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基金管理人可根据有关法律法规规定及情况变化增加或者减少代销机构，并及时公告。销售机构可以根据情况变化增加或者减少其销售城市、网点。
（二）注册登记机构
名称：华夏基金管理有限公司
住所：北京市顺义区天竺空港工业区Ａ区
办公地址：北京市西城区金融大街３３号通泰大厦Ｂ座３层
法定代表人：凌新源
客户服务电话：４００－８１８－６６６６
传真：０１０－８８０６６５１１
联系人：廖为
（三）律师事务所
名称：北京市天元律师事务所
住所：北京市西城区金融大街３５号国际企业大厦Ｃ座１１层
办公地址：北京市西城区金融大街３５号国际企业大厦Ｃ座１１层
法定代表人：王立华
电话：０１０－８８０９２１８８
传真：０１０－８８０９２１５０
联系人：杨科
经办律师：吴冠雄、刘艳
（四）会计师事务所
名称：普华永道中天会计师事务所有限公司
住所：上海市浦东新区陆家嘴环路１２３３号汇亚大厦１６０４－１６０８室
办公地址：上海市湖滨路２０２号普华永道中心１１楼
法定代表人：杨绍信
电话：０２１－２３２３８８８８
传真：０２１－２３２３８８００
联系人：单峰
经办注册会计师：许康玮、单峰
四、基金的名称
本基金名称：华夏债券投资基金。
五、基金的类型
本基金类型：契约型开放式。
六、基金的投资目标
本基金的投资目标：在强调本金安全的前提下，追求较高的当期收入和总回报。
七、基金的投资方向
本基金主要投资于固定收益类金融工具，包括国内依法发行、上市的国债、央行票据、金融债、企业（公司）债（包括可转债）、资产支持证券等债券，以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金还可参与一级市场新股申购，持有因可转债转股所形成的股票以及股票派发或可分离交易可转债分离交易的权证等资产，但非固定收益类金融工具投资比例合计不超过基金资产的２０％。因上述原因持有的股票和权证等资产，基金将在其可交易之日起的６０个交易日内卖出。基金不通过二级市场买入股票或权证。此外，如法律法规或中国证监会允许基金投资其他品种的，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入本基金的投资范围。
八、基金的投资策略
本基金将采取久期偏离、收益率曲线配置和类属配置等积极投资策略，发现、确认并利用市场失衡实现组合增值。这些积极投资策略是在遵守投资纪律并有效管理风险的基础上作出的。
（一）久期偏离是根据对利率水平的预期，在预期利率下降时，增加组合久期，以较多地获得债券价格上升带来的收益，在预期利率上升时，减小组合久期，以规避债券价格下降的风险。
（二）收益率曲线配置是在确定组合或类属久期后，确定采用集中策略、两端策略和梯形策略等，在长期、中期和短期债券间进行配置，以从长、中、短期债券的相对价格变化中获利。
（三）类属配置包括现金、各市场债券及各债券种类间的配置。类属配置主要根据各部分的相对投资价值确定，增持相对低估、价格将上升的类属，减持相对高估、价格将下降的类属，借以取得较高的总回报。
组合构建与调整是自上而下确定投资策略和自下而上个券选择相互结合的过程。在研究、决策、组合构建与调整过程中，我们重视对投资风险的管理。我们运用结构化、严格的方法管理风险，通过久期、平均信用等级、个券集中度等指标，将组合的风险控制在合理的水平。风险报告与业绩分析则为基金经理把握投资风险、了解投资策略的效果提供了支持和独立的视角。在此基础上，通过各种积极投资策略的实施，有意识地承担有价值的风险，追求组合较高的回报。
九、基金的业绩比较基准
本基金业绩评价基准设定为“５３％中信标普银行间债券指数＋４６％中信标普国债指数＋１％中信标普企业债指数”。
本基金业绩评价基准自基金合同生效后由基金管理人每半年审核一次，如所用基准不再符合本基金的投资政策和投资目标，将对其进行调整，新基准在最新的招募说明书中列示。在更具代表性的新债券市场指数推出、债券市场发生重大变动等情况下，本基金管理人还可根据投资目标和投资政策，临时确定变更基准指数，并及时公告。
十、基金的风险收益特征
