(上接D94版)
| 递延所得税负债 | | | |
| 其他非流动负债 | | | |
| 非流动负债合计 | | | １２３，７７０，０００．００ |
| 负债合计 | | １，８５０，３４３，２３５．９２ | １，４５３，１６９，０１２．５０ |
| 股东权益： | |
| 股本 | | ３０３，６８７，４６８．００ | ３０３，６８７，４６８．００ |
| 资本公积 | | ４５４，０８９，９７２．１４ | ４５４，０８９，９７２．１４ |
| 减：库存股 | | | |
| 盈余公积 | | ３８，４８３，８６１．７１ | ３８，４８３，８６１．７１ |
| 未分配利润 | | －１，７１７，７８１，２１２．５０ | －７９７，８６０，５８１．３５ |
| 外币报表折算差额 | | | |
| 股东权益合计 | | －９２１，５１９，９１０．６５ | －１，５９９，２７９．５０ |
| 负债和股东权益合计 | | ９２８，８２３，３２５．２７ | １，４５１，５６９，７３３．００ |
公司管理人授权代表：欧作森 主管会计工作负责人：陈亚辉 会计机构负责人：沈方利
合并利润表
２００８年１—１２月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | | ２０，９３４，９４６．２２ | ４９，４４７，９０９．１７ |
| 其中：营业收入 | | ２０，９３４，９４６．２２ | ４９，４４７，９０９．１７ |
| 利息收入 | | | |
| 已赚保费 | | | |
| 手续费及佣金收入 | | | |
| 二、营业总成本 | | ８７３，５８３，４１６．６８ | ３９０，９６３，３１０．１１ |
| 其中：营业成本 | | ３１，３２８，１５１．４７ | ６０，１９８，５４４．６９ |
| 利息支出 | | | |
| 手续费及佣金支出 | | | |
| 退保金 | | | |
| 赔付支出净额 | | | |
| 提取保险合同准备金净额 | | | |
| 保单红利支出 | | | |
| 分保费用 | | | |
| 营业税金及附加 | | １３４，３３２．２５ | ４４９，６２８．７９ |
| 销售费用 | | １，２６９，６８９．７２ | ２，０１４，０１６．７０ |
| 管理费用 | | ７０，９８４，６２６．４３ | ４３，７３６，３３０．４６ |
| 财务费用 | | １２７，１４５，２６５．３４ | ９２，２７７，５９２．１８ |
| 资产减值损失 | | ６４２，７２１，３５１．４７ | １９２，２８７，１９７．２９ |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | | | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | | | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | | | |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | | | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | | －８５２，６４８，４７０．４６ | －３４１，５１５，４００．９４ |
| 加：营业外收入 | | ３４，８６３，７２９．６２ | ４，３５５，６９５．３１ |
| 减：营业外支出 | | ２６８，７５９，３９０．２１ | ３，２１３，６３３．８２ |
| 其中：非流动资产处置净损失 | | | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | | －１，０８６，５４４，１３１．０５ | －３４０，３７３，３３９．４５ |
| 减：所得税费用 | | １７１，３９６．０６ | ９２，０９９．４１ |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | | －１，０８６，７１５，５２７．１１ | －３４０，４６５，４３８．８６ |
| 归属于母公司所有者的净利润 | | －１，０７９，１１６，６９０．４９ | －３３３，０５６，４７５．９２ |
| 少数股东损益 | | －７，５９８，８３６．６２ | －７，４０８，９６２．９４ |
| 六、每股收益： | | | |
| （一）基本每股收益 | | －３．５５ | －１．０９６７ |
| （二）稀释每股收益 | | －３．５５ | －１．０９６７ |
公司管理人授权代表：欧作森 主管会计工作负责人：陈亚辉 会计机构负责人：沈方利
母公司利润表
２００８年１—１２月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本年金额 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
| 一、上年年末余额 | ３０３，６８７，４６８．００ | ４５４，１６９，９７２．１４ | | ３８，４８３，８６１．７１ | | －３５７，８５３，２４８．２８ | | ２５，１４７，６１６．１１ | ４６３，６３５，６６９．６８ |
| 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 | | | | | | | | | |
| 会计政策变更 | | | | | | | | | |
| 前期差错更正 | | | | | | －４１９，６１２，１５３．２６ | | ５，４１２，１１７．４７ | －４１４，２００，０３５．７９ |
| 其他 | | | | | | | | | |
