证券代码：０００８１１ 证券简称：烟台冰轮 公告编号：２０１０－０１４

　　烟台冰轮股份有限公司董事会

　　２０１０年第三次会议决议公告

　　烟台冰轮股份有限公司董事会２０１０年第三次会议通知于２０１０年８月６日以专人送达和传真方式发出，会议于２０１０年８月１８日以传真方式召开，会议应到董事９人，实到董事９人。会议由董事长于元波先生召集。会议的召开符合国家有关法律法规和公司章程的规定，会议形成决议如下：

　　一、 审议通过２０１０年半年度报告及摘要。

　　表决结果：赞成９票，反对０票，弃权０票。

　　二、 审议通过《关于为全资子公司提供银行融资担保的议案》。

　　同意为烟台冰轮压缩机有限公司提供不超过人民币２５００万元的银行融资担保，担保期限为２４个月。

　　表决结果：赞成９票，反对０票，弃权０票。

　　三、审议通过《烟台冰轮股份有限公司套期保值业务管理办法》。

　　表决结果：赞成９票，反对０票，弃权０票。

　　三、 审议通过《关于开展商品期货套期保值业务的议案》。

　　同意择机开展与生产所需重要原材料高度相关或相同的铜、螺纹钢、ＰＶＣ的套期保值业务，单个品种交易投入资金总额不超过人民币２００万元。

　　表决结果：赞成９票，反对０票，弃权０票。

　　烟台冰轮股份有限公司

　　董事会

　　二〇一〇年八月十八日

　　证券代码：０００８１１ 证券简称：烟台冰轮 公告编号：２０１０－０１７

　　烟台冰轮股份有限公司

　　关于开展期货套期保值业务的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、审批程序

　　公司开展期货套期保值业务已经公司２０１０年８月１８日召开的董事会２０１０年第三次会议审议通过，全体董事一致同意。本次开展期货套期保值业务无需履行关联交易的表决程序。

　　二、拟投资期货套期保值主要条款

　　交易品种：阴极铜、螺纹钢、聚氯乙烯（ＰＶＣ）

　　交易金额：单品种投入资金总额不超过人民币２００万元

　　履约担保：保证金

　　交易场所：上海期货交易所、大连商品交易所

　　三、投资的必要性

　　中厚钢板、无缝钢管、铜管、ＰＶＣ是公司生产所需重要原材料，上述原材料市场价格波动较为频繁，目前定价机制基本上依照期货市场相关品种当日涨跌幅度进行调整。为充分利用期货市场的保值功能，最大可能地避免因现货交易价格大幅波动给公司带来的风险，公司有必要开展与上述重要原材料高度相关或相同的阴极铜、螺纹钢、ＰＶＣ的期货保值业务。

　　四、投资的准备情况

　　公司设期货套期保值工作小组，包括指令下达人、资金调拨人、结算单确认人、风险控制员等人员，公司已制定了《套期保值业务管理办法》，以规范期货操作。公司期货参与人员已充分理解所涉及期货品种业务的特点与风险。

　　五、投资的风险分析

　　（一）市场风险：因价格变化使持有的期货合约的价值发生变化的风险，在期货行情变动较大时，无法实现在原材料锁定价位及时平仓而造成的损失。

　　对策：公司投资的期货业务以套期保值为目的。套期保值业务与公司生产经营相匹配，最大程度对冲价格波动风险，公司期货套期保值业务只限于在境内期货交易所交易的、且与公司生产经营所需的原材料高度相关或相同的商品期货品种，套期保值期限最长不超过六个月。

　　（二）流动性风险：期货交易可能导致公司资金风险。期货投入金额过大，可能造成资金流动性风险，甚至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。

　　对策：公司将严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金，公司单个品种交易投入资金总额不超过人民币２００万元。

