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（１）为购建或生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

（２）为购建或生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

（十六）职工薪酬

１、职工薪酬：是指公司为获得职工提供的服务而给与的各种形式的报酬及其它相关支出，包括职工工资、奖金、职工福利费及各项社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费以及非货币性福利。

２、公司在职工为其服务的会计期间，将应付职工的薪酬，根据职工提供服务的受益对象进行分配。

３、辞退福利：公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在同时满足下列条件时，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：

（１）公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，且正式的辞退计划或建议已经过批准，并即将实施；该计划或建议应当包括：拟解除劳动关系或裁减的职工所在部门、职位及数量；根据有关规定按工作类别或职位确定的解除劳动关系或裁减补偿金额；拟解除劳动关系或裁减的时间等。

（２）公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。

公司如有实施的职工内部退休计划，虽然职工未与公司解除劳动关系，但由于这部分职工未来不能给企业带来经济利益，企业承诺提供实质上类似于辞退福利的补偿，符合上述辞退福利计划确认预计负债条件的，比照辞退福利处理。公司应当将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，确认为应付职工薪酬（辞退福利），不得在职工内退后各期分期确认因支付内退职工工资和为其缴纳社会保险费而产生的义务。

辞退工作在一年内实施完毕、补偿款项超过一年支付的辞退计划（含内退计划），公司应当选择恰当的折现率，以折现后的金额进行计量，计入当期管理费用。折现后的金额与实际应支付的辞退福利的差额，作为未确认融资费用，在以后各期实际支付辞退福利款项时计入财务费用。应付辞退福利款项与其折现后金额相差不大的，也可不予折现。

（十七）股份支付

股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

１、以权益结算的股份支付的确认和计量原则

（１）以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。

１）授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

２）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。

（２）以权益结算的股份支付换取其他方服务的，分别下列情况处理：

１）其他方服务的公允价值能够可靠计量的，应当按照其他方服务在取得日的公允价值，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

２）其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

（３）在行权日，根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入实收资本或股本的金额，将其转入实收资本或股本。

２、现金结算的股份支付的确认和计量原则

以现金结算的股份支付，按照企业承担的以股份或其它权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。

（１）授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。

（２）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

在资产负债表日，后续信息表明企业当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。

（３）在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

（十八）预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：

（１）该义务是公司承担的现时义务；

（２）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；

（３）该义务的金额能够可靠地计量。

公司清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

资产负债表日，如果待执行合同变为亏损合同，同时该亏损合同产生的义务满足预计负债的确认条件，应当确认为预计负债。

（十九）收入确认原则

１、销售商品收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

企业销售商品满足收入确认条件的，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。

现金折扣在实际发生时确认为当期费用；涉及商业折扣的，按照扣除商业折扣后的金额确定销售收入；销售折让在实际发生时冲减当期收入；企业已经确认收入的售出商品发生销售退回的，冲减退回当期的收入，但资产负债表日及以前售出的商品在资产负债表日至财务会计报告批准报出日之间发生退回的，冲减报告年度的收入。

２、劳务收入确认原则：在资产负债表日其交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入的实现。提供劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。

３、让渡资产使用权收入确认原则：以相关的经济利益很可能流入公司，且收入的金额能够可靠地计量为标志，确认让渡资产使用权收入的实现。

４、主营业务与非主营业务划分原则：主营业务是指经工商行政管理部门批准的企业法人营业执照登记的主营业务范围内经营业务；公司经营的其它业务则为非主营业务。

（二十）建造合同

１、在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。

２、建造合同的结果不能可靠地估计，分别下列情况处理：

（１）合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；

（２）合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

３、合同预计总成本将超过合同预计总收入，将预计损失确认为当期费用。

（二十一）租赁

１、租赁的分类：

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

２、融资租赁中的会计处理：

在租赁开始日，承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，在租赁期内各个期间进行分摊。

在租赁开始日，出租人应当将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益，在租赁期内各个期间进行分配。

３、经营租赁中的会计处理：

对于经营租赁的租金，承租人应当在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，发生的初始费用直接计入当期损益。

对于经营租赁出租人应当按资产的性质，将用作经营租赁的资产包括在资产负债表的相关项目内，属于固定资产的，应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；属于其它经营租赁资产的，应当采用系统合理的方法进行摊销。对于经营租赁的租金，出租人应当在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。

（二十二）政府补助

政府补助是公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者身份向公司投入的资本。政府拨入的投资补助等专项拨款中，国家相关的规定作为资本公积处理的，也属于资本性投入的性质，不属于政府补助。

政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与资产相关的政府补助，公司将其确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿公司以后期间相关费用或损失的，公司将其确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，则直接计入当期损益；按名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（二十三）所得税的会计处理方法

所得税包括当期所得税和递延所得税，均作为所得税费用或收益计入当期损益。

公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。

公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。

各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

（１）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响企业利润也不影响应纳税所得额；

（２）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易产生的：

（１）该交易不是企业合并，并且交易发生的既不影响会计利润也不影响应纳税所得税额；

（２）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能满足：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

四、收购人控股股东２００９年度会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正及其他事项调整的说明

（一）会计政策变更情况

根据财政部《关于印发企业会计准则解释第３号的通知》（财会［２００９］８号）有关规定，对于高危行业企业按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备项目，矿山企业维简费参照安全生产费的上述规定执行；因权益法核算单位金盛人寿保险有限公司会计政策变更追溯调整报表期初数，五矿集团也相应进行追溯调整。

上述会计政策变更对于前期财务报表调整金额及项目影响如下：

所有者权益总额	资本公积	专项储备	未分配利润	少数股东权益
６６，１３５，１９６．８６	－２５４，３３６，５３０．５２	２８１，３４５，４６５．５４	４６，１８９，３４１．７０	－７，０６３，０７９．８６

