（上接D71版）
９．２ 财务报表
９．２．１ 资产负债表
编制单位：创智信息科技股份有限公司 ２００８年１２月３１日 单位：（人民币）元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 流动资产： | | | | |
| 货币资金 | １２７，４５７．９０ | １１１，０１１．８８ | ２８，１６６，６０１．２９ | １９９，７３３．７８ |
| 结算备付金 | | | | |
| 拆出资金 | | | | |
| 交易性金融资产 | | | | |
| 应收票据 | | | | |
| 应收账款 | １９，９９９．１０ | １９，９９９．１０ | ５，４８１，８２１．２２ | ５２４，６４０．８５ |
| 预付款项 | | | ２４７，８０４．３６ | １６６，２９０．８１ |
| 应收保费 | | | | |
| 应收分保账款 | | | | |
| 应收分保合同准备金 | | | | |
| 应收利息 | | | １５５，８７４．３０ | |
| 应收股利 | | | | |
| 其他应收款 | ７６，４９９，０７１．３４ | ７５，０４４，４５１．８４ | ９２，７３５，８５３．８１ | ９１，０６２，１０４．０６ |
| 买入返售金融资产 | | | | |
| 存货 | | | ５８９，９５７．０２ | |
| 一年内到期的非流动资产 | | | | |
| 其他流动资产 | | | | |
| 流动资产合计 | ７６，６４６，５２８．３４ | ７５，１７５，４６２．８２ | １２７，３７７，９１２．００ | ９１，９５２，７６９．５０ |
| 非流动资产： | | | | |
| 发放贷款及垫款 | | | | |
| 可供出售金融资产 | | | | |
| 持有至到期投资 | | | | |
| 长期应收款 | | | | |
| 长期股权投资 | ２８，７０４，３９０．２３ | ４５，２８６，６２７．８３ | １１，３０３，６６４．５９ | ４６，４５３，６６４．５９ |
| 投资性房地产 | | | | |
| 固定资产 | ６１６，６４５．２５ | ６１６，６４５．２５ | ２，３７０，９３８．８４ | １，１７６，８４３．２６ |
| 在建工程 | | | | |
| 工程物资 | | | | |
| 固定资产清理 | | | | |
| 生产性生物资产 | | | | |
| 油气资产 | | | | |
| 无形资产 | | | | |
| 开发支出 | | | | |
| 商誉 | | | | |
| 长期待摊费用 | | | ３０１，７１４．２８ | |
| 递延所得税资产 | | | | |
| 其他非流动资产 | | | | |
| 非流动资产合计 | ２９，３２１，０３５．４８ | ４５，９０３，２７３．０８ | １３，９７６，３１７．７１ | ４７，６３０，５０７．８５ |
| 资产总计 | １０５，９６７，５６３．８２ | １２１，０７８，７３５．９０ | １４１，３５４，２２９．７１ | １３９，５８３，２７７．３５ |
| 流动负债： | | | | |
| 短期借款 | | | | |
| 向中央银行借款 | | | | |
| 吸收存款及同业存放 | | | | |
| 拆入资金 | | | | |
| 交易性金融负债 | | | | |
| 应付票据 | | | | |
| 应付账款 | １，１８５，１４３．７９ | １，０００．００ | １，９１０，４５０．４３ | １，０００．００ |
| 预收款项 | １，１６４，７０１．９２ | | １，１６４，７０１．９２ | |
| 卖出回购金融资产款 | | | | |
| 应付手续费及佣金 | | | | |
| 应付职工薪酬 | ２，３９１，１７２．２８ | ２，３９１，１７２．２８ | ４，５４６，０３５．３８ | ３，４３１，５２６．２５ |
| 应交税费 | ２１，０４３，８７４．４３ | ２０，６００，８８５．１５ | ２１，４７５，６１８．１４ | ２０，６９９，８３７．２８ |
| 应付利息 | | | | |
| 应付股利 | | ２，１３７，１５０．００ | | ４，３６８，９１０．００ |
| 其他应付款 | １３，７２９，９２７．４７ | ２１，３４６，８２７．０３ | ２１，２７４，２６２．３９ | ２８，５０１，１９３．１５ |
| 应付分保账款 | | | | |
| 保险合同准备金 | | | | |
| 代理买卖证券款 | | | | |
| 代理承销证券款 | | | | |
| 一年内到期的非流动负债 | | | | |
| 其他流动负债 | ２，１３７，１５０．００ | | ４，３６８，９１０．００ | |
| 流动负债合计 | ４１，６５１，９６９．８９ | ４６，４７７，０３４．４６ | ５４，７３９，９７８．２６ | ５７，００２，４６６．６８ |
| 非流动负债： | | | | |
| 长期借款 | １００，０００．００ | １００，０００．００ | １００，０００．００ | １００，０００．００ |
| 应付债券 | | | | |