本基金属于证券投资基金中相对低风险的品种，其长期平均的风险和预期收益率低于股票基金和平衡型基金，高于货币市场基金。
十一、基金投资组合报告
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
基金托管人交通银行根据本基金合同规定，于２００９年１０月２６日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本投资组合报告所载数据截至２００９年９月３０日，本报告中所列财务数据未经审计。
（一）报告期末基金资产组合情况
| 序号 | 项目 | 金额（元） | 占基金总资产的比例（％） |
| １ | 权益投资 | １７９，９８１，１９７．７９ | ２．７８ |
| | 其中：股票 | １７９，９８１，１９７．７９ | ２．７８ |
| ２ | 固定收益投资 | ５，６９５，４８７，７２７．４７ | ８７．９５ |
| | 其中：债券 | ５，６７８，１６５，１２４．１８ | ８７．６８ |
| | 资产支持证券 | １７，３２２，６０３．２９ | ０．２７ |
| ３ | 金融衍生品投资 | － | － |
| ４ | 买入返售金融资产 | － | － |
| | 其中：买断式回购的买入返售金融资产 | － | － |
| ５ | 银行存款和结算备付金合计 | ５２１，９６４，９９６．１６ | ８．０６ |
| ６ | 其他资产 | ７８，３８５，５０２．０１ | １．２１ |
| ７ | 合计 | ６，４７５，８１９，４２３．４３ | １００．００ |
（二）报告期末按行业分类的股票投资组合
| 序号 | 行业类别 | 公允价值（元） | 占基金资产净值比例（％） |
| Ａ | 农、林、牧、渔业 | － | － |
| Ｂ | 采掘业 | － | － |
| Ｃ | 制造业 | ２３，７６５，１８４．６２ | ０．３７ |
| Ｃ０ | 食品、饮料 | － | － |
| Ｃ１ | 纺织、服装、皮毛 | １，２３０，０５４．９２ | ０．０２ |
| Ｃ２ | 木材、家具 | － | － |
| Ｃ３ | 造纸、印刷 | ８８９，１４８．１６ | ０．０１ |
| Ｃ４ | 石油、化学、塑胶、塑料 | － | － |
| Ｃ５ | 电子 | ６２１，２６３．６７ | ０．０１ |
| Ｃ６ | 金属、非金属 | １５，５３９，３０４．０５ | ０．２４ |
| Ｃ７ | 机械、设备、仪表 | ２，９５７，３５４．１８ | ０．０５ |
| Ｃ８ | 医药、生物制品 | １，５８９，１４４．００ | ０．０２ |
| Ｃ９９ | 其他制造业 | ９３８，９１５．６４ | ０．０１ |
| Ｄ | 电力、煤气及水的生产和供应业 | － | － |
| Ｅ | 建筑业 | １２３，３１３，７９５．３６ | １．９２ |
| Ｆ | 交通运输、仓储业 | ２，８６８，１０６．０６ | ０．０４ |
| Ｇ | 信息技术业 | １，２６３，７３８．９９ | ０．０２ |
| Ｈ | 批发和零售贸易 | １，１７８，５４１．００ | ０．０２ |
| Ｉ | 金融、保险业 | ２７，５９１，８３１．７６ | ０．４３ |
| Ｊ | 房地产业 | － | － |
| Ｋ | 社会服务业 | － | － |
| Ｌ | 传播与文化产业 | － | － |
| Ｍ | 综合类 | － | － |
| | 合计 | １７９，９８１，１９７．７９ | ２．８０ |
（三）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
| 序号 | 股票代码 | 股票名称 | 数量（股） | 公允价值（元） | 占基金资产净值比例（％） |
| １ | ６０１６６８ | 中国建筑 | ２６，５７６，２４９ | １２３，３１３，７９５．３６ | １．９２ |
| ２ | ６０１７８８ | 光大证券 | １，２５７，６０４ | ２７，５９１，８３１．７６ | ０．４３ |
| ３ | ６００２１９ | 南山铝业 | １，５６９，９５１ | １４，９９３，０３２．０５ | ０．２３ |
| ４ | ６０１１０７ | 四川成渝 | ４１５，０６６ | ２，８６８，１０６．０６ | ０．０４ |