（二）会计估计变更情况：无。

（三）前期重大会计差错更正情况

见下述（六）按上述期初数调整类别汇总披露期初各权益项目的调整情况

（四）其他事项调整：无。

（五）应当在附注中分别披露因同一控制下企业合并有关的信息：无。

（六）按上述期初数调整类别汇总披露期初各权益项目的调整情况

项目	上年年末数	本年年初数	差额	差额原因
	①	②	③＝②－①	合并范围变化	会计政策 变更	重大会计 差错更正
所有者权益总额	２２，８６０，１４４，６５９．９１	２２，８７０，７０９，９６４．８７	１０，５６５，３０４．９６		６６，１３５，１９６．８６	－５５，５６９，８９１．９０
其中：实收资本	３，４０５，７５４，４８８．７８	３，４０５，７５４，４８８．７８
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额	３，４０５，７５４，４８８．７８	３，４０５，７５４，４８８．７８
资本公积	１，５２０，２９９，８６４．２５	１，２６５，８８６，４９４．２５	－２５４，４１３，３７０．００		－２５４，３３６，５３０．５２	－７６，８３９．４８
减：库存股
专项储备		２８１，３４５，４６５．５４	２８１，３４５，４６５．５４		２８１，３４５，４６５．５４
盈余公积
△一般风险准备		４５，４１１，６３６．４１	４５，４１１，６３６．４１			４５，４１１，６３６．４１
未分配利润	９，７３４，８５１，７６９．６９	９，６９３，２５７，０１９．８５	－４１，５９４，７４９．８４		４６，１８９，３４１．７０	－８７，７８４，０９１．５４
外币报表折算差额	－６７４，４７５，９０２．２８	－６６７，０１２，５７６．８１	７，４６３，３２５．４７			７，４６３，３２５．４７
少数股东权益	８，８７３，７１４，４３９．４７	８，８４６，０６７，４３６．８５	－２７，６４７，００２．６２		－７，０６３，０７９．８６	－２０，５８３，９２２．７６

五、收购人控股股东２００９年度合并财务报表的编制

（一）合并财务报表的编制方法

１、合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。

下列被投资单位不应视为母公司的子公司，不应当纳入母公司的合并财务报表的合并范围：

（１）已宣告被清理整顿的原子公司；

（２）已宣告破产的原子公司；

（３）多年停止经营，由于特殊原因无法办理法律注销手续的原子公司；

（４）母公司不能控制的其它被投资单位。

２、合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其它有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。

子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整；或者子公司按照母公司的会计政策另行编报财务报表，使子公司采用的会计政策与母公司保持一致。

子公司的会计期间与母公司不一致的，按照母公司的会计期间对子公司财务报表进行调整；或者子公司按照母公司的会计期间另行编报财务报表，使子公司的会计期间与母公司保持一致。

３、子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额分别下列情况进行处理：公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该项余额冲减少数股东权益；公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该项余额冲减母公司的所有者权益，该子公司以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东的损失之前，全部归属于母公司的所有者权益。

４、报告期内因企业合并增加的子公司的合并财务报表编制

（１）母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

（２）因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。编制合并利润表时，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

５、在报告期内处置子公司的合并财务报表编制

母公司在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

（二）本期纳入合并报表范围的二级子企业基本情况（单位：万元）

序号	企业名称	持股比例	享有表决权	注册资本	投资额	级次	企业类型
１	五矿发展股份有限公司	６３．５０％	６３．５０％	１０７，１９１．０７	４１２，３１４．４９	２	１
２	五矿有色金属股份有限公司	９０．２８％	９０．２８％	１２７，０００．００	４９１，１６６．４９	２	１
３	五矿国际有色金属贸易公司	１００．００％	１００．００％	３，００１．００	２，７２４．２１	２	１
４	中国有色金属工业贸易集团公司	１００．００％	１００．００％	１０，６４５．００	３７，１８１．７３	２	１
５	五矿集团财务有限责任公司	１００．００％	１００．００％	３５０，０００．００	３２４，８７７．３９	２	２
６	五矿投资发展有限责任公司	１００．００％	１００．００％	１５０，０００．００	１５０，４７９．４９	２	１
７	中国五金制品有限公司	１００．００％	１００．００％	１７，０００．００	１８，０９２．１４	２	１
８	五矿置业有限公司	１００．００％	１００．００％	６０，０００．００	６７，７７２．２９	２	１
９	邯邢冶金矿山管理局	１００．００％	１００．００％	３４，３２７．２４	４８，３２０．１４	２	１
１０	中国五金矿产进出口珠海公司	１００．００％	１００．００％	６，０００．００	６，５０５．９５	２	１
１１	五矿（南京）国际贸易有限公司	１００．００％	１００．００％	２，０００．００	２，０００．００	２	１
１２	中国五矿宁波贸易公司	１００．００％	１００．００％	４００．００	８２２．１８	２	１
１３	五矿浙江国际贸易有限公司	１００．００％	１００．００％	５００．００	５００．００	２	１
１４	五矿镇江进出口贸易有限公司	６０．００％	６０．００％	５００．００	３００．００	２	１
１５	镇江经贸物资中转站	１００．００％	１００．００％	６４１．００	６４１．００	２	１
１６	二十三冶建设集团有限责任公司	８０％	８０％	３１，５３７．４３	２１，２９４．３３	２	１
１７	营口中板厂	１００．００％	１００．００％	１６，７８１．３４	１８，６８１．１７	２	１
１８	五矿（营口）产业园发展有限公司	８０．０８％	８０．０８％	４９，９５０．２５	４０，０００．００	２	１
１９	中国五矿集团公司海外母体	１００．００％	１００．００％		２２２，３３４．０８	２	１
２０	五矿勘查开发有限公司	１００．００％	１００．００％	８０，０００．００	８０，０００．００	２	１
２１	五矿物产（常熟）管理有限公司	６１．５０％	６１．５０％	１００．００	６１．５０	２	１
２２	常熟科弘材料科技有限公司	６１．５０％	６１．５０％	ＵＳＤ２１，０００	２，９７２．０６	２	１
２３	常熟星岛新兴建材有限公司	６１．５０％	６１．５０％	ＵＳＤ１３，３００	１，４９９．１５	２	１
２４	常熟星海新兴建材有限公司	６１．５０％	６１．５０％	ＵＳＤ３，０００	８８２．４０	２	１
２５	常熟星宇新兴建材有限公司	６１．５０％	６１．５０％	ＵＳＤ３，０００	８４７．１０	２	１
２６	常熟常钢板材有限公司	６１．５０％	６１．５０％	ＵＳＤ２，８００	１５７．３２	２	１
２７	《中国有色月刊》杂志社	１００．００％	１００．００％	４０．００	２１９．６４	２	４
２８	五矿宁波进出口公司	１００．００％	１００．００％	１，０００．００	１，０００．００	２	１
２９	五矿金属有限公司	１００．００％	１００．００％	ＨＫＤ０．０１	８９．６１	２	３
３０	五矿有色金属控股有限公司	１００．００％	１００．００％	１６０，０００．００	１６０，０００．００	２	１

