证券代码：002007 　　 证券简称：华兰生物　　 公告编号：2009-035

　　华兰生物工程股份有限公司

　　第三届董事会第二十三次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　华兰生物工程股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第二十三次会议于2009年8月14日以电话或电子邮件方式发出通知，2009年8月26日以通讯表决方式召开。会议应出席董事9人，实际出席9人，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议形成如下决议：

　　一、会议以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果通过了《2009年半年度报告全文及摘要》。公司《2009年半年度报告摘要》刊登于《证券时报》，公司《2009年半年度报告全文》刊登于巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn），供投资者查询阅读。

　　二、会议以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果通过了《关于公司部分会计政策变更的议案》。

　　特此公告。

　　华兰生物工程股份有限公司董事会

　　二零零九年八月二十八日

证券代码：002007 证券简称：华兰生物 公告编号：2009-036

　　华兰生物工程股份有限公司

　　第三届监事会第十三次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　华兰生物工程股份有限公司第三届监事会第十三次会议于2009年8月14日以电话或电子邮件方式发出通知,2009年8月26日在公司办公楼三楼会议室召开。会议应出席监事5人，实际出席监事5人。会议由马小伟先生主持。会议符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议通过的决议合法有效。

　　一、会议以5票同意，0票反对，0票弃权的表决结果通过了《2009年半年度报告全文及摘要》。

　　经审核，监事会认为董事会编制和审核公司2009年半年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　二、会议以5票同意，0票反对，0票弃权的表决结果通过了《关于公司部分会计政策变更的议案》。

　　特此公告。

　　华兰生物工程股份有限公司监事会

　　二零零九年八月二十八日

证券代码：002007 证券简称：华兰生物 公告编号：2009-037

　　华兰生物工程股份有限公司

　　关于部分会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。

　　一、本次会计政策变更情况

　　（一）变更日期：从2009年1月1日。

　　（二）变更原因：加强存货中低值易耗品的管理。

　　（三）变更前采用的会计政策

　　2009年1月1日前，公司及控股子公司低值易耗品摊销方法为一次摊销法。

　　（四）变更后采用的会计政策

　　2009年1月1日后，公司及控股子公司低值易耗品摊销法为五五摊销法。

　　二、董事会关于会计政策变更合理性的说明

　　公司第三届董事会第二十三次会议对《关于公司部分会计政策变更的议案》进行了审议，以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果通过了该议案。公司董事会认为：将低值易耗品摊销方法由一次摊销法改为五五摊销法，有利于加强存货中低值易耗品的管理，便于通过账簿进行实物控制，有利于确保低值易耗品的安全与完整，符合公司股东利益。

　　三、本次会计政策变更的影响

　　公司此会计政策变更影响本报告期净利润增加数为3,005,337.36元。上述会计政策变更采用未来适用法，未对以前年度财务报告进行追溯调整。除上述会计政策变更外，本报告期公司无会计估计变更及重大前期差错更正。

　　四、独立董事意见

　　公司独立董事对公司本次部分会计政策变更发表了以下独立意见：

　　公司于 2009年8月26日召开的第三届董事会第二十三次会议上审议通过了《关于公司部分会计政策变更的议案》。我们认为：公司本次低值易耗品摊销处理政策的变更，符合国家法律法规的规定，董事会审议、表决本次会计政策变更的程序符合相关法律、法规及《公司章程》的规定，我们同意该项会计政策的变更。

　　五、监事会意见

　　公司第三届监事会第十三次会议审议通过了《关于公司部分会计政策变更的议案》，公司监事会认为：公司为加强存货中低值易耗品的管理，自2009年1月1日起低值易耗品摊销方法由一次摊销法变更为五五摊销法。公司本次会计政策的变更，符合国家法律法规的规定，审议、表决本次会计政策变更的程序符合相关法律、法规及《公司章程》的规定，监事会同意该项会计政策的变更。

　　特此公告。

　　华兰生物工程股份有限公司董事会

　　二零零九年八月二十八日