| 长期应付款 | | | | |
| 专项应付款 | | | | |
| 预计负债 | ６１，８０２，１９９．５９ | ６１，８０２，１９９．５９ | ７２，５１７，３４９．７３ | ７２，５１７，３４９．７３ |
| 递延所得税负债 | | | | |
| 其他非流动负债 | | | | |
| 非流动负债合计 | ６１，９０２，１９９．５９ | ６１，９０２，１９９．５９ | ７２，６１７，３４９．７３ | ７２，６１７，３４９．７３ |
| 负债合计 | １０３，５５４，１６９．４８ | １０８，３７９，２３４．０５ | １２７，３５７，３２７．９９ | １２９，６１９，８１６．４１ |
| 所有者权益（或股东权益）： | | | | |
| 实收资本（或股本） | ３７８，６１４，２４４．００ | ３７８，６１４，２４４．００ | ３７８，６１４，２４４．００ | ３７８，６１４，２４４．００ |
| 资本公积 | ３６９，５６３，３８８．０５ | ３６９，５６３，３８８．０５ | ３６９，５６３，３８８．０５ | ３６９，５６３，３８８．０５ |
| 减：库存股 | | | | |
| 盈余公积 | ３５，２０２，４６９．４７ | ３５，２０２，４６９．４７ | ３５，２０２，４６９．４７ | ３５，２０２，４６９．４７ |
| 一般风险准备 | | | | |
| 未分配利润 | －７８１，１５０，４４５．０５ | －７７０，６８０，５９９．６７ | －７８３，７３４，８３８．２２ | －７７３，４１６，６４０．５８ |
| 外币报表折算差额 | | | | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | ２，２２９，６５６．４７ | １２，６９９，５０１．８５ | －３５４，７３６．７０ | ９，９６３，４６０．９４ |
| 少数股东权益 | １８３，７３７．８７ | | １４，３５１，６３８．４２ | |
| 所有者权益合计 | ２，４１３，３９４．３４ | １２，６９９，５０１．８５ | １３，９９６，９０１．７２ | ９，９６３，４６０．９４ |
| 负债和所有者权益总计 | １０５，９６７，５６３．８２ | １２１，０７８，７３５．９０ | １４１，３５４，２２９．７１ | １３９，５８３，２７７．３５ |
９．２．２ 利润表
编制单位：创智信息科技股份有限公司 ２００８年１－１２月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、营业总收入 | ６，９７４，２７６．１３ | ０．００ | ２９，８８５，３９５．０９ | ９４２，７４５．７１ |
| 其中：营业收入 | ６，９７４，２７６．１３ | ０．００ | ２９，８８５，３９５．０９ | ９４２，７４５．７１ |
| 利息收入 | | | | |
| 已赚保费 | | | | |
| 手续费及佣金收入 | | | | |
| 二、营业总成本 | ２１，１９１，０７０．４８ | １１，１０６，６３８．２６ | ４４，２２４，５０５．５２ | １４，２０４，０８２．３２ |
| 其中：营业成本 | ６９７，４０１．４６ | | １５，１７９，１７５．８１ | １，２７０，３１６．５２ |
| 利息支出 | | | | |
| 手续费及佣金支出 | | | | |
| 退保金 | | | | |
| 赔付支出净额 | | | | |
| 提取保险合同准备金净额 | | | | |
| 保单红利支出 | | | | |
| 分保费用 | | | | |
| 营业税金及附加 | １３８，１２０．６５ | | ２６３，２５４．８４ | ３０，７３８．３５ |
| 销售费用 | ４，１２６，０５４．０２ | | ９，７７０，６５０．７３ | ６５，５８１．３６ |
| 管理费用 | ９，８８１，７９０．８９ | ４，３１８，７４７．１１ | １８，９２１，６３８．０６ | １２，０７２，２０２．１１ |
| 财务费用 | －６７２，６３７．７４ | ２３，１６６．９８ | －５２，４６８．６１ | ４１６，４８６．２４ |
| 资产减值损失 | ７，０２０，３４１．２０ | ６，７６４，７２４．１７ | １４２，２５４．６９ | ３４８，７５７．７４ |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | | | －７４５，３６５．００ | －７４５，３６５．００ |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | １，０８２，９６３．２４ | １，０８２，９６３．２４ | １４，７７１，７８４．７６ | １３，３０８，６１９．６２ |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | １，０８２，９６３．２４ | １，０８２，９６３．２４ | １，６３９，５７６．９０ | |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | | | | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | －１３，１３３，８３１．１１ | －１０，０２３，６７５．０２ | －３１２，６９０．６７ | －６９８，０８１．９９ |
