(上接D2版)
1、资产负债表
单位:元
项 目 | 2006年12月31日 | 2007年12月31日 |
货币资金 | 463,398,412.62 | 518,153,729.66 |
短期投资 | 753,000.00 | 7,307,889.00 |
应收票据 | 41,476,676.48 | 178,884,258.21 |
应收股利 | | |
应收利息 | | |
应收账款 | 93,044,302.80 | 151,146,227.25 |
其他应收款 | 65,559,886.19 | 147,796,105.33 |
预付账款 | 70,194,106.58 | 496,306,183.90 |
期货保证金 | | |
应收补贴款 | 2,621,279.08 | |
应收出口退税 | | |
存货 | 293,483,870.22 | 719,517,355.61 |
其中:原材料 | | |
库存商品(产成品) | | |
待摊费用 | 6,153,929.93 | 11,660,961.87 |
待处理流动资产净损失 | | |
一年内到期的长期债权投资 | | |
其他流动资产 | | |
流动资产合计 | 1,036,685,463.90 | 2,230,772,710.83 |
长期投资 | 25,642,000.00 | 44,270,000.00 |
其中:长期股权投资 | | |
长期债权投资 | | |
*合并价差 | | |
长期投资合计 | 25,642,000.00 | 44,270,000.00 |
固定资产原价 | 1,575,532,820.53 | 2,018,487,361.32 |
减:累计折旧 | 162,463,317.83 | 254,270,653.92 |
固定资产净值 | 1,413,069,502.70 | 1,764,216,707.40 |
减:固定资产减值准备 | | |
固定资产净额 | 1,413,069,502.70 | 1,764,216,707.40 |
工程物资 | | |
在建工程 | 620,945,879.67 | 413,959,243.21 |
固定资产清理 | | |
待处理固定资产净损失 | | |
固定资产合计 | 2,034,015,382.37 | 2,178,175,950.61 |
无形资产 | 478,002,422.28 | 649,840,427.84 |
其中:土地使用权 | | |
长期待摊费用(递延资产) | 16,006,071.75 | 16,792,651.82 |
其中:固定资产修理 | | |
固定资产改良支出 | | |
其他长期资产 | | |
其中:特准储备物资 | | |
无形及其他资产合计 | 494,008,494.03 | 666,633,079.66 |
递延税款借项 | | |
资 产 总 计 | 3,590,351,340.30 | 5,119,851,741.10 |
项 目 | 2006年12月31日 | 2007年12月31日 |
短期借款 | 177,350,000.00 | 839,200,000.00 |
应付票据 | 154,600,000.00 | 124,600,000.00 |
应付账款 | 157,520,977.86 | 363,562,063.74 |
预收账款 | 82,933,310.76 | 318,069,946.67 |
应付工资 | 4,160,431.91 | 9,045,909.15 |
应付福利费 | 1,126,354.29 | |
应付股利(应付利润) | | |
应付利息 | | |
应交税金 | 8,466,157.17 | 21,062,009.74 |
其他应交款 | 143,501.01 | |
其他应付款 | 180,764,065.84 | 372,296,452.47 |
预提费用 | 12,718,412.51 | 19,366,556.07 |
预计负债 | | |
递延收益 | | |
一年内到期的长期负债 | | |
其他流动负债 | 285,125.00 | |
流动负债合计 | 780,068,336.35 | 2,067,202,937.84 |
长期借款 | 1,429,038,451.78 | 1,295,094,242.92 |
应付债券 | | |
长期应付款 | 5,850,000.00 | |
专项应付款 | | |
其他长期负债 | | |
其中:特准储备基金 | | |
长期负债合计 | 1,434,888,451.78 | 1,295,094,242.92 |
递延税款贷项 | | |
负 债 合 计 | 2,214,956,788.13 | 3,362,297,180.76 |
*少数股东权益 | 1,181,124,874.22 | 1,489,464,168.58 |
实收资本(股本) | 112,800,000.00 | 112,800,000.00 |
资本公积 | 44,066,700.43 | 44,066,700.43 |
盈余公积 | 26,076,274.34 | 36,315,345.72 |
其中:法定公益金 | | |
*未确认的投资损失(以"-"号填列) | | |
未分配利润 | 11,326,703.18 | 74,908,345.61 |
其中:现金股利 | | |
外币报表折算差额 | | |
所有者权益小计 | 194,269,677.95 | 1,757,554,560.34 |
减:资产损失 | | |
所有者权益合计(剔除资产损失后的金额) | 194,269,677.95 | 1,757,554,560.34 |
负债和所有者权益总计 | 3,590,351,340.30 | 5,119,851,741.10 |