注：企业类型：１．境内非金融子企业，２．境内金融子企业，３．境外子企业，４．事业单位，５．基建单位。

（三）本期合并范围的变更情况

本年度合并范围内二级子公司３０家，比上年度增加１１家，减少６家。

（１）增加的１１家二级子公司（单位：万元）

企业名称	变更内容	资产总额	负债总额	所有者权益	营业收入	利润总额
五矿勘查开发有限公司	新设立	９１，０７５．２０	７５５．６７	９０，３１９．５３	－	－１，３４９．５９
五矿物产（常熟）管理有限公司	新设立	５８，６９２．８７	５８，５９３．９０	９８．９７	－	－１．０３
常熟科弘材料科技有限公司	非同一控制下企业合并	２６７，８６６．２６	２２４，５９５．４１	４３，２７０．８５	１，４１７．５３	－３，９６６．０３
常熟星岛新兴建材有限公司	非同一控制下企业合并	１６５，６７１．２６	１００，１３８．２８	６５，５３２．９８	３，４０１．７２	－９５１．７１
常熟星海新兴建材有限公司	非同一控制下企业合并	６２，４９３．５０	７３，９７１．６０	－１１，４７８．１０	１，８５９．４５	２８３．４４
常熟星宇新兴建材有限公司	非同一控制下企业合并	５３，６９４．４９	５７，６０７．３９	－３，９１２．９０	－	－３８９．９５
常熟常钢板材有限公司	非同一控制下企业合并	４，１７４．８３	１１，９３３．１０	－７，７５８．２６	－	－２４１．５７
《中国有色月刊》杂志社	盘盈	２２１．２７	１．６３	２１９．６４	１５７．３７	－６．７２
五矿宁波进出口公司	合并级次变化	３１，１１３．９４	２７，４８１．５０	３，６３２．４３	８４，１０２．０３	８８７．８４
五矿金属有限公司	新设立	３５，１０８．０８	４，３５５．８４	３０，７５２．２４	－	３０，７５２．２３
五矿有色金属控股有限公司	新设立	１６０，００４．８０	４．５１	１６０，０００．２９	－	０．３９

（２）减少的６家二级子公司（单位：万元）

企业名称	变更内容	资产总额	负债总额	所有者权益	营业收入	利润总额
广西中鑫矿业开发有限公司	合并级次变化	３，７１７．００	４．４８	３，７１２．５２	－	－１６７．５９
安徽五鑫矿业开发有限公司	合并级次变化	８，２９８．９０	２．５０	８，２９６．４０	－	－３０５．０９
广东五鑫矿业有限公司	合并级次变化	６，５２３．１５	３２．０７	６，４９１．０８	－	－５４８．９３
甘肃五鑫矿业有限公司	合并级次变化	６，５２５．１９	５６．４２	６，４６８．７７	－	６９．９８
青海五鑫矿业有限公司	合并级次变化	６，２３６．０２	３．９０	６，２３２．１２	－	－４９．９３
五矿证券经纪有限责任公司	合并级次变化	８４，９５１．５１	４０，９９４．９３	４３，９５６．５８	３，３３６．８０	１０１．００

六、收购人控股股东２００９年度合并财务报表重要项目的说明

（一）货币资金

项　目	期末余额			期初余额
	原币金额	折算汇率	折合人民币	原币金额	折算汇率	折合人民币
现金			１４，５７７，９４８．２３			２３，２８２，６２４．７５
其中：人民币	１１，５７１，６９９．７６	１．００００	１１，５７１，６９９．７６	１７，１０８，８３６．５６	１．００００	１７，１０８，８３６．５６
美元	１１０，３７２．４０	６．８２８２	７５３，６５２．２０	３３２，５９６．６８	６．８３４６	２，２７３，１３３．５６
港币	２８０，１４４．８８	０．８８０５	２４６，６５４．０３	１１５，９７６．８７	０．８８１９	１０２，２６９．３３
欧元	１７，５８４．５７	９．７９７１	１７２，２７７．７９	１４１，７８１．４６	９．６５９０	１，３７２，５９３．２２
银行存款			１６，６３８，７８３，９１０．７９			１２，９０４，００２，８５３．８１
其中：人民币	７，６２９，８１１，２６７．３５	１．００００	７，６２９，８１１，２６７．３５	８，５４０，９６５，４５１．６２	１．００００	８，５４０，９６５，４５１．６２
美元	６７１，８７５，１２４．０７	６．８２８２	４，５８８，１９６，２１９．４５	３４６，２０７，０２７．４８	６．８３４６	２，３６５，３９９，８３８．３５
港币	３，３５６，６０４，０４８．７１	０．８８０５	２，９５５，３０３，６９８．０６	１，７６４，４１３，９６４．７９	０．８８１９	１，５５４，８３２，１８０．１７
欧元	１３，６４６，４７５．４０	９．７９７１	１３３，６９９，５４２．４５	９，６９９，０４１．２６	９．６５９０	９３，６８２，８１２．１０
其他货币资金			１，１６０，８７０，１７５．１０			３４６，６８６，５３２．１６
其中：人民币	１，１２１，１７５，１２５．５２	１．００００	１，１２１，１７５，１２５．５２	３１２，０６２，００３．９０	１．００００	３１２，０６２，００３．９０
美元	２，８８５，６９４．５８	６．８２８２	１９，７０４，８２４．９２	２，５０３，１６０．０６	６．８３４６	１７，１０８，０８１．９２
欧元	３００，６９７．０８	９．７９７１	２，９４５，９５９．３６	２，１８４．５９	９．６５９０	２２，１２７．２８
合　计			１７，８１４，２３２，０３４．１２			１３，２７３，９７２，０１０．７２

（二）交易性金融资产

项 目	期末公允价值	期初公允价值
１．交易性债券投资		１０１，６１９，４７５．３１
２．交易性权益工具投资	３５０，１２８，３７５．６１	３９，１６０，４６０．９２
３．指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	５，３５７，９１３．９８	４，７７３，１００．１３
４．其他	６０，３９１，１４６．７９	１６３，２３７，６５０．１１
合 计	４１５，８７７，４３６．３８	３０８，７９０，６８６．４７

（三）应收款项

票据种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	２，０７９，９０９，５０７．７６	２，２３８，３２４，４７３．１１
商业承兑汇票	３２，９５７，９１８．６５	２０，６２６，４８３．０７
合 计	２，１１２，８６７，４２６．４１	２，２５８，９５０，９５６．１８