| 二、本年年初余额 | ３０３，６８７，４６８．００ | ４５４，１６９，９７２．１４ | | ３８，４８３，８６１．７１ | | －７７７，４６５，４０１．５４ | | ３０，５５９，７３３．５８ | ４９，４３５，６３３．８９ |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | | | | | | －１，０７９，１１６，６９０．４９ | | －７，５９８，８３６．６２ | －１，０８６，７１５，５２７．１１ |
| （一）净利润 | | | | | | －１，０７９，１１６，６９０．４９ | | －７，５９８，８３６．６２ | －１，０８６，７１５，５２７．１１ |
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | | | | | | －１，０７９，１１６，６９０．４９ | | －７，５９８，８３６．６２ | －１，０８６，７１５，５２７．１１ |
| １．可供出售金融资产公允价值变动净额 | | | | | | | | | |
| ２．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | | | | | | | | | |
| ３．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | | | | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | | | | |
| 上述（一）和（二）小计 | | | | | | | | | |
| （三）所有者投入和减少资本 | | | | | | | | | |
| １．所有者投入资本 | | | | | | | | | |
| ２．股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | | |
| ３．其他 | | | | | | | | | |
| （四）利润分配 | | | | | | | | | |
| １．提取盈余公积 | | | | | | | | | |
| ２．提取一般风险准备 | | | | | | | | | |
| ３．对所有者（或股东）的分配 | | | | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | | | | |
| （五）所有者权益内部结转 | | | | | | | | | |
| １．资本公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | |
| ２．盈余公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | |
| ３．盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | | | | |
| 四、本期期末余额 | ３０３，６８７，４６８．００ | ４５４，１６９，９７２．１４ | | ３８，４８３，８６１．７１ | | －１，８５６，５８２，０９２．０３ | | ２２，９６０，８９６．９６ | －１，０３７，２７９，８９３．２２ |
公司管理人授权代表：欧作森 主管会计工作负责人：陈亚辉 会计机构负责人：沈方利
合并现金流量表
２００８年１—１２月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | | | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | | １８，０９２，４７３．７５ | １１８，２８１，３０１．９１ |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | | | |
| 向中央银行借款净增加额 | | | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | | | |
| 收到再保险业务现金净额 | | | |
| 保户储金及投资款净增加额 | | | |
| 处置交易性金融资产净增加额 | | | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | | | |
| 拆入资金净增加额 | | | |
| 回购业务资金净增加额 | | | |
| 收到的税费返还 | | ２４３，２７０．６９ | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | | １５，９３０，３２６．３７ | ７０，９２８，２０６．８４ |
| 经营活动现金流入小计 | | ３４，２６６，０７０．８１ | １８９，２０９，５０８．７５ |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | | １３，２５５，８７７．１３ | ５７，７８５，３３０．１７ |
| 客户贷款及垫款净增加额 | | | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | | | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | | | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | | | |
| 支付保单红利的现金 | | | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | | １０，２３７，７０４．８９ | １１，４２４，３８７．３０ |
| 支付的各项税费 | | １，７４２，５３９．１３ | ３，７４４，０２９．０９ |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | | ９，２６４，５２１．１２ | ６７，８０６，６４９．６０ |