2、损益表
单位:元
项 目 | 2006年度 | 2007年度 |
一、主营业务收入 | 4,655,447,378.39 | 5,765,649,704.21 |
减:折扣与折让 | | |
主营业务收入净额 | 4,655,447,378.39 | 5,765,649,704.21 |
减:主营业务成本 | 4,124,844,552.48 | 5,050,082,747.64 |
主营业务税金及附加 | 6,114,779.73 | 11,491,444.85 |
二、主营业务利润 | 524,488,046.18 | 704,075,511.72 |
加:其他业务利润 | 20,299,362.54 | 21,804,782.51 |
减:营业费用 | 85,518,592.39 | 82,858,832.53 |
管理费用 | 77,919,237.15 | 82,247,350.60 |
财务费用 | 109,597,684.56 | 114,265,644.73 |
三、营业利润 | 271,751,894.62 | 446,508,466.37 |
加:投资收益 | 1,367,121.03 | 7,474,050.51 |
补贴收入 | 3,166,435.82 | -2,011,705.08 |
营业外收入 | 13,307,635.98 | 10,806,909.46 |
减:营业外支出 | 1,532,242.41 | 71,889.10 |
*加:未确认的投资损失 | | |
四、利润总额 | 288,060,845.04 | 462,705,832.16 |
减:所得税 | 3,878,686.60 | 51,975,823.99 |
减:少数股东收益 | 199,683,049.67 | 308,339,294.36 |
五、净利润 | 84,499,108.77 | 102,390,713.81 |
3、现金流量表
单位:元
项目 | 2006年度 | 2007年度 |
一、经营活动产生的现金流量 | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 5,264,821,932.28 | 6,785,437,283.66 |
收到的税费返还 | | |
收到的其他与经营活动有关的现金 | 13,307,635.98 | 8,795,204.38 |
现金流入小计 | 5,278,129,568.26 | 6,794,232,488.04 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,924,362,868.75 | 6,355,241,991.85 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 45,815,814.56 | 73,190,519.94 |
支付的各项税费 | 96,159,967.56 | 167,769,971.03 |
支付的其他与经营活动有关的现金 | 140,889,698.28 | 96,694,961.21 |
现金流出小计 | 5,207,228,349.15 | 6,692,897,444.03 |
经营活动产生的现金流量净额 | 70,901,219.11 | 101,335,044.01 |
二、投资活动产生的现金流量 | | |
收回投资所收到的现金 | 1,300,000.00 | |
取得投资收益所收到的现金 | 1,367,121.03 | 7,474,050.51 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 | | |
收到的其他与投资活动有关的现金 | | |
现金流入小计 | 2,667,121.03 | 7,474,050.51 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 | 701,599,160.36 | 252,306,160.97 |
投资所支付现金 | 3,600,000.00 | 18,628,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金 | | |
现金流出小计 | 705,199,160.36 | 270,934,160.97 |
投资活动产生的现金流量净额 | -702,532,039.33 | -263,460,110.46 |
三、筹资活动产生的现金流量 | | |
吸收投资所收到的现金 | | |
借款所收到的现金 | 1,971,820,761.58 | 1,665,257,501.14 |
收到的其他与筹资活动有关的现金 | | |
现金流入小计 | 1,971,820,761.58 | 1,665,257,501.14 |
偿还债务所支付的现金 | 1,155,016,500.00 | 1,137,351,710.00 |
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 | 109,597,684.56 | 164,975,644.73 |
支付的其他与筹资活动有关的现金(归还投资) | 212,736,602.86 | 146,049,762.92 |
现金流出小计 | 1,477,350,787.42 | 1,448,377,117.65 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 494,469,974.16 | 216,880,383.49 |
四、汇率变动对现金的影响额 | | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -137,160,846.06 | 54,755,317.04 |