| ５ | ００２２９４ | 信立泰 | ２１，６８０ | １，５８９，１４４．００ | ０．０２ |
| ６ | ００２２７６ | 万马电缆 | ５２，８０３ | １，３６７，５９７．７０ | ０．０２ |
| ７ | ００２２９３ | 罗莱家纺 | ４２，２９９ | １，２３０，０５４．９２ | ０．０２ |
| ８ | ００２２７７ | 家润多 | ４０，９５０ | １，１７８，５４１．００ | ０．０２ |
| ９ | ００２２８２ | 博深工具 | ６８，４８４ | ９３８，９１５．６４ | ０．０１ |
| １０ | ００２２９２ | 奥飞动漫 | ２２，７５２ | ８８９，１４８．１６ | ０．０１ |
（四）报告期末按债券品种分类的债券投资组合
| 序号 | 债券品种 | 公允价值（元） | 占基金资产净值比例（％） |
| １ | 国家债券 | ９９６，８６２，００５．６０ | １５．５３ |
| ２ | 央行票据 | － | － |
| ３ | 金融债券 | ２，４３８，１６３，０００．００ | ３８．００ |
| | 其中：政策性金融债 | １，９５６，６４３，０００．００ | ３０．４９ |
| ４ | 企业债券 | １，７５６，９２８，１６６．３４ | ２７．３８ |
| ５ | 企业短期融资券 | － | － |
| ６ | 可转债 | ４８６，２１１，９５２．２４ | ７．５８ |
| ７ | 其他 | － | － |
| ８ | 合计 | ５，６７８，１６５，１２４．１８ | ８８．４９ |
（五）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
| 序号 | 债券代码 | 债券名称 | 数量（张） | 公允价值（元） | 占基金资产净值比例（％） |
| １ | ０５０６０３ | ０５中行０２浮 | ４，１００，０００ | ４１１，１４８，０００．００ | ６．４１ |
| ２ | ０９０４０４ | ０９农发０４ | ３，０００，０００ | ２９９，３１０，０００．００ | ４．６６ |
| ３ | １１０００３ | 新钢转债 | １，６９４，８００ | ２０１，６４７，３０４．００ | ３．１４ |
| ４ | ０１９８２４ | ０８国债２４ | ２，０００，０００ | ２００，０２０，０００．００ | ３．１２ |
| ５ | ０８０２１８ | ０８国开１８ | ２，０００，０００ | １９７，３００，０００．００ | ３．０７ |
（六）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
| 序号 | 证券代码 | 证券名称 | 数量（张） | 公允价值（元） | 占基金资产净值比例（％） |
| １ | １１９００９ | 宁 建 ０４ | １８０，０００ | １７，３２２，６０３．２９ | ０．２７ |
| ２ | － | － | － | － | － |
| ３ | － | － | － | － | － |
| ４ | － | － | － | － | － |
| ５ | － | － | － | － | － |
| ６ | － | － | － | － | － |
| ７ | － | － | － | － | － |
| ８ | － | － | － | － | － |
| ９ | － | － | － | － | － |
| １０ | － | － | － | － | － |
（七）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
（八）投资组合报告附注
１、报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的。
２、基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
３、其他资产构成
| 序号 | 名称 | 金额（元） |
| １ | 存出保证金 | ３８４，８９３．４３ |
| ２ | 应收证券清算款 | ４，４１４，０３５．５１ |
| ３ | 应收股利 | － |