（四）应收账款

项 目	期末数		期初数
	期末余额	坏账准备	期初余额	坏账准备
１年以内（含１年）	７，１０９，５４８，３９０．２９	１７０，９５０，２９３．０８	６，７７３，４３２，７９４．１４	１２５，５７７，４３８．２３
１－２年（含２年）	４１４，０８４，３６６．６３	１０３，３１３，４６７．５２	３８５，４９６，００１．１４	１１２，４７３，５４７．８９
２－３年（含３年）	２９１，７９０，８０５．８６	１５１，７４０，８４７．６５	５６４，９８３，５６３．５１	３４８，４８４，７６５．１２
３－４年（含４年）	５４５，４２７，０９９．９８	４６６，４４０，８９５．６７	７５，４０７，３０８．５２	６８，６２８，５２８．００
４－５年（含５年）	６８，０９１，３６３．６５	６６，５３５，６７０．６５	２８，２０７，６８９．５６	１３，３４４，３１９．９５
５年以上	８６７，７２５，５０９．７８	６８９，８６８，０８７．２１	８３９，５１７，８２０．２２	６９２，４８６，２５３．８２
合 计	９，２９６，６６７，５３６．１９	１，６４８，８４９，２６１．７８	８，６６７，０４５，１７７．０９	１，３６０，９９４，８５３．０１

（五）预付账款

项目	期末数		期初数
	期末余额	坏账准备	期初余额	坏账准备
１年以内（含１年）	１２，１３９，９４３，４５５．９２		１１，２９３，８１７，６１０．１４
１－２年（含２年）	４４３，９０８，４３０．８８		４９２，１５９，４６５．５４
２－３年（含３年）	１０５，４０１，２９０．１８		２６，５１９，２９９．９７
３年以上	３０，３７９，８０９．６０		２６，６９８，８１２．１２
合 计	１２，７１９，６３２，９８６．５８		１１，８３９，１９５，１８７．７７

（六）其他应收款

项 目	期末数		期初数
	期末余额	坏账准备	期初余额	坏账准备
１年以内（含１年）	１，４７０，２０１，１４２．００	３５６，１０７，３４０．８７	２，２７６，７５３，６７０．９８	１０７，１３８，０２０．８２
１－２年（含２年）	７８５，６１２，０４７．４８	４６５，８６８，６４７．９９	１，７７３，３８３，４８６．６８	４０３，０６３，９８２．１６
２－３年（含３年）	５７０，３４６，５７８．５５	４４６，７２５，８８７．００	２３０，６５１，９６０．５３	１１０，０４９，８７３．７９
３－４年（含４年）	３３９，５９９，７０３．５９	１３９，３１９，６５６．５４	１６６，１３４，０３８．９９	１１７，７０５，５３２．９５
４－５年（含５年）	１２０，４１７，７１３．７４	９７，５０２，２４３．３０	８０，５７７，０３０．９６	７７，０５８，０３９．０１
５年以上	４０４，１５８，８３７．８５	３４０，８６３，０１５．４９	３０８，１８１，９４２．３０	２８５，３５８，４９９．５１
合 计	３，６９０，３３６，０２３．２１	１，８４６，３８６，７９１．１９	４，８３５，６８２，１３０．４４	１，１００，３７３，９４８．２４

（七）存货

１．存货余额

项 目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
原材料	２，２５１，５８４，６９６．８９	１３，４７５，６３６，６７４．６８	１３，５３３，９９６，４１３．５１	２，１９３，２２４，９５８．０６
自制半成品及在产品（在研品）	２，９６０，４４６，３８８．０２	２９，７９９，５２３，４８６．５９	２８，３８１，８７１，０３８．５２	４，３７８，０９８，８３６．０９
库存商品（产成品）	１３，９９６，７３３，８９７．２４	１９１，９８７，５３２，９４６．９１	１９１，２１９，７１８，３１１．９７	１４，７６４，５４８，５３２．１８
周转材料（包装物、低值易耗品等）	２４８，９７３，１７０．６８	６３，７５７，７５５．１３	－９８，７２２，０４９．９７	４１１，４５２，９７５．７８
工程施工（已完工未结算款）	３１６，０５１，２２７．９４	４５１，８８８，４４７．２３	２４６，７９９，２０１．６２	５２１，１４０，４７３．５５
其他	３，７２１，１９１，６９８．２６	１７，７５５，９１８，９２３．９０	１１，４０１，６２６，７５１．４９	１０，０７５，４８３，８７０．６７
合 计	２３，４９４，９８１，０７９．０３	２５３，５３４，２５８，２３４．４４	２４４，６８５，２８９，６６７．１４	３２，３４３，９４９，６４６．３３

２．存货跌价准备金额

存货种类	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
原材料	３３６，１３５，１３７．９７	１３２，６８１，０３４．４７	２７６，３３０，４３６．３９	１９２，４８５，７３６．０５
自制半成品及在产品（在研品）	１５０，７４８，１４４．４９	２０９，４２５，８９６．６８	１２４，３４８，６８４．８５	２３５，８２５，３５６．３２
库存商品（产成品）	２，１５３，７５１，０６０．９１	６９９，４４４，７１４．１０	１，９８５，１２４，６５９．００	８６８，０７１，１１６．０１
周转材料（包装物、低值易耗品等）	３，５７７，９６６．７１	４，０８１，１８６．０１	２２０，９９７．９３	７，４３８，１５４．７９
建造合同形成的资产	－	－	－	－
其他	１０６，８６０，１２６．９４	１６８，０６４，３２３．９１	６０，０６９，６５２．７６	２１４，８５４，７９８．０９
合 计	２，７５１，０７２，４３７．０２	１，２１３，６９７，１５５．１７	２，４４６，０９４，４３０．９３	１，５１８，６７５，１６１．２６

（八）其他流动资产

项 目	期末余额	期初余额
委托贷款及委托投资	６００，０００，０００．００	１，６６３，２００，０００．００
衍生金融工具	５９，００３，３８１．７３	１７９，６５６，９０６．４１
存出保证金	９６９，５４１，０２２．５５	３６８，９４２，７１２．６３
未抵扣的进项税	４４，６８３，５１８．９７	１５３，８１９．５１
待摊费用	１，２１０，６９８．３９	８４３，０９９．７０
应收出口退税	１７９，０７７．３９	５１，２１２，３４２．５５
代建项目成本	９６，０２２，４４９．８２
其他	９，２６８，６１７．００	１２，０８１，６３３．５３
合 计	１，７７９，９０８，７６５．８５	２，２７６，０９０，５１４．３３

（九）可供出售金融资产

项 目	期末公允价值	期初公允价值
１．可供出售债券	８４，３７３，２１３．３７	３３，２３２，９４９．６１
２．可供出售权益工具	３，６５５，９４５，８６５．０１	２，０５７，３１１，６５１．２５
３．其他	２２０，７３４，０５４．１８	３０９，７５８，７８４．０２
合 计	３，９６１，０５３，１３２．５６	２，４００，３０３，３８４．８８