| 经营活动现金流出小计 | | ３４，５００，６４２．２７ | １４０，７６０，３９６．１６ |
| 经营活动产生的现金流量净额 | | －２３４，５７１．４６ | ４８，４４９，１１２．５９ |
| 二、投资活动产生的现金流量： | | | |
| 收回投资收到的现金 | | | |
| 取得投资收益收到的现金 | | | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | ４９，０００．００ | ２１９，２０１．２０ |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | | | |
| 投资活动现金流入小计 | | ４９，０００．００ | ２１９，２０１．２０ |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | | ２４０，９４５．２８ | ２９，２３０，３１４．７０ |
| 投资支付的现金 | | | |
| 质押贷款净增加额 | | | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | | | |
| 投资活动现金流出小计 | | ２４０，９４５．２８ | ２９，２３０，３１４．７０ |
| 投资活动产生的现金流量净额 | | －１９１，９４５．２８ | －２９，０１１，１１３．５０ |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | | | |
| 吸收投资收到的现金 | | | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | |
| 取得借款收到的现金 | | | |
| 发行债券收到的现金 | | | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | | | |
| 筹资活动现金流入小计 | | | |
| 偿还债务支付的现金 | | ８６，７４２．８０ | １８，０９０，０００．００ |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | | | １，７５６，０９５．３４ |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | | | １，１２８．７２ |
| 筹资活动现金流出小计 | | ８６，７４２．８０ | １９，８４７，２２４．０６ |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | | －８６，７４２．８０ | －１９，８４７，２２４．０６ |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | | －５１３，２５９．５４ | －４０９，２２４．９７ |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | | ２，２５８，９５６．１４ | ２，６６８，１８１．１１ |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | | １，７４５，６９６．６０ | ２，２５８，９５６．１４ |
公司管理人授权代表：欧作森 主管会计工作负责人：陈亚辉 会计机构负责人：沈方利
母公司现金流量表
２００８年１—１２月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | | １４，０７５，８５７．２６ | ３９，００２，１１８．７９ |
| 减：营业成本 | | １９，１０５，３５６．９０ | ４５，９６０，８８７．９４ |
| 营业税金及附加 | | ７４，６３０．０９ | ３５４，１７６．１４ |
| 销售费用 | | ７１６，７１０．７１ | １，０４９，８９８．１７ |
| 管理费用 | | ５５，７０６，４９８．００ | ２５，２１８，９２０．２５ |
| 财务费用 | | １１２，５０９，８８４．７９ | ８３，５８４，０６０．０３ |
| 资产减值损失 | | ５０９，４２１，０７５．３５ | ２０５，５５７，６１５．３５ |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | | | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | | | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | | | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | | －６８３，４５８，２９８．５８ | －３２２，７２３，４３９．０９ |
| 加：营业外收入 | | ３１，９５９，４０７．９７ | ２，３３９，９９４．０２ |
| 减：营业外支出 | | ２６８，４２１，７４０．５４ | ３，２０８，２９３．５０ |
| 其中：非流动资产处置净损失 | | | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | | －９１９，９２０，６３１．１５ | －３２３，５９１，７３８．５７ |
| 减：所得税费用 | | | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | | －９１９，９２０，６３１．１５ | －３２３，５９１，７３８．５７ |
公司管理人授权代表：欧作森 主管会计工作负责人：陈亚辉 会计机构负责人：沈方利
合并所有者权益变动表