| ４ | 应收利息 | ６０，２１０，１４７．２５ |
| ５ | 应收申购款 | １３，３７６，４２５．８２ |
| ６ | 其他应收款 | － |
| ７ | 待摊费用 | － |
| ８ | 其他 | － |
| ９ | 合计 | ７８，３８５，５０２．０１ |
４、报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细
| 序号 | 债券代码 | 债券名称 | 公允价值（元） | 占基金资产净值比例（％） |
| １ | １１０００３ | 新钢转债 | ２０１，６４７，３０４．００ | ３．１４ |
| ２ | １２５７０９ | 唐钢转债 | １５５，４４６，１４４．３５ | ２．４２ |
| ３ | １１０５９８ | 大荒转债 | ５８，８３４，１４６．４０ | ０．９２ |
| ４ | １１０５６７ | 山鹰转债 | ３７，７５５，４１８．９０ | ０．５９ |
| ５ | １２５９６０ | 锡业转债 | ７，４９０，４０９．１９ | ０．１２ |
| ６ | １１０９７１ | 恒源转债 | ３，８１５，６１７．００ | ０．０６ |
| ７ | １１００７８ | 澄星转债 | １，２３８，９００．２０ | ０．０２ |
５、报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
| 序号 | 股票
代码 | 股票
名称 | 流通受限部分的
公允价值（元） | 占基金资产净值比例（％） | 流通受限情况说明 |
| １ | ６０１６６８ | 中国建筑 | １２３，３１３，７９５．３６ | １．９２ | 新发流通受限 |
| ２ | ６０１７８８ | 光大证券 | ２７，５９１，８３１．７６ | ０．４３ | 新发流通受限 |
| ３ | ６０１１０７ | 四川成渝 | ２，８６８，１０６．０６ | ０．０４ | 新发流通受限 |
| ４ | ００２２９４ | 信立泰 | １，５８９，１４４．００ | ０．０２ | 新发流通受限 |
| ５ | ００２２７６ | 万马电缆 | １，３６７，５９７．７０ | ０．０２ | 新发流通受限 |
| ６ | ００２２９３ | 罗莱家纺 | １，２３０，０５４．９２ | ０．０２ | 新发流通受限 |
| ７ | ００２２７７ | 家润多 | １，１７８，５４１．００ | ０．０２ | 新发流通受限 |
| ８ | ００２２８２ | 博深工具 | ９３８，９１５．６４ | ０．０１ | 新发流通受限 |
| ９ | ００２２９２ | 奥飞动漫 | ８８９，１４８．１６ | ０．０１ | 新发流通受限 |
６、投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
十二、基金的业绩
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。
下述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
（一）华夏债券（Ａ／Ｂ类）
| 阶 段 | 净值增长率① | 净值增长率标准差② | 业绩比较基准收益率③ | 业绩比较基准收益率标准差④ | ①－③ | ②－④ |
| ２００２年１０月２３日至２００２年１２月３１日 | ０．６０％ | ０．０３％ | ０．１７％ | ０．１１％ | ０．４３％ | －０．０８％ |
| ２００３年１月１日至２００３年１２月３１日 | ２．７１％ | ０．０８％ | －０．４０％ | ０．１０％ | ３．１１％ | －０．０２％ |
| ２００４年１月１日至２００４年１２月３１日 | －１．５５％ | ０．１８％ | －１．７８％ | ０．１３％ | ０．２３％ | ０．０５％ |
| ２００５年１月１日至２００５年１２月３１日 | ９．０７％ | ０．１４％ | １０．５３％ | ０．０８％ | －１．４６％ | ０．０６％ |
| ２００６年１月１日至２００６年１２月３１日 | １０．４５％ | ０．１１％ | ２．３６％ | ０．０５％ | ８．０９％ | ０．０６％ |