| 加：营业外收入 | １５，７４７，２７３．５２ | １２，７５９，７１５．９３ | ４４，５３５，４３６．３６ | ４１，８５８，２１６．１７ |
| 减：营业外支出 | ０．００ | ０．００ | ０．００ | ０．００ |
| 其中：非流动资产处置损失 | ０．００ | ０．００ | ０．００ | ０．００ |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | ２，６１３，４４２．４１ | ２，７３６，０４０．９１ | ４４，２２２，７４５．６９ | ４１，１６０，１３４．１８ |
| 减：所得税费用 | | | ５５７，４３６．８７ | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | ２，６１３，４４２．４１ | ２，７３６，０４０．９１ | ４３，６６５，３０８．８２ | ４１，１６０，１３４．１８ |
| 归属于母公司所有者的净利润 | ２，５８４，３９３．１７ | | ４３，２２０，８２３．８８ | |
| 少数股东损益 | ２９，０４９．２４ | | ４４４，４８４．９４ | |
| 六、每股收益： | | | | |
| （一）基本每股收益 | ０．０１ | ０．０１ | ０．１２ | ０．１２ |
| （二）稀释每股收益 | ０．０１ | ０．０１ | ０．１２ | ０．１２ |
９．２．３ 现金流量表
编制单位：创智信息科技股份有限公司 ２００８年１－１２月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | | | | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ８，３７３，４２１．０３ | | ３５，６９５，３８３．２１ | ５９２，０５５．８０ |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
| 向中央银行借款净增加额 | | | | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
| 收到再保险业务现金净额 | | | | |
| 保户储金及投资款净增加额 | | | | |
| 处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
| 拆入资金净增加额 | | | | |
| 回购业务资金净增加额 | | | | |
| 收到的税费返还 | ２２３，３３２．１５ | | ２，１７７，８２２．７７ | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | ２２，３１１，２４２．８４ | １６，７２５，８４６．１９ | ２１，４６０，７１８．２６ | １８，８７０，４６３．１５ |
| 经营活动现金流入小计 | ３０，９０７，９９６．０２ | １６，７２５，８４６．１９ | ５９，３３３，９２４．２４ | １９，４６２，５１８．９５ |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | １，２１７，７７６．００ | | １１，８２３，８３５．４１ | ６０６，９６９．７４ |
| 客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
| 支付保单红利的现金 | | | | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | ６，２６３，４６１．１５ | ２，４７８，０９８．１５ | １２，９６１，９７５．８８ | ８１７，５９０．６４ |
| 支付的各项税费 | １，５５５，５７８．４４ | | ２，３５４，７３０．７７ | ８３，１７６．７１ |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | ２１，８５５，３６２．８７ | １６，６０７，９６２．７７ | ４４，１８０，７３８．８５ | ２７，５９７，２８１．１０ |
| 经营活动现金流出小计 | ３０，８９２，１７８．４６ | １９，０８６，０６０．９２ | ７１，３２１，２８０．９１ | ２９，１０５，０１８．１９ |
| 经营活动产生的现金流量净额 | １５，８１７．５６ | －２，３６０，２１４．７３ | －１１，９８７，３５６．６７ | －９，６４２，４９９．２４ |
| 二、投资活动产生的现金流量： | | | | |
| 收回投资收到的现金 | | | ５，８００，０００．００ | ５，８００，０００．００ |