２００８年１—１２月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 上年金额 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
| 一、上年年末余额 | ３０３，６８７，４６８．００ | ４５４，１６９，９７２．１４ | | ４５，８９４，６０６．６２ | | －４６，１４４，３９３．９９ | | ４１，４６３，２１３．９６ | ７９９，０７０，８６６．７３ |
| 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 | | | | | | | | | |
| 会计政策变更 | | | | －７，４１０，７４４．９１ | | ７，４１０，７４４．９１ | | | |
| 前期差错更正 | | | | | | －４０５，６７５，２７６．５４ | | －３，４９４，５１７．４４ | －４０９，１６９，７９３．９８ |
| 其他 | | | | | | | | | |
| 二、本年年初余额 | ３０３，６８７，４６８．００ | ４５４，１６９，９７２．１４ | | ３８，４８３，８６１．７１ | | －４４４，４０８，９２５．６２ | | ３７，９６８，６９６．５２ | ３８９，９０１，０７２．７５ |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | | | | | | －３３３，０５６，４７５．９２ | | －７，４０８，９６２．９４ | －３４０，４６５，４３８．８６ |
| （一）净利润 | | | | | | －３３３，０５６，４７５．９２ | | －７，４０８，９６２．９４ | －３４０，４６５，４３８．８６ |
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | | | | | | －３３３，０５６，４７５．９２ | | －７，４０８，９６２．９４ | －３４０，４６５，４３８．８６ |
| １．可供出售金融资产公允价值变动净额 | | | | | | | | | |
| ２．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | | | | | | | | | |
| ３．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | | | | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | | | | |
| 上述（一）和（二）小计 | | | | | | | | | |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | | | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | | １０，５５３，６６７．７４ | ２８，８５７，４０１．９２ |
| 收到的税费返还 | | | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | | １４，０２９，６９９．３５ | ３８，５２９，９２３．５０ |
| 经营活动现金流入小计 | | ２４，５８３，３６７．０９ | ６７，３８７，３２５．４２ |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | | ５，１５６，２５３．８１ | ３７，３２０，８８７．９９ |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | | ７，５２０，５５９．６１ | ８，００１，４７４．３１ |
| 支付的各项税费 | | １，１３４，３３０．１９ | ２，５３７，７２０．９１ |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | | １０，７７１，９９１．２６ | １５，２４３，３８０．５９ |
| 经营活动现金流出小计 | | ２４，５８３，１３４．８７ | ６３，１０３，４６３．８０ |
| 经营活动产生的现金流量净额 | | ２３２．２２ | ４，２８３，８６１．６２ |
| 二、投资活动产生的现金流量： | | | |
| 收回投资收到的现金 | | | |
| 取得投资收益收到的现金 | | | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | ４９，０００．００ | ２１９，２０１．２０ |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | | | |
| 投资活动现金流入小计 | | ４９，０００．００ | ２１９，２０１．２０ |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | | １８７，２９２．２８ | ３，９５８，７６４．７０ |
| 投资支付的现金 | | | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | | | |
| 投资活动现金流出小计 | | １８７，２９２．２８ | ３，９５８，７６４．７０ |
| 投资活动产生的现金流量净额 | | －１３８，２９２．２８ | －３，７３９，５６３．５０ |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | | | |
| 吸收投资收到的现金 | | | |
| 取得借款收到的现金 | | | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | | | |
| 筹资活动现金流入小计 | | | |