| ２００７年１月１日至２００７年１２月３１日 | １７．２５％ | ０．１９％ | －１．２７％ | ０．０６％ | １８．５２％ | ０．１３％ |
| ２００８年１月１日至２００８年１２月３１日 | １１．５２％ | ０．１５％ | １１．９１％ | ０．１４％ | －０．３９％ | ０．０１％ |
| ２００９年１月１日至２００９年９月３０日 | ０．１６％ | ０．２３％ | －０．６５％ | ０．０９％ | ０．８１％ | ０．１４％ |
（二）华夏债券（Ｃ类）
| 阶 段 | 净值增长率① | 净值增长率标准差② | 业绩比较基准收益率③ | 业绩比较基准收益率标准差④ | ①－③ | ②－④ |
| ２００２年１０月２３日至２００２年１２月３１日 | ０．６０％ | ０．０３％ | ０．１７％ | ０．１１％ | ０．４３％ | －０．０８％ |
| ２００３年１月１日至２００３年１２月３１日 | ２．７１％ | ０．０８％ | －０．４０％ | ０．１０％ | ３．１１％ | －０．０２％ |
| ２００４年１月１日至２００４年１２月３１日 | －１．５５％ | ０．１８％ | －１．７８％ | ０．１３％ | ０．２３％ | ０．０５％ |
| ２００５年１月１日至２００５年１２月３１日 | ９．０７％ | ０．１４％ | １０．５３％ | ０．０８％ | －１．４６％ | ０．０６％ |
| ２００６年１月１日至２００６年１２月３１日 | １０．１５％ | ０．１１％ | ２．３６％ | ０．０５％ | ７．７９％ | ０．０６％ |
| ２００７年１月１日至２００７年１２月３１日 | １６．９０％ | ０．２０％ | －１．２７％ | ０．０６％ | １８．１７％ | ０．１４％ |
| ２００８年１月１日至２００８年１２月３１日 | １１．１３％ | ０．１６％ | １１．９１％ | ０．１４％ | －０．７８％ | ０．０２％ |
| ２００９年１月１日至２００９年９月３０日 | －０．０１％ | ０．２２％ | －０．６５％ | ０．０９％ | ０．６４％ | ０．１３％ |
十三、费用概览
（一）与基金运作有关的费用
１、与基金运作有关的费用种类
（１）基金管理人的管理费。
（２）基金托管人的托管费。
（３）销售服务费。
（４）证券交易费用。
（５）基金份额持有人大会费用。
（６）基金合同生效后与基金相关的会计师费、律师费和信息披露费用。
（７）其他按照国家有关规定可以列入的费用。
２、与基金运作有关费用的计提方法、计提标准和支付方式
（１）基金管理人的管理费
基金管理人的基金管理费按基金资产净值的０．６％年费率计提。
在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的０．６％年费率计提。计算方法如下：
Ｈ＝Ｅ×０．６％÷当年天数
Ｈ为每日应计提的基金管理费
Ｅ为前一日基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起５个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。
（２）基金托管人的托管费
基金托管人的基金托管费按基金资产净值的０．２％年费率计提。
在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的０．２％年费率计提。计算方法如下：
Ｈ＝Ｅ×０．２％÷当年天数
Ｈ为每日应计提的基金托管费
Ｅ为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起５个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。
（３）销售服务费
本基金Ａ／Ｂ类基金份额不收取销售服务费，Ｃ类基金份额的销售服务费年费率为０．３％。本基金销售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务，基金管理人将在基金年度报告中对该项费用的列支情况作专项说明。
在通常情况下，销售服务费按前一日Ｃ类基金资产净值的０．３％年费率计提，计算方法如下：
Ｈ＝Ｅ×０．３％÷当年天数