(二)西王集团2008年财务会计报表
1、资产负债表
单位:元
资 产 | 2008年12月31日 | 2007年12月31日 |
流动资产: | | |
货币资金 | 484,997,968.60 | 518,153,729.66 |
交易性金融资产 | 7,390,639.49 | 7,307,889.00 |
应收票据 | 6,434,895.00 | 178,884,258.21 |
应收帐款 | 258,098,163.78 | 151,146,227.25 |
预付款项 | 420,013,356.91 | 496,306,183.90 |
应收利息 | | |
应收股利 | | |
其他应收款 | 167,237,347.90 | 147,796,105.33 |
存货 | 941,098,513.36 | 719,517,355.61 |
一年内到期的非流动资产 | | |
其他流动资产 | 24,096,555.78 | 11,660,961.87 |
流动资产合计 | 2,309,367,440.82 | 2,230,772,710.83 |
非流动资产: | | |
可供出售金融资产 | | |
持有至到期投资 | | |
长期应收款 | | |
长期股权投资 | 79,565,997.26 | 44,270,000.00 |
投资性房地产 | 116,000,000.00 | |
固定资产 | 1,899,113,742.40 | 1,764,216,707.40 |
在建工程 | 906,204,308.84 | 413,959,243.21 |
工程物资 | | |
固定资产清理 | | |
生产性生物资产 | | |
油气资产 | | |
无形资产 | 699,774,383.31 | 649,840,427.84 |
开发支出 | | |
商誉 | | |
长期待摊费用 | 16,354,991.34 | 16,792,651.82 |
递延所得税资产 | | |
其他非流动资产 | 1,320,139.03 | |
非流动资产合计 | 3,718,333,562.18 | 2,889,079,030.27 |
资产总计 | 6,027,701,003.00 | 5,119,851,741.10 |
负债和所有者权益@(或股东权益) | 2008年12月31日 | 2007年12月31日 |
流动负债: | | |
短期借款 | 1,131,299,000.00 | 839,200,000.00 |
交易性金融负债 | | |
应付票据 | 59,600,000.00 | 124,600,000.00 |
应付帐款 | 488,506,250.69 | 363,562,063.74 |
预收款项 | 398,189,968.92 | 318,069,946.67 |
应付职工薪酬 | 6,662,228.90 | 9,045,909.15 |
应交税费 | 9,483,222.81 | 21,062,009.74 |
应付股利 | 2,453,600.00 | |
其他应付款 | 296,217,492.43 | 372,296,452.47 |
一年内到期的非流动负债 | | |
其他流动负债 | 37,812,898.72 | 19,366,556.07 |
流动负债合计 | 2,430,224,662.47 | 2,067,202,937.84 |
非流动负债: | | |
长期借款 | 1,430,398,077.77 | 1,295,094,242.92 |
应付债券 | | |
长期应付款 | | |
专项应付款 | | |
预计负债 | | |
递延所得税负债 | | |
其他非流动负债 | | |
非流动负债合计 | 1,430,398,077.77 | 1,295,094,242.92 |
负债合计 | 3,860,622,740.24 | 3,362,297,180.76 |
所有者权益(或股东益): | | |
实收资本(或股本) | 338,000,000.00 | 112,800,000.00 |
资本公积 | 2,546,700.43 | 44,066,700.43 |
盈余公积 | 42,320,449.17 | 36,315,345.72 |
未分配利润 | 80,723,539.74 | 74,908,345.61 |
外币报表折算差额 | 93,830.79 | |
归属于母公司所有者权益合计 | 463,684,520.13 | 268,090,391.76 |
少数股东权益 | 1,703,393,742.63 | 1,489,464,168.58 |
所有者权益合计 | 2,167,078,262.76 | 1,757,554,560.34 |
负债和所有者权益(或股东权益)合计 | 6,027,701,003.00 | 5,119,851,741.10 |
2、损益表
单位:元
项 目 | 2008年 | 2007年 |
一、营业收入 | 9,110,518,943.73 | 5,825,930,977.40 |
其中:主营业务收入 | 8,841,784,570.75 | 5,765,649,704.21 |
其他业务收入 | 268,734,372.98 | 60,281,273.19 |
减:营业成本 | 8,390,314,064.93 | 5,088,559,238.32 |
其中:主营业务成本 | 8,148,976,847.86 | 5,050,082,747.64 |
其他业务成本 | 241,337,217.07 | 38,476,490.68 |
营业税金及附加 | 19,683,758.38 | 11,491,444.85 |