| 偿还债务支付的现金 | | ８６，７４２．８０ | ９０，０００．００ |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | | | ８７，２０６．３４ |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | | | １，１２８．７２ |
| 筹资活动现金流出小计 | | ８６，７４２．８０ | １７８，３３５．０６ |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | | －８６，７４２．８０ | －１７８，３３５．０６ |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | | －２２４，８０２．８６ | ３６５，９６３．０６ |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | | ９４５，５１８．８９ | ５７９，５５５．８３ |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | | ７２０，７１６．０３ | ９４５，５１８．８９ |
| （三）所有者投入和减少资本 | | | | | | | | | |
| １．所有者投入资本 | | | | | | | | | |
| ２．股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | | |
| ３．其他 | | | | | | | | | |
| （四）利润分配 | | | | | | | | | |
| １．提取盈余公积 | | | | | | | | | |
| ２．提取一般风险准备 | | | | | | | | | |
| ３．对所有者（或股东）的分配 | | | | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | | | | |
| （五）所有者权益内部结转 | | | | | | | | | |
| １．资本公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | |
| ２．盈余公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | |
| ３．盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | | | | |
| 四、本期期末余额 | ３０３，６８７，４６８．００ | ４５４，１６９，９７２．１４ | | ３８，４８３，８６１．７１ | | －７７７，４６５，４０１．５４ | | ３０，５５９，７３３．５８ | ４９，４３５，６３３．８９ |
公司管理人授权代表：欧作森 主管会计工作负责人：陈亚辉 会计机构负责人：沈方利
母公司所有者权益变动表
２００８年１—１２月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本年金额 |
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
| 一、上年年末余额 | ３０３，６８７，４６８．００ | ４５４，０８９，９７２．１４ | | ３８，４８３，８６１．７１ | －３８４，２８３，７２７．２５ | ４１１，９７７，５７４．６０ |
| 加：会计政策变更 | | | | | | |
| 前期差错更正 | | | | | －４１３，５７６，８５４．１０ | －４１３，５７６，８５４．１０ |
| 其他 | | | | | | |
| 二、本年年初余额 | ３０３，６８７，４６８．００ | ４５４，０８９，９７２．１４ | | ３８，４８３，８６１．７１ | －７９７，８６０，５８１．３５ | －１，５９９，２７９．５０ |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | | | | | －９１９，９２０，６３１．１５ | －９１９，９２０，６３１．１５ |
| （一）净利润 | | | | | －９１９，９２０，６３１．１５ | －９１９，９２０，６３１．１５ |
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | | | | | －９１９，９２０，６３１．１５ | －９１９，９２０，６３１．１５ |
| １．可供出售金融资产公允价值变动净额 | | | | | | |
| ２．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | | | | | | |
| ３．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | |
| 上述（一）和（二）小计 | | | | | | |
| （三）所有者投入和减少资本 | | | | | | |
| １．所有者投入资本 | | | | | | |
| ２．股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | |
| ３．其他 | | | | | | |
| （四）利润分配 | | | | | | |
| １．提取盈余公积 | | | | | | |
| ２．对所有者（或股东）的分配 | | | | | | |
| ３．其他 | | | | | | |
| （五）所有者权益内部结转 | | | | | | |
| １．资本公积转增资本（或股本） | | | | | | |
| ２．盈余公积转增资本（或股本） | | | | | | |
| ３．盈余公积弥补亏损 | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | |
| 四、本期期末余额 | ３０３，６８７，４６８．００ | ４５４，０８９，９７２．１４ | | ３８，４８３，８６１．７１ | －１，７１７，７８１，２１２．５０ | －９２１，５１９，９１０．６５ |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 上年金额 |
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
| 一、上年年末余额 | ３０３，６８７，４６８．００ | ４５４，１６９，９７２．１４ | | ３８，４８３，８６１．７１ | －８５，４３８，７４６．５４ | ７１０，９０２，５５５．３１ |
| 加：会计政策变更 | | －８０，０００．００ | | | ５３０，７７５．３２ | ４５０，７７５．３２ |
| 前期差错更正 | | | | | －３８９，３６０，８７１．５６ | －３８９，３６０，８７１．５６ |
| 其他 | | | | | | |
| 二、本年年初余额 | ３０３，６８７，４６８．００ | ４５４，０８９，９７２．１４ | | ３８，４８３，８６１．７１ | －４７４，２６８，８４２．７８ | ３２１，９９２，４５９．０７ |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | | | | | －３２３，５９１，７３８．５７ | －３２３，５９１，７３８．５７ |
| （一）净利润 | | | | | －３２３，５９１，７３８．５７ | －３２３，５９１，７３８．５７ |
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | | | | | －３２３，５９１，７３８．５７ | －３２３，５９１，７３８．５７ |
| １．可供出售金融资产公允价值变动净额 | | | | | | |
| ２．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | | | | | | |
| ３．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | |
| 上述（一）和（二）小计 | | | | | | |
| （三）所有者投入和减少资本 | | | | | | |
| １．所有者投入资本 | | | | | | |
| ２．股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | |
| ３．其他 | | | | | | |
| （四）利润分配 | | | | | | |
| １．提取盈余公积 | | | | | | |
| ２．对所有者（或股东）的分配 | | | | | | |
| ３．其他 | | | | | | |
| （五）所有者权益内部结转 | | | | | | |
| １．资本公积转增资本（或股本） | | | | | | |
| ２．盈余公积转增资本（或股本） | | | | | | |
| ３．盈余公积弥补亏损 | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | |
| 四、本期期末余额 | ３０３，６８７，４６８．００ | ４５４，０８９，９７２．１４ | | ３８，４８３，８６１．７１ | －７９７，８６０，５８１．３５ | －１，５９９，２７９．５０ |
公司管理人授权代表：欧作森 主管会计工作负责人：陈亚辉 会计机构负责人：沈方利
９．３ 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。
９．４ 会计差错更正单位：元 币种：人民币
| 项目 | 差错更正金额 | 会计差错的原因及其影响 |
| 短期借款 | ３７８，９９９，９９９ | 未入账借款 |
| 应付利息 | ９６，１７７，８３８．１６ | 补提银行借款利息 |
| 应付帐款 | ４１，９９３，２３４．８０ | 对不实存货进行调减 |
| 应收帐款 | ２１，１６５，８２８．４７ | 跨期收入增加 |
| 存货 | ２０，２４５，１９４．７９ | 跨期成本减少 |
| 固定资产 | ２０，２４３，６８２．３１ | 固定资产调增 |
| 固定资产 | ２９，６２７，０３３．５０ | 固定资产调减 |
| 企业所得税 | ４，９８１，１１７．４３ | 未入帐的减免税款 |
| 无形资产 | １，６９２，３５７．３７ | 调减前期多摊销，调增无形资产 |
| 无形资产 | ２，０１９，４８９．４２ | 会计差错调减 |
| 应交税费 | １８，８２７，３７６．４２ | 补交记税收滞纳金 |
| 其它应付款 | ３，００３，４２２．４１ | 补计未入帐租赁费 |
| 预付帐款 | ５２１，７８４．００ | 费用挂帐 |
| 其它应收款 | ８８１，６８０．００ | 费用挂帐 |
９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化
董事长：管理人授权代表欧作森
广西北生药业股份有限公司
２００９年４月２８日
证券代码：６００５５６ 股票简称：﹡ＳＴ北生 编号：临２００９—０２６
广西北生药业股份有限公司
管理人会议决议公告
本公司管理人保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
广西北生药业股份有限公司管理人会议于２００９年４月２８日在公司会议室召开。会议应到管理人１３人，实际到会管理人１０人，管理人冯群声、张栋源、魏平安未能出席，会议由管理人负责人文政先生主持，公司部分高管人员列席会议，符合《公司法》和《公司章程》的规定。经与会公司管理人审议，以举手表决方式作出以下决议：
一、审议通过《关于授权欧作森签署公司 ２００８ 年年度报告正文及摘要和２００９年第一季度报告正文及摘要的议案》；