Ｈ为Ｃ类基金份额每日应计提的销售服务费
Ｅ为Ｃ类基金份额前一日基金资产净值
销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送销售服务费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起５个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。
（４）本条第（一）条第１款第（４）至第（７）项费用由基金托管人根据有关法规及相关合同等的规定，按费用实际支出金额支付。
３、不列入基金费用的项目
基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失，以及处理与基金运作无关事项发生的费用等不列入基金费用。
４、基金管理费和基金托管费的调整
基金管理人和基金托管人可根据基金规模等因素协商酌情调低基金管理费率、基金托管费率，无须召开基金份额持有人大会。
（二）与基金销售有关的费用
１、本基金不收取赎回费用。
２、申购费
（１）投资者可自行选择申购Ａ类、Ｂ类或Ｃ类基金份额。
投资者选择申购Ａ类基金份额的，前端申购费用按申购金额采用比例费率。投资者在一天之内如果有多笔申购，适用费率按单笔分别计算。具体费率如下：
| 申购金额（含申购费） | 前端申购费率 |
| １００万元以下 | １．０％ |
| １００万元以上（含１００万元） | ０．８％ |
投资者选择申购Ｂ类基金份额的，后端申购费用的费率按持有时间递减，具体费率如下：
| 持有时间 | 后端申购费率 |
| １年以内 | １．２％ |
| 满１年不满２年 | ０．９％ |
| 满２年不满３年 | ０．７％ |
| 满３年不满４年 | ０．６％ |
| 满４年不满５年 | ０．５％ |
| 满５年以后 | ０ |
投资者选择申购Ｃ类基金份额的，前／后端申购费用为０，从基金资产中计提销售服务费。
（２）本基金的申购费用不列入基金资产。
（３）基金管理人对部分基金投资人费用的减免不构成对其他投资人的同等义务。
３、基金管理人可以调整申购费率、赎回费率或收费方式。如调整费率或收费方式，基金管理人最迟将于新的费率或收费方式开始实施前３个工作日在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。
４、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况制定基金促销计划，针对以特定交易方式（如网上交易等）等进行基金交易的投资者定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，按相关监管部门要求履行必要手续后，基金管理人可以适当调低基金申购费率和基金赎回费率。
５、申购份额与赎回金额的计算方式
（１）申购份额的计算
如果投资者选择申购Ａ类基金份额，则申购份额的计算方法如下：
净申购金额＝申购金额／（１＋申购费率）
申购费用＝申购金额－净申购金额
申购份额＝净申购金额／Ｔ日Ａ／Ｂ类基金份额净值
如果投资者选择申购Ｂ类基金份额，则申购份额的计算方法如下：
申购份额＝申购金额／Ｔ日Ａ／Ｂ类基金份额净值
如果投资者选择申购Ｃ类基金份额，则申购份额的计算方法如下：
申购份额＝申购金额／Ｔ日Ｃ类基金份额净值
申购份额份额以四舍五入的方法保留小数点后两位。
例一：假定Ｔ日的Ａ／Ｂ类基金份额净值为１．２００元，两笔申购金额分别为１０，０００．００元、１００万元，如果投资者选择交纳前端申购费用，各笔申购负担的前端申购费用和获得的基金份额计算如下：
| | 申购１ | 申购２ |
| 申购金额（元，Ａ） | １０，０００．００ | １，０００，０００．００ |
| 适用前端申购费率（Ｂ） | １．００％ | ０．８０％ |
| 净申购金额（Ｃ＝Ａ／（１＋Ｂ）） | ９，９００．９９ | ９９２，０６３．４９ |
| 前端申购费（Ｄ＝Ａ－Ｃ） | ９９．０１ | ７，９３６．５１ |
| 申购份额（Ｅ＝Ｃ／１．２００） | ８，２５０．８３ | ８２６，７１９．５８ |
如果该投资者选择交纳后端申购费用，各笔申购获得的基金份额计算如下：
