(上接D86版)
母公司利润表
２００８年１—１２月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | | | １１，８１３，５００ |
| 减：营业成本 | | | ７，９９５，８３３．３４ |
| 营业税金及附加 | | | １，３３４，９２５．５ |
| 销售费用 | | | |
| 管理费用 | | １，１９８，５５０．４９ | ２６，９９６，０４５．２０ |
| 财务费用 | | －９０５．９５ | １５１，６２６，４６４．１８ |
| 资产减值损失 | | | ３８９，４１７，９０９．３８ |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | | | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | | | ５８，９８４，６１３．４７ |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | | | －６８９，６０７．９８ |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | | －１，１９７，６４４．５４ | －５０６，５７３，０６４．１３ |
| 加：营业外收入 | | １，２７１，５１０．９ | １，４３９，１１４，７０８．５３ |
| 减：营业外支出 | | ２００ | ４６７，３１４，５３７．３４ |
| 其中：非流动资产处置净损失 | | | ３０７，３１７．４５ |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | | ７３，６６６．３６ | ４６５，２２７，１０７．０６ |
| 减：所得税费用 | | | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | | ７３，６６６．３６ | ４６５，２２７，１０７．０６ |
公司法定代表人：王则瑞 主管会计工作负责人：曹晶 会计机构负责人：王力
合并现金流量表
２００８年１—１２月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | | | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | | | １１８，７０２，４０３．３６ |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | | | |
| 向中央银行借款净增加额 | | | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | | | |
| 收到再保险业务现金净额 | | | |
| 保户储金及投资款净增加额 | | | |
| 处置交易性金融资产净增加额 | | | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | | | |
| 拆入资金净增加额 | | | |
| 回购业务资金净增加额 | | | |
| 收到的税费返还 | | | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | | ３，１４８．３９ | ２４，２０８，２５０．０２ |
| 经营活动现金流入小计 | | ３，１４８．３９ | １４２，９１０，６５３．３８ |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | | | ９５，５１３，６７６．４４ |
| 客户贷款及垫款净增加额 | | | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | | | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | | | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | | | |
| 支付保单红利的现金 | | | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | | ３２３，８３０．２８ | １５，０２６，９０１．２６ |
| 支付的各项税费 | | １７，３６０．８９ | ４，１５４，３６７．３１ |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | | ８５８，２７５．６４ | ２２，００４，１０４．０３ |
| 经营活动现金流出小计 | | １，１９９，４６６．８１ | １３６，６９９，０４９．０４ |
| 经营活动产生的现金流量净额 | | －１，１９６，３１８．４２ | ６，２１１，６０４．３４ |
| 二、投资活动产生的现金流量： | | | |
| 收回投资收到的现金 | | | |
| 取得投资收益收到的现金 | | | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | ３，３００，０００ |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | | | |
| 投资活动现金流入小计 | | | ３，３００，０００ |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | | １２，８３０ | ２３０，１４７．８３ |
| 投资支付的现金 | | ５，０００，０００ | |
| 质押贷款净增加额 | | | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | | | |
| 投资活动现金流出小计 | | ５，０１２，８３０ | ２３０，１４７．８３ |
| 投资活动产生的现金流量净额 | | －５，０１２，８３０ | ３，０６９，８５２．１７ |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | | | |
| 吸收投资收到的现金 | | | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | |
| 取得借款收到的现金 | | | |
| 发行债券收到的现金 | | | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | | ６５，０９８，２５９．２７ | |
| 筹资活动现金流入小计 | | ６５，０９８，２５９．２７ | |
| 偿还债务支付的现金 | | | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | | | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | | ５７，０７６，２７１．９１ | |
