7.2.4 合并所有者权益变动表
编制单位:浙江海亮股份有限公司 2009半年度 单位:(人民币)元
7.2.5 母公司所有者权益变动表
编制单位:浙江海亮股份有限公司 2009半年度 单位:(人民币)元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 400,100,000.00 535,665,509.11 58,713,621.51 396,410,800.56 -13,937,517.97 125,295,849.81 1,502,248,263.02 345,100,000.00 9,726,191.75 47,731,655.26 292,195,539.64 -2,715,107.30 102,992,015.69 795,030,295.04
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 400,100,000.00 535,665,509.11 58,713,621.51 396,410,800.56 -13,937,517.97 125,295,849.81 1,502,248,263.02 345,100,000.00 9,726,191.75 47,731,655.26 292,195,539.64 -2,715,107.30 102,992,015.69 795,030,295.04
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) -40,668,306.84 12,380,098.79 27,739,167.18 14,462.65 -115,531,886.87 -116,066,465.09 55,000,000.00 525,939,317.36 10,981,966.25 104,215,260.92 -11,222,410.67 22,303,834.12 707,217,967.98
(一)净利润 88,131,265.97 3,458,151.89 91,589,417.86 175,212,227.17 2,648,263.04 177,860,490.21
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 -14,596,814.71 14,462.65 -14,582,352.06 -4,973,882.64 -11,222,410.67 139,217.76 -16,057,075.55
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -17,174,113.76 -17,174,113.76 -6,069,729.92 122,777.76 -5,946,952.16
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 2,577,299.05 2,577,299.05 1,000,205.25 16,440.00 1,016,645.25
4.其他 14,462.65 14,462.65 95,642.03 -11,222,410.67 -11,126,768.64
上述(一)和(二)小计 -14,596,814.71 88,131,265.97 14,462.65 3,458,151.89 77,007,065.80 -4,973,882.64 175,212,227.17 -11,222,410.67 2,787,480.80 161,803,414.66
(三)所有者投入和减少资本 -26,071,492.13 -93,620,356.55 -119,691,848.68 55,000,000.00 530,913,200.00 19,516,353.32 605,429,553.32
1.所有者投入资本 -93,620,356.55 -93,620,356.55 55,000,000.00 530,913,200.00 19,516,353.32 605,429,553.32
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他 -26,071,492.13 -26,071,492.13
(四)利润分配 12,380,098.79 -60,392,098.79 -25,369,682.21 -73,381,682.21 10,981,966.25 -70,996,966.25 -60,015,000.00
1.提取盈余公积 12,380,098.79 -12,380,098.79 10,981,966.25 -10,981,966.25
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -48,012,000.00 -25,369,682.21 -73,381,682.21 -60,015,000.00 -60,015,000.00
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本期期末余额 400,100,000.00 494,997,202.27 71,093,720.30 424,149,967.74 -13,923,055.32 9,763,962.94 1,386,181,797.93 400,100,000.00 535,665,509.11 58,713,621.51 396,410,800.56 -13,937,517.97 125,295,849.81 1,502,248,263.02
项目 本期金额 上年金额
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 400,100,000.00 535,565,612.12 58,713,621.51 255,069,773.84 1,249,449,007.47 345,100,000.00 9,721,936.79 47,731,655.26 216,247,077.58 618,800,669.63
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 400,100,000.00 535,565,612.12 58,713,621.51 255,069,773.84 1,249,449,007.47 345,100,000.00 9,721,936.79 47,731,655.26 216,247,077.58 618,800,669.63
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) -14,596,814.71 12,380,098.79 63,408,889.06 61,192,173.14 55,000,000.00 525,843,675.33 10,981,966.25 38,822,696.26 630,648,337.84
(一)净利润 123,800,987.85 123,800,987.85 109,819,662.51 109,819,662.51
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 -14,596,814.71 -14,596,814.71 -5,069,524.67 -5,069,524.67
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -17,174,113.76 -17,174,113.76 -6,069,729.92 -6,069,729.92
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 2,577,299.05 2,577,299.05 1,000,205.25 1,000,205.25
4.其他
上述(一)和(二)小计 -14,596,814.71 123,800,987.85 109,204,173.14 -5,069,524.67 109,819,662.51 104,750,137.84
(三)所有者投入和减少资本 55,000,000.00 530,913,200.00 585,913,200.00
1.所有者投入资本 55,000,000.00 530,913,200.00 585,913,200.00
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配 12,380,098.79 -60,392,098.79 -48,012,000.00 10,981,966.25 -70,996,966.25 -60,015,000.00
1.提取盈余公积 12,380,098.79 -12,380,098.79 10,981,966.25 -10,981,966.25
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他 -48,012,000.00 -48,012,000.00 -60,015,000.00 -60,015,000.00
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本期期末余额 400,100,000.00 520,968,797.41 71,093,720.30 318,478,662.90 1,310,641,180.61 400,100,000.00 535,565,612.12 58,713,621.51 255,069,773.84 1,249,449,007.47
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 166,894,000.00 94,955,744.88 20,099,680.96 -134,422,957.44 10,778,245.60 158,304,714.00 128,380,000.00 133,469,744.88 20,099,680.96 -5,193,021.57 16,793,186.37 293,549,590.64
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 166,894,000.00 94,955,744.88 20,099,680.96 -134,422,957.44 10,778,245.60 158,304,714.00 128,380,000.00 133,469,744.88 20,099,680.96 -5,193,021.57 16,793,186.37 293,549,590.64
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) -19,706,768.60 -1,269,457.11 -20,976,225.71 -19,556,247.70 -1,995,654.18 -21,551,901.88