| | 申购１ | 申购２ |
| 申购金额（元，Ａ） | １０，０００．００ | １，０００，０００．００ |
| 申购份额（＝Ａ／１．２００） | ８，３３３．３３ | ８３３，３３３．３３ |
如果该投资者选择申购Ｃ类基金份额，该日Ｃ类基金份额净值为１．１９９元，则各笔申购获得的基金份额计算如下：
| | 申购１ | 申购２ |
| 申购金额（元，Ａ） | １０，０００．００ | １，０００，０００．００ |
| 申购份额（＝Ａ／１．１９９） | ８，３４０．２８ | ８３４，０２８．３６ |
（２）赎回金额的计算
如果投资者申请赎回Ａ类基金份额，则赎回金额的计算方法如下：
赎回金额＝赎回份额×Ｔ日Ａ／Ｂ类基金份额净值
如果投资者申请赎回在募集期内认购的Ｂ类基金份额，则赎回金额的计算方法如下：
赎回总额＝赎回份额×Ｔ日Ａ／Ｂ类基金份额净值
后端认购费用＝赎回份额×基金份额面值×后端认购费率／（１＋后端认购费率）；
（后端认购费用的计算以四舍五入的方法保留小数点后两位）
赎回金额＝赎回总额－后端认购费用
其中，基金份额面值为１．００元。
如果投资者申请赎回在基金开放后申购的Ｂ类基金份额，则赎回金额的计算方法如下：
赎回总额＝赎回份额×Ｔ日Ａ／Ｂ类基金份额净值
后端申购费用＝赎回份额×申购日Ａ／Ｂ类基金份额净值×后端申购费率／（１＋后端申购费率）；
（后端申购费用的计算以四舍五入的方法保留小数点后两位）
赎回金额＝赎回总额－后端申购费用
如果投资者申请赎回Ｃ类基金份额，则赎回金额的计算方法如下：
赎回金额＝赎回份额×Ｔ日Ｃ类基金份额净值
例二：假定某投资者在Ｔ日赎回１０，０００．００份Ａ类基金份额，该日Ａ／Ｂ类基金份额净值为１．２５０元，则其获得的赎回金额计算如下：
赎回金额＝１０，０００．００×１．２５０＝１２，５００．００元
例三：假定某投资者在设立募集期内认购本基金份额时选择交纳后端认购费用，并分别在半年后、一年半后和两年半后赎回１０，０００．００份，赎回当日的Ａ／Ｂ类基金份额净值分别为１．０２５、１．０８０和１．１４０元，各笔赎回扣除的后端认购费用和获得的赎回金额计算如下：
| | 赎回１ | 赎回２ | 赎回３ |
| 赎回份额（Ａ） | １０，０００．００ | １０，０００．００ | １０，０００．００ |
| 基金份额面值（Ｂ） | １．００ | １．００ | １．００ |
| 赎回日基金份额净值（Ｃ） | １．０２５ | １．０８０ | １．１４０ |
| 赎回总额（Ｄ＝Ａ×Ｃ） | １０，２５０．００ | １０，８００．００ | １１，４００．００ |
| 适用后端认购费率（Ｅ） | １．００％ | ０．７０％ | ０．５０％ |
| 后端认购费（Ｆ＝Ａ×Ｂ×Ｅ／（１＋Ｅ）） | ９９．０１ | ６９．５１ | ４９．７５ |
| 赎回金额（Ｇ＝Ｄ－Ｆ） | １０，１５０．９９ | １０，７３０．４９ | １１，３５０．２５ |
例四：假定某投资人申购本基金份额当日的Ａ／Ｂ类基金份额净值为１．２００元，该投资人选择交纳后端申购费用，并分别在半年后、一年半后和两年半后赎回１０，０００．００份，赎回当日的Ａ／Ｂ类基金份额净值分别为１．２３０、１．３００和１．３６０元，各笔赎回扣除的后端申购费用和获得的赎回金额计算如下：
| | 赎回１ | 赎回２ | 赎回３ |
| 赎回份额（Ａ） | １０，０００．００ | １０，０００．００ | １０，０００．００ |
| 申购日基金份额净值（Ｂ） | １．２００ | １．２００ | １．２００ |
| 赎回日基金份额净值（Ｃ） | １．２３０ | １．３００ | １．３６０ |
| 赎回总额（Ｄ＝Ａ×Ｃ） | １２，３００．００ | １３，０００．００ | １３，６００．００ |
| 适用后端申购费率（Ｅ） | １．２０％ | ０．９０％ | ０．７０％ |
| 后端申购费（Ｆ＝Ａ×Ｂ×Ｅ／（１＋Ｅ）） | １４２．２９ | １０７．０４ | ８３．４２ |
| 赎回金额（Ｇ＝Ｄ－Ｆ） | １２，１５７．７１ | １２，８９２．９６ | １３，５１６．５８ |
例五，假定某投资者申请赎回１０，０００．００份Ｃ类基金份额，该日Ｃ类基金份额净值为１．２０５元，则其获得的赎回金额计算如下：