（十）持有至到期投资

项 目	期末余额	期初余额
太平洋债券投资	１０４，６６１，６４５．０８
合 计	１０４，６６１，６４５．０８

（十一）长期应收款

项 目	期末数		期初数
	期末余额	坏账准备	期初余额	坏账准备
１年以内（含１年）	２４０，７８９，２３４．００
合 计	２４０，７８９，２３４．００

（十二）长期股权投资

１．长期股权投资类别

项 目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
对子公司投资	１，９１３，６８８．００	２７，０００，０００．００	１，７９２．００	２８，９１１，８９６．００
对合营企业投资	１，５３４，６０８，２１０．２９	１９８，１９１，９００．８５	８６６，７３０，６６７．５４	８６６，０６９，４４３．６０
对联营企业投资	１，７７６，１３０，０３１．９２	９６７，６７６，８２４．３６	９９３，２７３，０７６．１７	１，７５０，５３３，７８０．１１
对其他企业投资	１，１７１，７７９，３１３．３８	１，１５７，０４９，２６４．４８	１２４，６１６，７９２．５１	２，２０４，２１１，７８５．３５
小 计	４，４８４，４３１，２４３．５９	２，３４９，９１７，９８９．６９	１，９８４，６２２，３２８．２２	４，８４９，７２６，９０５．０６
减：长期投资减值准备	２６７，７１８，１６１．２６	１１１，９９７，６１６．７２	２，４３３，０６２．５９	３７７，２８２，７１５．３９
合 计	４，２１６，７１３，０８２．３３	２，２３７，９２０，３７２．９７	１，９８２，１８９，２６５．６３	４，４７２，４４４，１８９．６７

２． 重大的合营企业投资

被投资单位名称	注册地	业务性质	持股比例 （％）	表决权比例（％）
Ｃｏｐｐｅｒ Ｐａｒｔｎｅｒｓ Ｉｎｖｅｓｔｍｅｎｔ Ｃｏｍｐａｎｙ Ｌｔｄ．	智利	其他工业	５０．００	５０．００
Ｖｉｃｔｏｒｖｉｌｌａ ＲＥ	美国	房地产	５０．００	５０．００
厦门象屿南光五矿进出口有限公司	厦门	贸易	５０．００	５０．００
中国外贸金融租赁公司	北京	金融租赁	５０．００	５０．００

３．对重大的联营企业投资

被投资单位名称	注册地	业务性质	持股比例	表决权比例
厦门钨业股份有限公司	福建	其他工业	２０．５８％	２０．５８％
厦门三虹钨钼股份有限公司	福建	其他工业	３０．３５％	３０．３５％
赣州市特迪稀土有限公司	江西	其他工业	２７．００％	２７．００％
ＳｉｎｏＮｉｃｋｅｌ	澳大利亚	其他工业	４０．００％	４０．００％
天津矿达国际贸易有限公司	天津	贸易	２０．００％	２０．００％
宁波联合集团股份有限公司	宁波	基础设施及房地产	４．０８％	４．０８％
五矿天威钢铁有限公司	秦皇岛	钢铁加工	５５．００％	５５．００％
宁波金海菱液化储运有限公司	宁波	仓储	２６．２０％	２６．２０％
广州华南金属材料交易中心有限公司	广州	钢铁加工	３０．００％	３０．００％
天津市中焦物流贸易有限责任公司	天津	贸易	４０．００％	４０．００％
大同同煤五矿高山精煤有限公司	大同	精煤加工	４５．００％	４５．００％
湖南航空天瑞仪表电器有限责任公司	湖南长沙	仪表仪器	４８．００％	４８．００％
湖南东润房地产开发有限责任公司	湖南长沙	房地产开发经营	６８．００％	６８．００％
常州金源铜业有限公司	江苏	其他工业	３６．２９％	３６．２９％
青海中奥能源发展有限公司	青海	筹建	２６．００％	２６．００％
金盛人寿保险有限公司	上海	保险	４９．００％	４９．００％
广西华银铝业有限公司	广西	电解铝	３３．００％	３３．００％
山西关铝股份有限公司	山西	电解铝	２９．９０％	２９．９０％