| 筹资活动现金流出小计 | | ５７，０７６，２７１．９１ | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | | ８，０２１，９８７．３６ | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | | －６５，６７８ |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | | １，８１２，８３８．９４ | ９，２１５，７７８．５１ |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | | ４２，９２７．０７ | ６，８９８，４２３．５９ |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | | １，８５５，７６６．０１ | １６，１１４，２０２．１０ |
公司法定代表人：王则瑞 主管会计工作负责人：曹晶 会计机构负责人：王力
母公司现金流量表
２００８年１—１２月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本年金额 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
| 一、上年年末余额 | ９７９，７０６，１６０ | ４４８，３３２，１０１．４８ | | １０８，４１７，００１．２４ | | －１，３４７，８４５，７６３．２７ | | ２０，１６４，５０３．２５ | ２０８，７７４，００２．７ |
| 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 | | | | | | | | | |
| 会计政策变更 | | | | | | | | | |
| 前期差错更正 | | | | | | | | | |
| 其他 | | | | | | | | | |
| 二、本年年初余额 | ９７９，７０６，１６０ | ４４８，３３２，１０１．４８ | | １０８，４１７，００１．２４ | | －１，３４７，８４５，７６３．２７ | | ２０，１６４，５０３．２５ | ２０８，７７４，００２．７ |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | －７０５，３７１，１３３ | １７０，４５７，８４７．３２ | | | | ３４７，６２７，６２８．７ | | －２０，１６４，５０３．２５ | －２０７，４５０，１６０．２３ |
| （一）净利润 | | | | | | ７３，６６６．３６ | | | ７３，６６６．３６ |
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | | １，１９７，８４４．５４ | | | | | | | １，１９７，８４４．５４ |
| １．可供出售金融资产公允价值变动净额 | | | | | | | | | |
| ２．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | | | | | | | | | |
| ３．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | | | | | | | | | |
| ４．其他 | | １，１９７，８４４．５４ | | | | | | | |
| 上述（一）和（二）小计 | | １，１９７，８４４．５４ | | | | ７３，６６６．３６ | | | １，２７１，５１０．９ |
| （三）所有者投入和减少资本 | －５３５，６１３，３６１．２３ | | | | | | | | －５３５，６１３，３６１．２３ |
| １．所有者投入资本 | | | | | | | | | |
| ２．股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | | |
| ３．其他 | －５３５，６１３，３６１．２３ | | | | | | | | －５３５，６１３，３６１．２３ |
公司法定代表人：王则瑞 主管会计工作负责人：曹晶 会计机构负责人：王力
合并所有者权益变动表
２００８年１—１２月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | | | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | | | ９，５５４，１７３．１９ |
| 收到的税费返还 | | | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | | ３，１４８．３９ | ７，０２６，２２７．４８ |
| 经营活动现金流入小计 | | ３，１４８．３９ | １６，５８０，４００．６７ |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | | | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | | ３２３，８３０．２８ | ６，２１９，３６２．９４ |
| 支付的各项税费 | | １７，３６０．８９ | ２７３，５２１．８４ |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | | ８５８，２７５．６４ | １０，６９０，３８３．３９ |
| 经营活动现金流出小计 | | １，１９９，４６６．８１ | １７，１８３，２６８．１７ |
| 经营活动产生的现金流量净额 | | －１，１９６，３１８．４２ | －６０２，８６７．５０ |
| 二、投资活动产生的现金流量： | | | |
| 收回投资收到的现金 | | | |
| 取得投资收益收到的现金 | | | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | | | |
| 投资活动现金流入小计 | | | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | | １２，８３０ | |
| 投资支付的现金 | | ５，０００，０００ | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | | | |
| 投资活动现金流出小计 | | ５，０１２，８３０ | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | | －５，０１２，８３０ | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | | | |
| 吸收投资收到的现金 | | | |
| 取得借款收到的现金 | | | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | | ６５，０９８，２５９．２７ | |
| 筹资活动现金流入小计 | | ６５，０９８，２５９．２７ | |
| 偿还债务支付的现金 | | | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | | | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | | ５７，０７６，２７１．９１ | |