赎回金额＝１０，０００．００×１．２０５＝１２，０５０．００元
（３）Ｔ日基金份额净值在当天收市后计算，并在Ｔ＋１日公告。由于基金费用的不同，本基金Ａ／Ｂ类基金份额和Ｃ类基金份额将分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。遇特殊情况，可以适当延迟计算或公告，并报中国证监会备案。
６、转换费
（１）基金转换费：无。
（２）转出基金费用：按转出基金赎回时应收的赎回费收取，如该部分基金采用后端收费模式购买，需收取赎回时应收的后端申购费。转换金额为扣除赎回费与后端申购费（若有）后的余额。
（３）转入基金费用：对转入基金申购费用进行优惠，收取优惠申购费。针对转入基金的不同收费模式，具体说明如下：
①转入前端收费基金时
第一、前端或后端收费基金转入前端收费基金
Ａ、转入基金申购费用适用比例费率时
如果转入基金的前端申购费率最高档比转出基金的前端申购费率最高档高，则其差额部分即为转入时收取的申购费率；反之，则转入基金收取的申购费率为０。
Ｂ、转入基金申购费用适用固定费用时
ａ、若转出基金申购费用适用比例费率，则
如果转入基金的前端申购费率最高档比转出基金的前端申购费率最高档高，则收取的申购费用为转入基金适用的固定费用；反之，则不收取申购费用。
ｂ、若转出基金申购费用适用固定费用，则
收取的申购费用＝转入基金申购费用－转出基金申购费用，最低为０。
第二、不收取申购费用的基金转入前端收费基金
目前，本公司不收取申购费用的基金包括华夏现金增利货币、华夏债券Ｃ、华夏希望债券Ｃ。
不收取申购费用的基金转入前端收费基金，按转换金额所对应转入基金的不同费率档，收取优惠的申购费，公式如下：
Ａ、转入基金申购费用适用比例费率时
收取的申购费率＝转入基金的申购费率－转出基金的销售服务费率×转出基金的持有时间（单位为年），最低为０。
Ｂ、转入基金申购费用适用固定费用时
收取的申购费用＝固定费用－转换金额×转出基金的销售服务费率×转出基金的持有时间（单位为年），最低为０。
②转入后端收费基金时
第一、前端或后端收费基金转入后端收费基金
同一基金的不同收费模式之间不能互相转换。华夏债券Ａ／Ｂ转入其他后端收费基金时，已持有期视为５年；华夏希望债券Ａ转入后端收费基金时，已持有期视为５年；其余前端或后端收费基金转入后端收费基金时，已持有期视为８年。
第二、不收取申购费用的基金转入后端收费基金
转入基金的已持有期从买入转出基金相应份额的时间开始计算。
③转入不收取申购费用的基金时，不收取申购费用。
④对于多笔不收取申购费用的基金份额转出情况的补充说明
上述为处理申（认）购时间不同的多笔基金份额转出的情况，对转出不收取申购费用的基金的持有时间规定如下：
Ａ、对于华夏现金增利货币、华夏债券Ｃ，每当有基金新增份额时，均调整持有时间，计算方法如下：
调整后的持有时间＝原持有时间×原份额／（原份额＋新增份额）
Ｂ、对于华夏希望债券Ｃ，其持有时间为本次转出委托中多笔份额的加权平均持有时间。
⑤上述费用另有优惠的，从其规定。
基金管理人可以在法律法规和本基金合同规定范围内调整基金转换的有关业务规则。
十四、对招募说明书更新部分的说明
华夏债券投资基金招募说明书依据《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息披露办法》、基金合同及其他法律法规的要求，对本基金管理人于２００９年６月６日刊登的本基金原招募说明书（更新）进行了更新，主要更新内容如下：
（一）更新了“三、基金管理人”的“主要人员情况”等。
（二）更新了“四、基金托管人”的相关情况。
（三）更新了“五、相关服务机构”的相关信息。
（四）更新了“八、基金份额的申购、赎回和转换”相关信息。
（五）更新了“九、基金份额的非交易过户与转托管等业务”部分相关信息。
（六）更新了“十、基金的投资”中基金投资组合报告部分。
（七）更新了“十一、基金的业绩”，该部分内容均按有关规定编制，并经基金托管人复核。
（八）更新了“二十二、对基金份额持有人的服务”的相关信息。
（九）更新了“二十三、其他应披露事项”，披露了自上次招募说明书更新截止日以来涉及本基金的相关公告。
华夏基金管理有限公司
二○○九年十二月五日