４．按成本法核算的重大股权投资

被投资单位名称	初始投资成本	期初余额	期末余额
青海金瑞矿业发展股份有限公司	３，０００，０００．００	３，０００，０００．００
中国五矿扬中健身器材厂	６５０，０００．００	６５０，０００．００	６５０，０００．００
开发区五矿化工	２００，０００．００	２００，０００．００	２００，０００．００
宁波开发区五矿外经物资	５０，０００．００	５０，０００．００	５０，０００．００
华润股份有限公司	１，０００，０００．００	１，０００，０００．００	１，０００，０００．００
广东长虹电器有限公司	８，０００，０００．００	８，０００，０００．００	８，０００，０００．００
本溪北营钢铁（集团）股份有限公司	１５０，３３６，７０７．８４	１５０，３３６，７０７．８４	１５０，３３６，７０７．８４
天津劝业场股份有限公司	１５０，０００．００	１５０，０００．００
深圳市特发信息股份有限公司	１０，８３２，３００．００	１０，８３２，３００．００
湖南双排冶炼厂	１，５００，０００．００	１，５００，０００．００	１，５００，０００．００
王府房地产开发公司	３３３，３２８．１３	３３３，３２８．１３	３３３，３２８．１３
北京中灿房地产开发有限公司	３７１，１２０．６０	３７１，１２０．６０	３７１，１２０．６０
中国矿产进出口公司大连公司	２，１４５，４７８．９１	２，１４５，４７８．９１	２，１４５，４７８．９１
五矿贸易铁宁公司	２，０５１，１７９．４０	１，５７０，０１５．３４	１，５７０，０１５．３４
五矿东方图门公司	１，８２６，９６７．９０	１，８２６，９６７．９０	１，８２６，９６７．９０
五矿贸易青岛公司	２，５００，０００．００	２，５５０，０００．００	２，５５０，０００．００
汕头中矿企业联营公司	２，５００，０００．００	２，５００，０００．００	２，５００，０００．００
镇江大鹏股份有限公司	３００，０００．００	３００，０００．００	３００，０００．００
兴业证券股份有限公司	９０，０００．００		９０，０００．００
比欧特国际工程开发有限责任公司	７，８３６，０００．００	７，８３６，０００．００	７，８３６，０００．００
托普软件股份有限公司	１，９９３，６００．００	１，９９３，６００．００	１，９９３，６００．００
广东发展银行股份有限公司	１，３０３，１００．４７	１，３０３，１００．４７	１，３０３，１００．４７
厦门南华公司	３，９９０，０００．００	３，９９０，０００．００	３，９９０，０００．００
金鹏期货公司	２，０００，０００．００	２，０００，０００．００	２，０００，０００．００
惠州商业大厦（项目投资）	３，５００，０００．００	３，５００，０００．００	３，５００，０００．００
德州商城（项目投资）	１，８００，０００．００	１，８００，０００．００
天津域通房地产开发有限公司	５，７９０，０００．００	５，７９０，０００．００	５，７９０，０００．００
甘肃中盛矿业有限责任公司	２０，０００，０００．００	２０，０００，０００．００	２０，０００，０００．００
江西赣峰锂业有限公司	１５，０９３，２７４．００	１５，０９３，２７４．００	１５，０９３，２７４．００
五矿地产南京公司	１０，０００，０００．００	１０，０００，０００．００
大新华航空有限公司	１００，０００，０００．００	１００，０００，０００．００	１００，０００，０００．００
哈木铁路有限公司	１００，０００，０００．００	１００，０００，０００．００	１００，０００，０００．００
无锡市工业废物安全处置有限公司	２５０，０００．００	２５０，０００．００
实达期货－上海期货交易所	５００，０００．００	５００，０００．００	５００，０００．００
实达期货－大连商品交易所	５００，０００．００	５００，０００．００	５００，０００．００
实达期货－郑州商品交易所	４００，０００．００	４００，０００．００	４００，０００．００
海勤期货－上海期货交易所	５００，０００．００	５００，０００．００	５００，０００．００
海勤期货－郑州商品交易所	３１０，０００．００	３１０，０００．００	３１０，０００．００
海勤期货－大连商品交易所	５００，０００．００	５００，０００．００	５００，０００．００
宁波埃美柯阀门厂	７，５６６，１５８．６４	７，７５０，４１９．８３	７，７３９，３６７．４４
山东只楚民营科技园股份有限公司	１０，２２９，３７１．７０	１０，２２９，３７１．７０	１０，２２９，３７１．７０
ＴＲＥＮＤＹＨＩＧＨＥＮＴＥＲＰＲＩＳＥＳ	９１，１０６，５２５．１１	９１，１０６，５２５．１１	９１，１０６，５２５．１１
新印度钢铁有限公司	２５，２２９，９００．００	２５，２２９，９００．００	２５，２２９，９００．００
航天科工（集团）有限公司	１３５，５８７．５５	１３５，５８７．５５	１３５，５８７．５５
德盛镁汽车部件（芜湖）有限公司	－	２５，６５５，５９９．９６
五矿盛盈合轻金属（山西）有限公司	－	３０，０００，０００．００
五矿嘉合（天津）置业有限公司	１２，０００，０００．００		１２，０００，０００．００
上海洲际发展有限公司	３，８４７，２００．００	３，８４７，２００．００	３，８４７，２００．００
海南冶金矿山联合公司	４，２００，０００．００	４，２００，０００．００	４，２００，０００．００
中国冶金矿业总公司	１，０００，０００．００	１，０００，０００．００	１，０００，０００．００
深圳冶金矿山联合公司	１，５００，０００．００	１，５００，０００．００	１，５００，０００．００
密云铁矿	２，０００，０００．００	２，０００，０００．００	２，０００，０００．００
邯郸沙河市鑫达矿业有限公司	７５０，０００．００	７５０，０００．００	７５０，０００．００
长沙佳利安装工程有限公司	６０，０００．００	６０，０００．００	６０，０００．００
株洲中宁检测有限公司	４０，０００．００	４０，０００．００	４０，０００．００
昭通市柿凤公路建设有限公司	７，０００，０００．００		７，０００，０００．００
长沙公司张家界休养所	１２５，０００．００	１２５，０００．００	１２５，０００．００
湖南二十三冶金格有限公司	１，６００，０００．００	１，６００，０００．００	１，６００，０００．００
长沙天舜文化传播有限公司	１８０，０００．００	１８０，０００．００	１８０，０００．００
大连经济投资公司	５００，０００．００	５００，０００．００	５００，０００．００
营口企业信用担保投资有限公司	１０，０００，０００．００	１０，０００，０００．００	１０，０００，０００．００
中冶京诚（营口）装备技术有限公司	２４，５５６，０００．００	２４，５５６，０００．００	２４，５５６，０００．００
营口市商业银行	２０，０００，０００．００	２０，０００，０００．００	２０，０００，０００．００
临涣焦化股份有限公司	６０，０００，０００．００	６０，０００，０００．００	６０，０００，０００．００
大鹏证券有限责任公司	８２，８００，０００．００	８２，８００，０００．００	８２，８００，０００．００
明拓集团有限公司	１７，４４０，０００．００	１７，４４０，０００．００	１７，４４０，０００．００
北京昊华能源股份有限公司	１０，０００，０００．００	１０，０００，０００．００	１０，０００，０００．００
天津日华钢材制品有限公司	７，４５７，９３０．００	７，４５７，９３０．００	７，４５７，９３０．００
通化钢铁股份有限公司	１，５００，０００．００	１，５００，０００．００	１，５００，０００．００
兰州河桥五矿资源有限公司	１，０００，０００．００	１，０００，０００．００	１，０００，０００．００
北京京煤南方商贸有限责任公司	５００，０００．００	５００，０００．００	７９４，１６８．９３
北京哈中信息咨询中心有限公司	２００，０００．００	２００，０００．００	２００，０００．００
海南中海能源股份有限公司	５７５，０００．００	５７５，０００．００	５７５，０００．００
海南机场股份有限公司	６６８，７５０．００	６６８，７５０．００	６６８，７５０．００
深圳市企荣五矿发展有限公司	１５，１６９，８１４．４８
厦门象屿南光五矿进出口有限公司	８３１，８７３．９０	５６５，９２４．６３	５６５，９２４．６３
南光	６，３０２，９５３．８３	６，３０８，８６１．５２	６，３０２，９５３．８３
泰国五矿	１，９１１，８９６．００	１，９１３，６８８．００	１，９１１，８９６．００
湖南升华稀土金属材料有限责任公司	２，２１７，６０８．３０	２，２１７，６０８．３０	２，２１７，６０８．３０
长汀县汀江稀土有限责任公司	３０６，０００．００	３０６，０００．００
赣州市特迪稀土有限公司	５，４００，０００．００	５，１５４，９３４．７９	５，１５４，９３４．７９
赣州南方稀土矿冶有限公司	６，５００，０００．００	６，５００，０００．００	６，５００，０００．００
江西东芝电子材料公司	１，３３０，０００．００	１，３３０，０００．００	１，３３０，０００．００
武汉民强船务公司	１，５００，０００．００	１，２４５，０００．００	１，２４５，０００．００
深圳金昌有色公司	８５０，０００．００	６１２，０００．００
宜春市宜新石材有限公司	５１０，０００．００	５１０，０００．００	５１０，０００．００
九江金晶实业有限公司	６９５，０１５．７０	３９７，１５６．９２	３９７，１５６．９２
江西国泰民爆器材股份有限公司	２，７００，０００．００	２，７００，０００．００	２，７００，０００．００
赣州昭日稀土新材料有限公司	２，８７５，５００．００	３，０５７，２６４．１７	３，０５７，２６４．１７
赣州市商业银行	２，１６０，０００．００	３，６４２，３６０．６６	３，６４２，３６０．６６
五矿郴州矿业有限公司	１０，２００，０００．００	１０，２００，０００．００	１０，２００，０００．００
中铜联合铜业有限责任公司	２，５００，０００．００		２，５００，０００．００
上海期货交易所	５００，０００．００	５００，０００．００	５００，０００．００
赣州市商业银行	５００，０００．００	５４８，０００．００	７７８，０００．００
广西河池矿冶有色集团有限公司	５，５００，０００．００		５，５００，０００．００
湖南有色金属控股集团有限公司	１，１１９，０００，０００．００		１，１１９，０００，０００．００
其他	－		５，４８８，４７１．４９