| 筹资活动现金流出小计 | | ５７，０７６，２７１．９１ | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | | ８，０２１，９８７．３６ | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | | １，８１２，８３８．９４ | －６０２，８６７．５０ |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | | ４２，９２７．０７ | ６４５，７９４．５７ |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | | １，８５５，７６６．０１ | ４２，９２７．０７ |
| （四）利润分配 | | | | | | | | | |
| １．提取盈余公积 | | | | | | | | | |
| ２．提取一般风险准备 | | | | | | | | | |
| ３．对所有者（或股东）的分配 | | | | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | | | | |
| （五）所有者权益内部结转 | －１６９，７５７，７７１．７７ | １６９，２６０，００２．７８ | | | | ３４７，５５３，９６２．３４ | | －２０，１６４，５０３．２５ | ３２６，８９１，６９０．１ |
| １．资本公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | |
| ２．盈余公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | |
| ３．盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | |
| ４．其他 | －１６９，７５７，７７１．７７ | １６９，２６０，００２．７８ | | | | ３４７，５５３，９６２．３４ | | －２０，１６４，５０３．２５ | ３２６，８９１，６９０．１ |
| 四、本期期末余额 | ２７４，３３５，０２７ | ６１８，７８９，９４８．８ | | １０８，４１７，００１．２４ | | －１，０００，２１８，１３４．５７ | | | １，３２３，８４２．４７ |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 上年金额 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
| 一、上年年末余额 | ９７９，７０６，１６０ | ４４８，３３２，１０１．４８ | | １０８，４１７，００１．２４ | | －１，６５６，２１２，１４９．４９ | | ２３，６８４，０６９．６１ | －９６，０７２，８１７．１６ |
| 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 | | | | | | | | | |
| 会计政策变更 | | | | | | | | | |
| 前期差错更正 | | | | | | | | | |
| 其他 | | | | | | | | | |
| 二、本年年初余额 | ９７９，７０６，１６０ | ４４８，３３２，１０１．４８ | | １０８，４１７，００１．２４ | | －１，６５６，２１２，１４９．４９ | | ２３，６８４，０６９．６１ | －９６，０７２，８１７．１６ |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | | | | | | ３０８，３６６，３８６．２２ | | －３，５１９，５６６．３６ | ３０４，８４６，８１９．８６ |
| （一）净利润 | | | | | | ３０８，３６６，３８６．２２ | | －３，５１９，５６６．３６ | ３０４，８４６，８１９．８６ |
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | | | | | | | | | |
| １．可供出售金融资产公允价值变动净额 | | | | | | | | | |
| ２．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | | | | | | | | | |
| ３．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | | | | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | | | | |
| 上述（一）和（二）小计 | | | | | | ３０８，３６６，３８６．２２ | | －３，５１９，５６６．３６ | ３０４，８４６，８１９．８６ |
| （三）所有者投入和减少资本 | | | | | | | | | |
| １．所有者投入资本 | | | | | | | | | |
| ２．股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | | |
| ３．其他 | | | | | | | | | |
| （四）利润分配 | | | | | | | | | |
| １．提取盈余公积 | | | | | | | | | |
| ２．提取一般风险准备 | | | | | | | | | |
| ３．对所有者（或股东）的分配 | | | | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | | | | |
| （五）所有者权益内部结转 | | | | | | | | | |
| １．资本公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | |
| ２．盈余公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | |
| ３．盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | | | | |
| 四、本期期末余额 | ９７９，７０６，１６０ | ４４８，３３２，１０１．４８ | | １０８，４１７，００１．２４ | | －１，３４７，８４５，７６３．２７ | | ２０，１６４，５０３．２５ | ２０８，７７４，００２．７ |
公司法定代表人：王则瑞 主管会计工作负责人：曹晶 会计机构负责人：王力
母公司所有者权益变动表
２００８年１—１２月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本年金额 |
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
| 一、上年年末余额 | | | | | | |
| 加：会计政策变更 | | | | | | |
| 前期差错更正 | | | | | | |
| 其他 | | | | | | |
| 二、本年年初余额 | ９７９，７０６，１６０ | ４４７，８３４，３３２．４９ | | １０８，４１７，００１．２４ | －１，０００，２９１，８００．９３ | ５３５，６６５，６９２．８ |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | －７０５，３７１，１３３ | １７０，９５５，６１６．３１ | | | ７３，６６６．３６ | －５３４，３４１，８５０．３３ |