(一)净利润 -19,706,768.60 -1,269,457.11 -20,976,225.71 -19,556,247.70 -1,995,654.18 -21,551,901.88
(二)直接计入所有者权益的利得和损失
1.可供出售金融资产公允价值变动净额
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4.其他
上述(一)和(二)小计 -19,706,768.60 -1,269,457.11 -20,976,225.71 -19,556,247.70 -1,995,654.18 -21,551,901.88
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本期期末余额 166,894,000.00 94,955,744.88 20,099,680.96 -154,129,726.04 9,508,788.49 137,328,488.29 128,380,000.00 133,469,744.88 20,099,680.96 -24,749,269.27 14,797,532.19 271,997,688.76
7.2.4 合并所有者权益变动表
编制单位:江苏琼花高科技股份有限公司 2009半年度 单位:(人民币)元
项目 本期金额 上年金额
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 166,894,000.00 94,955,744.88 14,427,142.35 -125,563,604.20 150,713,283.03 128,380,000.00 133,469,744.88 14,427,142.35 -6,122,545.02 270,154,342.21
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 166,894,000.00 94,955,744.88 14,427,142.35 -125,563,604.20 150,713,283.03 128,380,000.00 133,469,744.88 14,427,142.35 -6,122,545.02 270,154,342.21
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) -18,047,023.39 -18,047,023.39 -17,097,565.29 -17,097,565.29
(一)净利润 -18,047,023.39 -18,047,023.39 -17,097,565.29 -17,097,565.29
(二)直接计入所有者权益的利得和损失
1.可供出售金融资产公允价值变动净额
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4.其他
上述(一)和(二)小计 -18,047,023.39 -18,047,023.39 -17,097,565.29 -17,097,565.29
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本期期末余额 166,894,000.00 94,955,744.88 14,427,142.35 -143,610,627.59 132,666,259.64 128,380,000.00 133,469,744.88 14,427,142.35 -23,220,110.31 253,056,776.92
7.2.5 母公司所有者权益变动表
编制单位:江苏琼花高科技股份有限公司 2009半年度 单位:(人民币)元
(上接B69版)
母公司所有者权益变动表
2009年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 |
股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其它 | 所有者权益合计 |
一、上年年末余额 | 341,036,000.00 | 822,940,083.95 | | 30,211,180.91 | -196,795,519.37 | | 997,391,745.49 |
加:会计政策变更 | | | | | | | |
前期差错更正 | | | | | | | |
其他 | | | | | | | |
二、本年年初余额 | 341,036,000.00 | 822,940,083.95 | | 30,211,180.91 | -196,795,519.37 | | 997,391,745.49 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | | | | | 88,257,590.75 | | 88,257,590.75 |
(一)净利润 | | | | | 88,257,590.75 | | 88,257,590.75 |
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | | | | | | | |
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | | | | | | | |
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | | | | | | | |
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | |
上述(一)和(二)小计 | | | | | 88,257,590.75 | | 88,257,590.75 |
(三)所有者投入和减少资本 | | | | | | | |
1.所有者投入资本 | | | | | | | |
2.股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | |
3.其他 | | | | | | | |
(四)利润分配 | | | | | | | |
1.提取盈余公积 | | | | | | | |
2.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | |
3.其他 | | | | | | | |
(五)所有者权益内部结转 | | | | | | | |
1.资本公积转增资本(或股本) | | | | | | | |
2.盈余公积转增资本(或股本) | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | |
四、本期期末余额 | 341,036,000.00 | 822,940,083.95 | | 30,211,180.91 | -108,537,928.62 | | 1,085,649,336.24 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 |
股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其它 | 所有者权益合计 |
一、上年年末余额 | 341,036,000.00 | 822,940,083.95 | | 30,211,180.91 | -146,449,039.13 | | 1,047,738,225.73 |
加:会计政策变更 | | | | | | | |
前期差错更正 | | | | | | | |
其他 | | | | | | | |
二、本年年初余额 | 341,036,000.00 | 822,940,083.95 | | 30,211,180.91 | -146,449,039.13 | | 1,047,738,225.73 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | | | | | 4,886,127.83 | | 4,886,127.83 |
(一)净利润 | | | | | 4,886,127.83 | | 4,886,127.83 |
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | | | | | | | |
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | | | | | | | |
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | | | | | | | |
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | |
上述(一)和(二)小计 | | | | | 4,886,127.83 | | 4,886,127.83 |
(三)所有者投入和减少资本 | | | | | | | |
1.所有者投入资本 | | | | | | | |
2.股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | |
3.其他 | | | | | | | |
(四)利润分配 | | | | | | | |
1.提取盈余公积 | | | | | | | |
2.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | |
3.其他 | | | | | | | |
(五)所有者权益内部结转 | | | | | | | |
1.资本公积转增资本(或股本) | | | | | | | |
2.盈余公积转增资本(或股本) | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | |
四、本期期末余额 | 341,036,000.00 | 822,940,083.95 | | 30,211,180.91 | -141,562,911.30 | | 1,052,624,353.56 |
公司法定代表人:李蔚 主管会计工作负责人:张兴起 会计机构负责人:王英峰 总会计师:徐玉翠
7.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。
7.4 本报告期无会计差错更正。
7.5 与最近一期半年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
报告期内减少合并单位原因:
根据公司四届十次董事会审议,根据在青岛产权交易所挂牌拍卖的公开竞价结果,公司控股子公司青岛澳柯玛资产管理有限公司将其持有的青岛澳柯玛太阳能技术工程有限公司100%股权转让给买受人王大亮、李蕾蕾、纪春师、周明江、梁志超、李光辉、袁彦文、万继兵。根据《企业会计准则第33号-合并财务报表》规定,2009年度仅将该公司2009年1月1日至4月30日的利润表及现金流量表进行了合并。