５．按权益法核算的重大股权投资

被投资单位名称	初始金额	期初余额	期末余额
广西华银铝业有限公司	６３６，６４６，７２５．００	６７５，８１５，５７０．０６	６９２，１５１，１９３．９１
ＣｏｐｐｅｒＰａｒｔｎｅｒｓＩｎｖｅｓｔｍｅｎｔ ＣｏｍｐａｎｙＬｔｄ．	７５１，８０６，０００．００	７５９，２４８，４６２．４９	－
常州金源铜业有限公司	３７，９４４，８３１．３６	９５，６３０，６９９．６６	１７１，４１４，５７６．９５
厦门钨业股份有限公司		７９５，０１２，８３１．９９	４９５，５２５，２８０．９７
厦门三虹钨钼股份有限公司	７２，８６０，０５４．６９	７８，２０７，７２１．７２	７９，４７６，５９３．３５
赣州市特迪稀土有限公司		４，７６０，６７３．３８	４，７７５，７０８．３０
宁波联合集团股份有限公司	２０３，９８６，８２９．１０	２８８，５６３，７６１．５３	６４，３５７，０４６．５２
大同同煤五矿高山精煤有限公司	４５，０００，０００．００	４５，０００，０００．００	４１，６９２，５０６．４４
五矿天威钢铁有限公司	２２，５００，０００．００	３３，５６７，３１９．４５	２８，３３４，６２５．３５
五矿泰曼矿业有限责任公司	１７，０２０，６１６．４０	１７，０２０，６１６．４０	－
宁波金海菱液化储运公司	６，５５０，０００．００	７，５６９，７７４．８２	７，７３７，２８２．５１
天津市中焦物流贸易有限责任公司	２，０００，０００．００	２，９２９，５８７．１８	３，００２，４５４．０７
广州华南金属材料交易中心有限公司	３，０００，０００．００	１，１６０，３８８．１７	６４５，７６０．１０
天津矿达贸易有限公司	３３１，１６４．００	６４４，７４６．９９	６５９，２７３．９５
厦门象屿南光五矿进出口有限公司	８３１，８７３．９０	５６５，９２４．６３	５６５，９２４．６３
青海中奥能源发展有限公司	２，６００，０００．００	１，６１５，６３８．３４	１，３２７，９０２．２６
中国外贸金融租赁公司	２８６，７９２，２８６．３９	２６５，５８８，５０２．２３	２８７，９０４，４１７．２５
金盛人寿保险有限公司	３３７，８１６，４８４．０４	１８９，６０９，２４９．９７	３０７，４７５，３６３．５８
山西关铝股份有限公司	４３２，０７９，７０９．６４	－	２３５，５６１，５７２．９１

（十三）投资性房地产

１．采用成本模式进行后续计量的投资性房地产

项 目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、原价合计	２６０，２４１，１４２．４２		１４，９２０．１７	２６０，２２６，２２２．２５
１．房屋、建筑物	２５９，５５７，６８２．４２		１４，２８０．１７	２５９，５４３，４０２．２５
２．土地使用权	６８３，４６０．００		６４０．００	６８２，８２０．００
二、累计折旧和累计摊销合计	９３，６２１，４２０．４４	７，４５９，９１３．７２	１４，２４０．１７	１０１，０６７，０９３．９９
１．房屋、建筑物	９３，６２１，４２０．４４	７，４５９，９１３．７２	１４，２４０．１７	１０１，０６７，０９３．９９
２．土地使用权
三、投资性房地产减值准备累计金额合计	８，３２４，５０７．６４			８，３２４，５０７．６４
１．房屋、建筑物	８，３２４，５０７．６４			８，３２４，５０７．６４
２．土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计	１５８，２９５，２１４．３４	－－－	－－－	１５０，８３４，６２０．６２
１．房屋、建筑物	１５７，６１１，７５４．３４	－－－	－－－	１５０，１５１，８００．６２
２．土地使用权	６８３，４６０．００	－－－	－－－	６８２，８２０．００

２．公允价值计量的投资性房地产

项目	期初公允价值	本期增加	本期减少	期末公允价值
房屋、建筑物	９９８，４０８，４７９．１２	６２，６１７，１４９．７４	２，１８１，０７２．１６	１，０５８，８４４，５５６．７０
合 计	９９８，４０８，４７９．１２	６２，６１７，１４９．７４	２，１８１，０７２．１６	１，０５８，８４４，５５６．７０