销售费用 | 166,388,892.91 | 82,858,832.53 |
管理费用 | 118,251,674.93 | 82,247,350.60 |
财务费用 | 73,422,089.86 | 114,265,644.73 |
资产减值损失 | | |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | | |
投资收益(损失以“-”号填列) | -807,014.50 | 7,474,050.51 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 341,651,448.22 | 453,982,516.88 |
加:营业外收入 | 26,661,317.02 | 8,795,204.38 |
减:营业外支出 | 8,608,497.17 | 71,889.10 |
其中:非流动资产处置损失 | | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 359,704,268.07 | 462,705,832.16 |
减:所得税费用 | 85,723,659.52 | 51,975,823.99 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 273,980,608.55 | 410,730,008.17 |
(一)归属于母公司所有者的净利润 | 60,051,034.50 | 102,390,713.81 |
(二)少数股东损益 | 213,929,574.05 | 308,339,294.36 |
3、现金流量表
单位:元
项 目 | 2008年 | 2007年 |
一、经营活动产生的现金流量 | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 10,759,372,018.38 | 6,785,437,283.66 |
收到的税费返还 | | |
收到的其他与经营活动有关的现金 | 26,661,317.02 | 8,795,204.38 |
经营活动现金流入小计 | 10,786,033,335.40 | 6,794,232,488.04 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 9,852,133,400.02 | 6,355,241,991.85 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 107,869,959.16 | 73,190,519.94 |
支付的各项税费 | 220,974,306.09 | 167,769,971.03 |
支付的其他与经营活动有关的现金 | 215,032,222.16 | 96,694,961.21 |
经营活动现金流出小计 | 10,396,009,887.43 | 6,692,897,444.03 |
经营活动产生的现金流量净额 | 390,023,447.97 | 101,335,044.01 |
二、投资活动产生的现金流量 | | |
收回投资所收到的现金 | | |
取得投资收益所收到的现金 | | 7,474,050.51 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 | | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | |
收到的其他与投资活动有关的现金 | | |
投资活动现金流入小计 | | 7,474,050.51 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 | 783,362,706.67 | 252,306,160.97 |
投资所支付的现金 | 35,378,747.75 | 18,628,000.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | |
支付的其他与投资活动有关的现金 | | |
投资活动现金流出小计 | 818,741,454.42 | 270,934,160.97 |
投资活动产生的现金流量净额 | -818,741,454.42 | -263,460,110.46 |
三、筹资活动产生的现金流量 | | |
吸收投资收到的现金 | 67,680,000.00 | |
取得借款收到的现金 | 2,266,379,084.85 | 1,665,257,501.14 |
收到的其他与筹资活动有关的现金 | 18,037,777.48 | |
筹资活动现金流入小计 | 2,352,096,862.33 | 1,665,257,501.14 |
偿还债务支付的现金 | 1,838,976,250.00 | 1,137,351,710.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 117,558,366.94 | 164,975,644.73 |
支付的其他与筹资活动有关的现金 | | 146,049,762.92 |
筹资活动现金流出小计 | 1,956,534,616.94 | 1,448,377,117.65 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 395,562,245.39 | 216,880,383.49 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -33,155,761.06 | 54,755,317.04 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 518,153,729.66 | 463,398,412.62 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 484,997,968.60 | 518,153,729.66 |