表决结果：同意１０票，反对０票，弃权０票。
二、审议通过《关于对前期重大会计差错更正的议案》；
会计差错更正说明如下：
（１）银行借款：
①经核实，公司２００５年至２００６年未披露银行借款３７８，９９９，９９９．００元，其中：中国农行银行北海分行１９０，０００，０００．００元、中国建设银行股份有限公司北海分行５０，０００，０００．００元、广东发展银行股份有限公司深圳香蜜湖支行９９，９９９，９９９９．００元、华夏银行股份有限公司深圳分行３９，０００，０００．００元。
②资金流向：本公司根据从农行、建行、华夏银行获得的银行对账单及银行传票复印件，本公司发现以上未披露借款转给北海市富国商贸有限责任公司５０，０００，０００．００元、通过广东龙京生物医药有限公司转给广西北生集团有限责任公司２０，０００，０００．００元、用于借新还旧８９，０００，０００．００元、拨柳州分公司作流动资金９０，０００，０００．００元、转辽阳分公司作流动资金３０，０００，０００．００元。广东发展银行股份有限公司深圳香蜜湖支行９９，９９９，９９９９．００元因无资金流向资料暂作损失。
③本公司根据以上资料和决议进行更正，调增２００８年年初其他应收款７０，０００，０００．００元，调增年初短期借款３７８，９９９，９９９．００元，调减年初未分配利润３０８，９９９，９９９．００元（２００７年年初未分配利润）。
（２）应付利息：
根据２００８年１１月２７日银行最终申报确定的利息金额，２００６－２００７年借款少计利息９６，１７７，８３８．１６元。本次已进行更正，调增２００８年年初应付利息９６，１７７，８３８．１６元，调减年初未分配利润９６，１７７，８３８．１６元（其中调增上年财务费用４４，６８７，９４４．５１元，调减２００７年年初未分配利润５１，４８９，８９３．６５元）。
（３）对不实存货进行调整：
本公司对以前年度不实存货进行追溯调整，调减２００８年年初存货８，１７２，９４７．１１元，调减年初应收账款４３，５７４，２９１．３１元，调减年初应付账款４１，９９３，２３４．８０元，调减年初未分配利润９，７５４，００３．６２元（２００７年年初未分配利润）。
（４）跨期收入及成本：
本公司２００７年以前已销售未确认收入２１，１６５，８２８．４７元，因此导致跨期成本２０，２４５，１９４．７９元。本次已进行更正，调增２００８年年初应收账款２１，１６５，８２８．４７元，调减年初存货２０，２４５，１９４．７９元，调增年初未分配利润９２０，６３３．６８元（２００７年年初未分配利润）。
（５）子公司浙江北生药业汉生制药有限公司对以前年度错误的账务处理进行追溯，调减年初货币资金７，８３０，５３３．９３元，调增年初其他应收款１３，８８８，９３２．７６元，调增年初未分配利润６，０５８，３９８．８３元（２００７年年初未分配利润）。
（６）固定资产：
①２００３年建成的位于北海大道１６８号北生药业科技园区内的Ａ、Ｂ、Ｃ、Ｄ、Ｅ五幢公寓楼产权属本公司，在建过程中由广西北生集团有限责任公司代付２２，３６８，７０９．７４元，建成后该资产计入了广西北生集团有限责任公司的账上。本次已进行更正，调增２００８年年初固定资产－公寓楼２２，３６８，７０９．７４元，调增年初其他付款２２，３６８，７０９．７４元，同时补提累计折旧，调增年初固定资产－累计折旧２，１２５，０２７．４３ 元，调减年初未分配利润２，１２５，０２７．４３元（其中调增上年管理费用 ５３１，２５６．８６元，调减２００７年年初未分配利润 １，５９３，７７０．５７元）。
②２００３年建成的位于北京市朝阳区新源街６号的房产，产权属北京川腾投资集团有限公司。该房产在建过程中本公司代付３３，３２０，０００．００元，建成后该资产计入了本公司账上。本次已进行更正，调减２００８年年初固定资产－北京楼３３，３２０，０００．００元，调减年初其他应收款３３，３２０，０００．００元；同时冲销已提累计折旧３，６９２，９６６．５０ 元，调减年初固定资产－累计折旧３，６９２，９６６．５０ 元，调增年初未分配利润３，６９２，９６６．５０元（其中调减上年管理费用７９１，３４９．９６元，调增２００７年年初未分配利润 ２，９０１，６１６．５４ 元）。
③本公司２００８年以前多提固定资产减值准备３，７２８，２４２．２７元（其中２００６年少提减值４１，６８６，０８３．２３元，２００７年多提减值４５，４１４，３２５．５元），相应少计提折旧１，１６７，５５６．５７元（其中２００６年多提折旧３，５８０，４１９．０５元，２００７年少提折旧４，７４７，９７５．６２元）。本次已进行更正，调减２００８年年初固定资产减值准备３，７２８，２４２．２７元，调增年初固定资产累计折旧１，１６７，５５６．５７元，调增年初未分配利润２，５６０，６８５．７０元（其中调减上年资产减值损失４５，４１４，３２５．５元，调增上年管理费用４，７４７，９７５．６２元，调减２００７年年初未分配利润３８，１０５，６６４．１８元）。
（７）所得税：
本公司２００５年经北海工业园区地方税务局批准继续享受技术改造国产设备投资抵免企业所得税额４，９８１，１１７．４３元，但本公司２００５年时未进行所得税抵免账务处理挂账至今。本次已进行更正，调减２００８年年初应交税费４，９８１，１１７．４３元，调增年初未分配利润４，９８１，１１７．４３元（２００７年年初未分配利润）。
（８）无形资产：
①子公司北京桀亚莱福生物技术有限责任公司对取得的专利技术使用权的摊销年限采用１０年，而根据此项技术转让合同及发明专利证书，专利申请日为１９９６年４月１日，专利权期限为２０年，桀亚公司与专利权人于１９９９年１２月３１日签署技术转让合同，取得该项专利技术的使用权，因合同未约定使用期限，应以专利权期限的剩余年限为摊销年限，摊销期限为１９５个月。多摊销１，６９２，３５７．３７元。本次已进行更正，调增２００８年年初无形资产１，６９２，３５７．３７元，调增年初未分配利润１，６９２，３５７．３７元（其中调减上年管理费用２１１，５３８．４２元，调增２００７年年初未分配１，４８０，８１８．９５元）。