　　（三）信用风险：由于交易对手不履行合约而导致的风险。

　　对策：期货交易由交易所担保履约责任，几乎不存在信用风险。

　　（四）操作风险：因内部控制原因导致操作不当而产生的意外损失。

　　对策：公司《套期保值业务管理办法》对套期保值额度、品种、审批权限、内部审批流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等做了明确规定。根据该办法，公司设立了专门的风险控制岗位，实行授权和岗位监督。公司将严格按照规定安排和使用专业人员，建立严格的授权和岗位监督制度，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质。同时建立异常情况及时报告制度，并形成高效的风险处理程序。

　　（五）法律风险：在期货交易中，由于相关行为与相应的法规发生冲突，致使无法获得当初所期待的经济效果甚至蒙受损失的风险。

　　对策：在业务操作中，遵守国家法律和公司相关规定，与具备资格的经纪公司签定期货经济合同，降低法律风险。

　　六、风险管理策略说明

　　（一）公司制定了《套期保值业务管理办法》，公司开展期货套期保值业务将严格遵守该制度规定，对投资实施事前、事中及事后的风险控制措施，预防、发现和化解风险。

　　（二）公司在开展期货套期保值业务前将慎重选择期货公司，合理设置期货业务组织机构和选择具备相应素质的相关人员。

　　（三）公司设置风险控制员岗位，由审计人员担任，公司建立了内部风险报告制度和风险处理规定。

　　（四）公司将合理设置和使用保证金，以保证套期保值过程正常进行；合理选择保值月份，避免市场波动性风险。

　　七、公允价值分析

　　期货交易市场透明度大，成交活跃，成交价格和当日结算单价能充分反映期货公允价值。

　　八、会计政策及核算原则

　　公司的期货合约，归类为衍生金融工具，公司在资产负债表日对其以公允价值计量，形成的盈亏计入当期损益。

　　采用上述会计核算方法的规则和依据：

　　《企业会计准则第 ２２ 号—金融工具确认和计量》、应用指南及其讲解；《企业会计准则第 ２３ 号—金融资产转移》、应用指南及其讲解；《企业会计准则第 ２４ 号—套期保值》、应用指南及其讲解；《企业会计准则第 ３７ 号—金融工具列报》、应用指南及其讲解。

　　烟台冰轮股份有限公司

　　董事会

　　二○一○年八月二十日

　　证券代码：０００８１１ 证券简称：烟台冰轮 公告编号：２０１０－０１６

　　烟台冰轮股份有限公司对外担保公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、担保情况概述

　　２０１０年８月１８日召开的公司董事会２０１０年第三次会议审议通过了为公司全资子公司烟台冰轮压缩机有限公司（以下简称“压缩机公司”）提供不超过人民币２５００万元的银行融资担保，担保期限为２４个月的事项。该事项经公司全体董事一致同意。根据有关法律法规及公司章程规定，上述担保事项无须提交公司股东大会审议批准。

　　二、被担保人基本情况

　　名称：烟台冰轮压缩机有限公司

　　注册地点：烟台经济技术开发区长江路３３１号

　　法定代表人：刘立新

　　注册资本：１０５４５万元

　　经营范围：开发、设计、销售气体压缩机

　　与公司存在的关联关系：本公司全资子公司

　　压缩机公司截止２０１０年６月３０日，资产总额为７６２９万元，负债总额为４３０６万元，或有事项涉及的总额为０万元。截止２００９年１２月３１日，资产总额为１０３８３万元，负债总额为４５３０万元，或有事项涉及的总额为０万元。

　　三、担保协议的主要内容

　　本公司尚未与任何银行签定担保协议。

　　四、董事会意见

　　压缩机公司为公司全资子公司，公司对其有绝对的控制权，财务风险处于公司可有效控制的范围之内。为压缩机公司银行融资提供担保，有利于该公司的持续经营发展，该公司有能力偿还该笔贷款，为上述贷款提供担保不会给本公司带来风险。

　　五、累计对外担保数量及逾期担保的数量

　　截止目前，公司及控股子公司未对外提供任何担保，亦无逾期担保。

　　烟台冰轮股份有限公司

　　董事会

　　二○一○年八月二十日