 | 100,675,266.31 | 159,881,505.11 | 146,465,064.46 |
客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
支付保单红利的现金 | | | | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 15,874,063.62 | 8,593,579.96 | 31,497,879.08 | 24,847,330.35 |
支付的各项税费 | 15,817,751.14 | 5,341,991.50 | 14,608,571.69 | 8,924,549.74 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 35,538,261.56 | 19,528,454.95 | 35,400,051.41 | 19,739,733.59 |
经营活动现金流出小计 | 173,531,739.55 | 134,139,292.72 | 241,388,007.29 | 199,976,678.14 |
经营活动产生的现金流量净额 | 68,691,913.73 | 69,038,430.56 | 26,919,821.72 | 17,310,983.70 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | | |
收回投资收到的现金 | | | | |
取得投资收益收到的现金 | 4,638,544.48 | 4,638,544.48 | | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 10,172,195.90 | | 10,127,752.64 | 10,127,752.64 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 2,200,000.00 | 2,200,000.00 | | |
收到其他与投资活动有关的现金 | | | | |
投资活动现金流入小计 | 17,010,740.38 | 6,838,544.48 | 10,127,752.64 | 10,127,752.64 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 13,757,366.91 | 3,307,150.99 | 18,819,046.38 | 15,763,025.30 |
投资支付的现金 | 130,000,000.00 | 130,000,000.00 | 2,730,000.00 | 2,730,000.00 |
质押贷款净增加额 | | | | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 300,000.00 | 300,000.00 | | |
支付其他与投资活动有关的现金 | | | | |
投资活动现金流出小计 | 144,057,366.91 | 133,607,150.99 | 21,549,046.38 | 18,493,025.30 |
投资活动产生的现金流量净额 | -127,046,626.53 | -126,768,606.51 | -11,421,293.74 | -8,365,272.66 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | | |
吸收投资收到的现金 | | | | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | |
取得借款收到的现金 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 |
发行债券收到的现金 | | | | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | | | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
筹资活动现金流入小计 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 |
偿还债务支付的现金 | | | 250,000,000.00 | 250,000,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,916,650.30 | 1,916,650.30 | 4,350,917.56 | 4,350,917.56 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
筹资活动现金流出小计 | 1,916,650.30 | 1,916,650.30 | 254,350,917.56 | 254,350,917.56 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 48,083,349.70 | 48,083,349.70 | -104,350,917.56 | -104,350,917.56 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -38,699.36 | | | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -10,310,062.46 | -9,646,826.25 | -88,852,389.58 | -95,405,206.52 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 75,007,100.82 | 53,983,125.56 | 163,859,490.40 | 149,388,332.08 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 64,697,038.36 | 44,336,299.31 | 75,007,100.82 | 53,983,125.56 |
9.2.4 所有者权益变动表(附后)
9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
江苏四环生物股份有限公司
董事长: 孙国建
二○○九年四月二十五日
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 1,029,556,222.00 876,966.64 37,856,747.22 -239,381,065.16 4,855,124.36 833,763,995.06 1,029,556,222.00 876,966.64 37,856,747.22 -62,540,592.99 6,237,411.88 1,011,986,754.75
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,029,556,222.00 876,966.64 37,856,747.22 -239,381,065.16 4,855,124.36 833,763,995.06 1,029,556,222.00 876,966.64 37,856,747.22 -62,540,592.99 6,237,411.88 1,011,986,754.75
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) -139,873,703.13 -1,029,849.94 -140,903,553.07 -176,840,472.17 -1,382,287.52 -178,222,759.69
(一)净利润 -139,873,703.13 -1,029,849.94 -140,903,553.07 -176,840,472.17 -1,382,287.52 -178,222,759.69
(二)直接计入所有者权益的利得和损失
1.可供出售金融资产公允价值变动净额
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4.其他
上述(一)和(二)小计 -139,873,703.13 -1,029,849.94 -140,903,553.07 -176,840,472.17 -1,382,287.52 -178,222,759.69
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本期期末余额 1,029,556,222.00 876,966.64 37,856,747.22 -379,254,768.29 3,825,274.42 692,860,441.99 1,029,556,222.00 876,966.64 37,856,747.22 -239,381,065.16 4,855,124.36 833,763,995.06
所有者权益变动表
编制单位:江苏四环生物股份有限公司 2008年度 单位:(人民币)元