| 取得投资收益收到的现金 | ２，２５０，０００．００ | ２，２５０，０００．００ | １，５２６，０００．００ | １，５２６，０００．００ |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ２１，４９２．８３ | ２１，４９２．８３ | ２，３３２，０００．００ | ２，３３２，０００．００ |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | | | | |
| 投资活动现金流入小计 | ２，２７１，４９２．８３ | ２，２７１，４９２．８３ | ９，６５８，０００．００ | ９，６５８，０００．００ |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | ８，３５０．００ | | ３３１，５５８．００ | |
| 投资支付的现金 | | | | |
| 质押贷款净增加额 | | | | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ３０，３１８，１０３．７８ | | ２，１２８，６２３．５７ | |
| 投资活动现金流出小计 | ３０，３２６，４５３．７８ | | ２，４６０，１８１．５７ | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | －２８，０５４，９６０．９５ | ２，２７１，４９２．８３ | ７，１９７，８１８．４３ | ９，６５８，０００．００ |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | | | | |
| 吸收投资收到的现金 | | | ５７０，０００．００ | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | ５７０，０００．００ | |
| 取得借款收到的现金 | | | | |
| 发行债券收到的现金 | | | | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | | | １４，９０９．９４ | １，０４４．４７ |
| 筹资活动现金流入小计 | | | ５８４，９０９．９４ | １，０４４．４７ |
| 偿还债务支付的现金 | | | | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | | | １８５，８５７．８８ | １８５，８５７．８８ |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | | | ９，５６８．６１ | ３，０５６．４０ |
| 筹资活动现金流出小计 | | | １９５，４２６．４９ | １８８，９１４．２８ |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | | | ３８９，４８３．４５ | －１８７，８６９．８１ |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | | | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | －２８，０３９，１４３．３９ | －８８，７２１．９０ | －４，４００，０５４．７９ | －１７２，３６９．０５ |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | ２８，１６６，６０１．２９ | １９９，７３３．７８ | ３２，５６６，６５６．０８ | ３７２，１０２．８３ |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | １２７，４５７．９０ | １１１，０１１．８８ | ２８，１６６，６０１．２９ | １９９，７３３．７８ |
９．２．４ 所有者权益变动表（附后）
９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
注①２００８年１１月１３日，本公司与湖南金果实业股份有限公司签订了《股份托管协议书》，委托湖南金果实业股份有限公司管理本公司持有的湖南创智科技股份有限公司５６．６７％的股份。２００８年１１月２７日，湖南金果实业股份有限公司已将第一笔转让款６００万元汇至本公司指定银行账户，《股份托管协议书》自即日起生效。自即日起，本公司通过协议方式将湖南创智数码科技股份有限公司的控制权转移给湖南金果实业股份有限公司。所以本年度本公司不再合并湖南创智数码科技股份有限公司。
注②长沙创智世商网电子商务有限公司２００６年１０月份停止经营。广东创智网络系统有限公司已停止经营、２００６年１１月被广东省工商行政管理局吊销营业执照。该二公司尚未清理。二公司上年因非持续经营所有者权益为负数未纳入合并，本年参照中国注册会计师协会会协函［２００９］２９号的整改建议将其纳入合并报表，并对期初数进行追溯合并。 |
所有者权益变动表
编制单位：创智信息科技股份有限公司 ２００８年度 单位：（人民币）元
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