说明:西王集团2006-2007年执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定,2008年报表遵循财政部于2006年2月15日印发的《企业会计准则》编制。
二、信息披露义务人最近一个会计年度经审计的财务会计报告及相关审计意见
山东鉴鑫会计师事务所有限公司对西王集团2008年度的财务报表进行了审计,并出具了标准无保留意见的鲁鉴鑫审字(2009)第173号《审计报告》,审计意见如下:
“我们认为,西王集团财务报表已经按照《企业会计准则》(财会[2006]3号)的规定编制,在所有重大方面公允反映了西王集团2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和现金流量。”第十一节 其他重大事项
本报告书已按有关规定对本次权益变动的有关信息作了如实披露,无其它为避免对报告内容产生误解应披露而未披露的信息。
信息披露义务人声明
本人(以及本人所代表的机构)承诺本报告及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
法定代表人:陈 铁
山东永华投资有限公司
2009 年12月31日
第十二节 备查文件
一、备查文件
(一)山东永华的营业执照和税务登记证
(二)山东永华的董事、监事、高级管理人员名单及其身份证明
(三)本次取得股权的相关法律文件
(四)山东永华实际控制人最近两年未发生变化的说明
(五)山东永华、其董事、监事、高级管理人员及其直系亲属关于买卖金德发展股票的自查报告
(六)关于保持上市公司独立性的承诺函
(七)关于避免同业竞争的承诺函
(八)关于减少及规范关联交易的承诺
(九)山东永华不存在《收购办法》第六条规定情形及符合《收购办法》第五十条规定的说明
(十)西王集团最近三年财务会计报告及最近一年审计报告
二、备查地点
本报告书和备查文件置于金德发展董事会秘书室,供投资者查阅。
联系人:陈筱萍
联系电话:0731-22994401
联系地址:株洲市天元区株洲大道333号株洲金德工业园1号楼3楼
投资者亦可在深圳交易所网站http://www.szse.cn/查阅相关文件。
附表
详式权益变动报告书
基本情况 |
上市公司名称 | 湖南金德发展股份有限公司 | 上市公司所在地 | 湖南株洲 |
股票简称 | 金德发展 | 股票代码 | 000639 |
信息披露义务人名称 | 山东永华投资有限公司 | 信息披露义务人注册地 | 山东滨州 |
拥有权益的股份数量变化 | 增加 √
不变,但持股人发生变化 □ | 有无一致行动人 | 有 □ 无 √
不存在一致行动人 |
信息披露义务人是否为上市公司第一大股东 | 是 □ 否 √
在本次权益变动完成后,信息披露义务人将成为金德发展第一大股东 | 信息披露义务人是否为上市公司实际控制人 | 是 □ 否 √
在本次权益变动完成后,实际控制人为信息披露义务人之控股股东追溯至自然人王勇先生 |
信息披露义务人是否对境内、境外其他上市公司持股5%以上 | 是 □ 否 √
实际控制人王勇先生控制的公司持有香港联交所上市公司西王糖业62.97%股权 | 信息披露义务人是否拥有境内、外两个以上上市公司的控制权 | 是 □ 否 √
在本次权益变动完成后,信息披露义务人将拥有金德发展的控制权;此外,实际控制人拥有香港联交所上市公司西王糖业的控制权。 |
权益变动方式(可多选) | 通过证券交易所的集中交易 □ 协议转让 □ 国有股行政划转或变更 □ 间接方式转让 □ 取得上市公司发行的新股 □ 执行法院裁定 √ 继承 □ 赠与 □其他 □(请注明) |
信息披露义务人披露前拥有权益的股份数量及占上市公司已发行股份比例 | 持股数量:0股 持股比例:0% |
本次发生拥有权益的股份变动的数量及变动比例 | 变动数量:1270万股 变动比例:17.43% |
与上市公司之间是否存在持续关联交易 | 是 □否 √
不存在持续关联交易情况 |
与上市公司之间是否存在同业竞争 | 是 □否 √
不存在同业竞争情况 |
信息披露义务人是否拟于未来12个月内继续增持 | 是 □ 否 √
信息披露义务人未来12个月无意通过公开市场买卖方式增持股份,但不排除对上市公司进行重组过程中以定向增发方式增持股份的可能。 |
信息披露义务人前6个月是否在二级市场买卖该上市公司股票 | 是 □ 否 √
未买卖上市公司股票 |
是否存在《收购办法》第六条规定的情形 | 是 □ 否 √
不存在《收购办法》第六条规定的情形 |
是否已提供《收购办法》第五十条要求的文件 | 是 √ 否 □ |
是否已充分披露资金来源 | 是 √ 否 □ |
是否披露后续计划 | 是 √ 否 □ |
是否聘请财务顾问 | 是 □ 否 √
根据《收购管理办法》相关规定,无需聘请财务顾问 |
本次权益变动是否需取得批准及批准进展情况 | 是 □ 否 √
本次权益变动无需取得进一步批准 |
信息披露义务人是否声明放弃行使相关股份的表决权 | 是 □ 否 √
未放弃行使相关股份的表决权 |
填表说明:
1、存在对照表所列事项的按“是或否”填写核对情况,选择“否”的,必须在栏目中加备注予以说明;
2、不存在对照表所列事项的按“无”填写核对情况;
3、需要加注说明的,可在栏目中注明并填写;
4、信息披露义务人包括投资者及其一致行动人。信息披露义务人是多人的,可以推选其中一人作为指定代表以共同名义制作并报送权益变动报告书。
信息披露义务人(签章):山东永华投资有限公司
法定代表人(签章): 陈铁
日期:2009年12月31日