| （一）净利润 | | | | | ７３，６６６．３６ | ７３，６６６．３６ |
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | | １，１９７，８４４．５４ | | | | １，１９７，８４４．５４ |
| １．可供出售金融资产公允价值变动净额 | | | | | | |
| ２．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | | | | | | |
| ３．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | | | | | | |
| ４．其他 | | １，１９７，８４４．５４ | | | | １，１９７，８４４．５４ |
| 上述（一）和（二）小计 | | １，１９７，８４４．５４ | | | ７３，６６６．３６ | １，２７１，５１０．９ |
| （三）所有者投入和减少资本 | －５３５，６１３，３６１．２３ | | | | | －５３５，６１３，３６１．２３ |
| １．所有者投入资本 | | | | | | |
| ２．股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | |
| ３．其他 | －５３５，６１３，３６１．２３ | | | | | －５３５，６１３，３６１．２３ |
| （四）利润分配 | | | | | | |
| １．提取盈余公积 | | | | | | |
| ２．对所有者（或股东）的分配 | | | | | | |
| ３．其他 | | | | | | |
| （五）所有者权益内部结转 | －１６９，７５７，７７１．７７ | １６９，７５７，７７１．７７ | | | | |
| １．资本公积转增资本（或股本） | | | | | | |
| ２．盈余公积转增资本（或股本） | | | | | | |
| ３．盈余公积弥补亏损 | | | | | | |
| ４．其他 | －１６９，７５７，７７１．７７ | １６９，７５７，７７１．７７ | | | | |
| 四、本期期末余额 | ２７４，３３５，０２７ | ６１８，７８９，９４８．８ | | １０８，４１７，００１．２４ | －１，０００，２１８，１３４．５７ | １，３２３，８４２．４７ |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 上年金额 |
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
| 一、上年年末余额 | ９７９，７０６，１６０ | ４４７，８３４，３３２．４９ | | １０８，４１７，００１．２４ | －１，４６５，５１８，９０７．９９ | ７０，４３８，５８５．７４ |
| 加：会计政策变更 | | | | | | |
| 前期差错更正 | | | | | | |
| 其他 | | | | | | |
| 二、本年年初余额 | ９７９，７０６，１６０ | ４４７，８３４，３３２．４９ | | １０８，４１７，００１．２４ | －１，４６５，５１８，９０７．９９ | ７０，４３８，５８５．７４ |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | | | | | ４６５，２２７，１０７．０６ | ４６５，２２７，１０７．０６ |
| （一）净利润 | | | | | ４６５，２２７，１０７．０６ | ４６５，２２７，１０７．０６ |
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | | | | | | |
| １．可供出售金融资产公允价值变动净额 | | | | | | |
| ２．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | | | | | | |
| ３．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | |
| 上述（一）和（二）小计 | | | | | ４６５，２２７，１０７．０６ | ４６５，２２７，１０７．０６ |
| （三）所有者投入和减少资本 | | | | | | |
| １．所有者投入资本 | | | | | | |
| ２．股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | |
| ３．其他 | | | | | | |
| （四）利润分配 | | | | | | |
| １．提取盈余公积 | | | | | | |
| ２．对所有者（或股东）的分配 | | | | | | |
| ３．其他 | | | | | | |
| （五）所有者权益内部结转 | | | | | | |
| １．资本公积转增资本（或股本） | | | | | | |
| ２．盈余公积转增资本（或股本） | | | | | | |
| ３．盈余公积弥补亏损 | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | |
| 四、本期期末余额 | ９７９，７０６，１６０ | ４４７，８３４，３３２．４９ | | １０８，４１７，００１．２４ | －１，０００，２９１，８００．９３ | ５３５，６６５，６９２．８０ |
公司法定代表人：王则瑞 主管会计工作负责人：曹晶 会计机构负责人：王力
９．３ 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。
９．４ 本报告期无会计差错更正。
９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
注１、如本附注十四所述，本公司由法院裁定实施了破产重整计划，并于２００８年６月成立了黑龙江省新北亚企业破产清算服务有限公司，２００８年６月１０日本公司与黑龙江省新北亚企业破产清算服务有限公司及本公司清算组三方签订了《北亚实业（集团）股份有限公司破产重整剥离资产处置协议》，本公司依据该协议，将２００８年１月３１日的破产重整资产，包括本公司持有的上述部分子公司（铁岭北亚药用油有限公司、黑龙江北鹤木业有限公司、黑龙江北亚物业管理有限责任公司）的股权全部剥离到黑龙江省新北亚企业破产清算服务有限公司。
另外，为确保公司后续资产重组计划的顺利执行，根据２００８年９月２２日董事会决议，公司股东在实施股本调整（即缩股）的同时，授权北亚公司清算组将存在争议的待处理财产／权益（包括上海北亚瑞松贸易发展有限公司、上海北亚瑞松软件开发有限公司、北京北亚瑞松纸张纸浆有限公司）转交至黑龙江省新北亚企业破产清算服务有限公司，由该公司予以处置变现，适时对债权人进行二次补充分配。上述子公司已全部剥离及移交至黑龙江省新北亚企业破产清算服务有限公司，故上述子公司本报告期不纳入合并范围。
注２、依据《北亚实业（集团）股份有限公司破产重整剥离资产处置协议》的规定，该公司为接收本公司剥离及移交全部资产及负债的专门机构，其职责为处置变现破产财产及向债权人清偿债务。本公司不再承担其处置破产财产的收益及损失。故该子公司本报告期不纳入合并范围。
本公司本报告期无纳入合并范围的子公司，故未编制合并财务报表。