（十四）固定资产

项 目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、原价合计	１３，５８２，９９５，９７１．８０	１６，０２７，６８４，４７８．０３	２６８，０６２，６３９．７０	２９，３４２，６１７，８１０．１３
其中：房屋、建筑物	４，７９９，８８８，９４５．７６	２，５０８，０９５，５５９．２２	９８，２７５，８１４．５６	７，２０９，７０８，６９０．４２
机器设备	７，４５３，５２１，１５９．７５	９，０４４，０５６，８３０．６０	１０８，００２，９２８．３６	１６，３８９，５７５，０６１．９９
运输工具	５９７，９５３，４２９．１４	１６７，２７６，２７１．５１	４０，２０６，０２３．３６	７２５，０２３，６７７．２９
土地资产	７８，４０９，７４２．６５	３，０１０，４８７．３８	３０４，５９０．２３	８１，１１５，６３９．８０
办公设备及其他	６５３，２２２，６９４．５０	４，３０５，２４５，３２９．３２	２１，２７３，２８３．１９	４，９３７，１９４，７４０．６３
二、累计折旧合计	４，８５２，７６０，８７８．６８	２，６６０，７０８，５０７．７３	１３２，２０３，６８２．７９	７，３８１，２６５，７０３．６２
其中：房屋、建筑物	１，４８２，６０６，７３４．０２	４１９，９６２，８８５．７１	２２，７６３，６４８．１８	１，８７９，８０５，９７１．５５
机器设备	２，７４９，７５１，０８４．４６	１，６４０，７４５，５９６．０４	７０，３４９，４１８．５９	４，３２０，１４７，２６１．９１
运输工具	２４６，４２７，４５９．２９	９２，００８，４１６．５４	２５，６７２，９５９．０７	３１２，７６２，９１６．７６
土地资产	０	１，２６８，１７１．２５	０	１，２６８，１７１．２５
办公设备及其他	３７３，９７５，６００．９１	５０６，７２３，４３８．１９	１３，４１７，６５６．９５	８６７，２８１，３８２．１５
三、固定减值准备累计金额合计	８３，４２３，５１１．５４	４８，７８７，６１０．２９	１０，６９９，９４９．３３	１２１，５１１，１７２．５０
其中：房屋、建筑物	４２，７０１，０５４．６８	２６，８１６，７７７．６３	１０，０２２，５８６．１５	５９，４９５，２４６．１６
机器设备	２２，５５９，７１９．８０	１８，３３８，２６２．３６	３５７，８７９．１９	４０，５４０，１０２．９７
运输工具	５４２，１８２．６２	１，４１６，９３０．５２	６，３７５．８６	１，９５２，７３７．２８
土地资产	１１，８７０，０６９．０８	０	３００，７５０．２３	１１，５６９，３１８．８５
办公设备及其他	５，７５０，４８５．３６	２，２１５，６３９．７８	１２，３５７．９０	７，９５３，７６７．２４
四、固定资产账面价值合计	８，６４６，８１１，５８１．５８	－－－	－－－	２１，８３９，８４０，９３４．０１
其中：房屋、建筑物	３，２７４，５８１，１５７．０６	－－－	－－－	５，２７０，４０７，４７２．７１
机器设备	４，６８１，２１０，３５５．４９	－－－	－－－	１２，０２８，８８７，６９７．１１
运输工具	３５０，９８３，７８７．２３	－－－	－－－	４１０，３０８，０２３．２５
土地资产	６６，５３９，６７３．５７	－－－	－－－	６８，２７８，１４９．７０
办公设备及其他	２７３，４９６，６０８．２３	－－－	－－－	４，０６１，９５９，５９１．２４

（十五）在建工程

工程名称	期初数		本期增加
	余额	利息	减值	金额	其中：利息资本化金额
		资本化金额	准备
合 计	４，８９８，５３４，６０４．１８	１５６，２４４，１３５．０６	９，８１２，６７５．６７	５，６６４，８７１，７５４．０３	２４６，６７０，８１８．１０
其中：１．宽厚板工程－五矿发展股份有限公司	３，７１７，１５４，８６４．５９	１４８，６４９，９４２．４７		２，１１７，１５８，６５３．３３	２３１，０８４，７２４．１６
２．镀锌三线－常熟科弘材料科技有限公司				３２２，１３０，０６４．６８
３．镀锌二线－常熟科弘材料科技有限公司				３２０，２５９，４３７．８４
４．１８５０铝箔精轧机工程－五矿有色金属股份有限公司	１６，４８１，３７３．９６	５，９４７，２７６．８０		２３７，３６６，５９０．０５	１０，９８９，０００．００
５．炼钢配套三期工程－五矿发展股份有限公司	２３３，２９１，０２９．３０			３，９９８，４５５．７４
６．顺峰酒店配套建设项目－五矿发展股份有限公司				１５５，２２０，０００．００
７．冷轧线－常熟星海新兴建材有限公司				１４５，８１５，９４５．６４
８．重卷线－常熟星宇新兴建材有限公司				１３６，７８８，５８５．００
９．轧延线（生产设备）－常熟星宇新兴建材有限公司				１３６，７５７，６８６．３０
１０．５００万吨采选－邯邢冶金矿山管理局	４３，２１７，１６２．１９			７２，５４７，０８４．８４

（续表）

工程名称	本期减少		期末数			资金＠来源
	金额	其中：转增固定资产	余额	利息 资本化金额	减值＠准备
合 计	１，２７０，５３９，１２１．１５	１，２０７，４２５，４２６．５４	９，２９２，８６７，２３７．０６	３９６，６７０，９４３．４３	２６，８６２，６６２．２８	—
其中：１．宽厚板工程－五矿发展股份有限公司	５５，０７６，７８５．９７	４８，１８５，９７５．７７	５，７７９，２３６，７３１．９５	３７９，７３４，６６６．６３		自筹、借款
２．镀锌三线－常熟科弘材料科技有限公司			３２２，１３０，０６４．６８		４，４１５，７５９．０６	自筹
３．镀锌二线－常熟科弘材料科技有限公司			３２０，２５９，４３７．８４		６，５９０，８８４．０３	自筹
４．１８５０铝箔精轧机工程－五矿有色金属股份有限公司			２５３，８４７，９６４．０１	１６，９３６，２７６．８０		借款
５．炼钢配套三期工程－五矿发展股份有限公司	２１，７８１，８１５．７７	２１，７８１，８１５．７７	２１５，５０７，６６９．２７			自筹
６．顺峰酒店配套建设项目－五矿发展股份有限公司			１５５，２２０，０００．００			自筹
７．冷轧线－常熟星海新兴建材有限公司			１４５，８１５，９４５．６４			自筹
８．重卷线－常熟星宇新兴建材有限公司			１３６，７８８，５８５．００			自筹
９．轧延线（生产设备）－常熟星宇新兴建材有限公司			１３６，７５７，６８６．３０			自筹
１０．５００万吨采选－邯邢冶金矿山管理局			１１５，７６４，２４７．０３			自筹