②本公司因取数错误，导致多提无形资产减值７７２，８１８．２７元，本次已进行更正，调增年初无形资产７７２，８１８．２７元，调减上年资产减值损失７７２，８１８．２７元。无形资产重分类调整，调减年初无形资产２，７９２，３０７．６９元，调增年初长期待摊费用２，７９２，３０７．６９元。
（９）本公司根据债权人申报的资料，应补记税收滞纳金１８，８２７，３７６．４２元。本次已进行更正，调增２００８年年初应交税费１８，８２７，３７６．４２元，调减２００８年年初未分配利润１８，８２７，３７６．４２元。
（１０）跨期费用：
本公司以前年度应付长春市凯旋生物技术研究所租赁费１，５６８，０９９．８７元及以前年度应付销售提成款１，４３５，３２２．５４元未入账。本次已进行更正，调增２００８年年初其他应付款３，００３，４２２．４１元，调减年初未分配利润３，００３，４２２．４１元（２００７年年初未分配利润）。
（１１）费用挂账：
本公司以前年度已发生律师费等费用１，４０３，４６４．００元，由于发票未到，一直费用挂账至今，其中：预付账款费用挂账５２１，７８４．００元，其他应收款费用挂账８８１，６８０．００元。本次已进行更正，调减２００８年年初预付账款５２１，７８４．００元，年初其他应收款８８１，６８０．００元，调减年初未分配利润１，４０３，４６４．００元（２００７年年初未分配利润）。
经过以上会计差错更正后，年初所有者权益减少４１９，６１２，１５３．２６ 元。年初未分配利润减少４１９，６１２，１５３．２６ 元。
公司管理人认为：公司做出的财务信息更正，是对公司实际经营状况的客观反映，公司的会计核算更为真实和客观，有利于提高公司的会计信息质量，符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定。
表决结果：同意１０票，反对０票，弃权０票。
三、审议通过《关于计提大额资产减值准备的议案》；
公司根据有关会计准则和制度的规定，对应收帐款、其它应收款、存货、固定资产、在建工程等计提了６４２，７２１，３５１．４７元的相关减值准备，具体如下：
１、应收帐款计提坏帐准备： １，９８１，９４４．４１元
２、其它应收款计提坏帐准备： １６７，４４６，２２０．７９元
３、存货计提减值准备： ３，３３８，６９９．０５元
４、固定资产计提减值准备： ２１，４１６，３０２．０８元
５、在建工程计提减值准备： ４４８，５３８，１８５．１４元
表决结果：同意１０票，反对０票，弃权０票。
四、审议通过《２００８年度财务决算报告》；
表决结果：同意１０票，反对０票，弃权０票。
五、审议通过《２００８年度利润分配预案》；
经中磊会计师事务所有限责任公司审计并出具了无法表示意见的审计报告，公司２００８年度业绩为每股亏损３．５５元，管理人提议２００８年度利润分配预案为不分配不转增。
表决结果：同意１０票，反对０票，弃权０票；
六、审议通过《２００８年年度报告正文及摘要》；
表决结果：同意１０票，反对０票，弃权０票；
七、审议通过《２００９年第一季度报告及其正文》
表决结果：同意１０票，反对０票，弃权０票；
八、审议通过《关于中磊会计师事务所有限责任公司出具无法表示意见审计报告所涉及事项的专项说明的议案》；
中磊会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无法表示意见的审计报告。针对无法表示意见事项，公司管理人作出说明如下：
１、公司应收账款、其它应收款、在建工程等项目所涉及的公司与公司第五届董事会董事长及实际控制人何玉良先生间存在关联关系（公司已于２００８年７月９日公告，临２００８－４８号），目前中国证监会广西监管局正在对此事进行核查中，公司将及时就核查情况进行信息披露。
２、２００８ 年１１月２７ 日广西壮族自治区北海市中级人民法院下达（以下简称“北海中院”） ［（２００８）北破重字第１号］ 《民事裁定书》，裁定对本公司进行重整。广西北生药业股份有限公司第一次债权人会议、出资人会议于２００８ 年１２ 月２９ 日召开，审议并通过了《重整计划（草案）》（包括出资人权益调整方案）。北海市中级人民法院于２００８ 年１２月３０日出具了（２００８）北破重字第１－１号民事裁定书，裁定１、批准《广西北生药业股份有限公司重整计划》；２、终止广西北生药业股份有限公司重整程序。
表决结果：同意１０票，反对０票，弃权０票；
九、上述三～八项议案尚需提交公司２００８年年度股东大会审议，召开时间另行通知。
特此公告。
广西北生药业股份有限公司管理人
二ＯＯ九年四月三十日
证券代码：６００５５６ 股票简称：﹡ＳＴ北生 编号：临２００９—０２７
广西北生药业股份有限公司管理人
关于公司股票暂停上市风险提示性公告
本公司管理人保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司于２００９年４月３０日公布了《２００８年年度报告》，公司２００８年度业绩为－３．５５元，公司２００６年、２００７年、２００８年连续３年亏损，根据上海证券交易所《股票上市规则》的有关规定公司股票将被暂停上市，公司股票将于２００９年４月３０日起被上海证券交易所实施停牌，上海证券交易所在停牌后的１５个交易日内作出是否暂停公司股票上市的决定，如出现以下情形，公司股票将被终止上市：
１、如公司２００９年业绩继续亏损，公司股票将被终止上市；
２、如本次《重整计划》在规定期内未能实施完毕，依法被法院宣告破产，公司股票将被终止上市。
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站为公司选定的信息披露媒体，本公司披露的信息以上述媒体为准，敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
广西北生药业股份有限公司管理人
２００９年４月３０日
