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2010年8月27日 星期五 放大 缩小 默认
中国工商银行股份有限公司2010半年度报告摘要

　　（上接D20版）

不适用。

８．１９其他重大事项

证券投资情况

  归属于母公司股东的权益 少数股东权益 股东权益合计 
  股本 资本公积 盈余公积 一般准备 未分配利润 外币报表折算差额 小计
２００９年１月１日 ３３４，０１９ １１２，４６１ ２４，６５０ ６９，３５５ ７２，１４６ （９，４４８）６０３，１８３ ３，９５５ ６０７，１３８ 
                    
（一） 净利润 － － － － １２８，５９９ － １２８，５９９ ７５１ １２９，３５０ 
                    
（二） 其他综合收益                   
可供出售金融资产公允价值变动 － （ ９，２４２）－ － － － （９，２４２）４４０ （８，８０２）
现金流量套期净损失 － （７）－ － － － （７）（２）（９）
权益法下分占联营及合营公司其他综合收益的变动 － （１，１５５）－ － － － （１，１５５）－ （１，１５５）
外币报表折算差额 － － － － － ７，５２９ ７，５２９ ２ ７，５３１ 
                    
其他综合收益小计 － （１０，４０４）－ － － ７，５２９ （２，８７５）４４０ （２，４３５）
                    
综合收益总额 － （１０，４０４）－ － １２８，５９９ ７，５２９ １２５，７２４ １，１９１ １２６，９１５ 
                    
（三）股东投入和减少资本                   
对控股子公司股权比例变动 － ９９ － － － － ９９ （ ９９）－ 
少数股东投入资本 － － － － － － － ８０ ８０ 
                    
（四） 利润分配                   
提取盈余公积 （１） － － １２，８３４ － （ １２，８３４）－ － － － 
提取一般准备 （２） － － － １４，８６７ （ １４，８６７）－ － － － 
股利分配 – ２００８年期末股利 － － － － （ ５５，１１３）－ （５５，１１３）－ （５５，１１３）
支付给少数股东的股利 － － － － － － － （８６）（８６）
                    
２００９年１２月３１日（经审计） ３３４，０１９ １０２，１５６ ３７，４８４ ８４，２２２ １１７，９３１ （１，９１９）６７３，８９３ ５，０４１ ６７８，９３４ 

注：（１）本表所列的股票及基金投资为本行在报告期末可供出售金融资产、交易性金融资产中核算的其他上市公司发行的股票以及开放式基金或封闭式基金等证券投资情况（按期末账面价值大小排序前十位）。

（２）中国太平、阿里巴巴的股票及环球盈悦债券基金、中国香港前瞻基金、亚洲精选增长基金为本行控股子公司工银亚洲持有，工银强债Ａ、工银添利Ａ、工银价值基金为本行控股子公司工银瑞信基金管理有限公司持有。

持有非上市金融企业股权的情况

序号证券（基金）代码简称期末持有数量（万股／万份）初始投资金额 （人民币元）期末账面值

（人民币元）

期初账面值

（人民币元）

会计核算科目
１９６６（中国香港）中国太平５，０２３．２１１７８，４１１，０９３１，１１３，０５６，２９５１，１０７，９３２，７０８可供出售金融资产
２４８５１０５工银强债Ａ１４，１８６．３２１５０，０００，０００１５８，１６３，２３７１５３，８０８，０３８可供出售金融资产
３６０１９９８中信银行２，５８６．２０１４９，９９９，６００１３９，６５４，８００２１２，８４４，２６０可供出售金融资产
４１６８８（中国香港）阿里巴巴１，００２．８０１３１，７８２，６２０１３５，５９６，４１７１５８，９３１，９６８可供出售金融资产
５—环球盈悦债券基金４００．００３５，２１９，６００３７，３６８，９６８３５，８６７，６４１交易性金融资产
６０００４３０＊ＳＴ张股６１２．００２，０００，０００３３，５９８，８００４３，２６８，４００可供出售金融资产
７４８５１０７工银添利Ａ３，０００．８６３０，０００，０００３３，２６７，５３４３３，９６９，７３５可供出售金融资产
８—中国香港前瞻基金２９４．６４２５，９４３，０３９２６，７８３，４３８１９，９９５，９２８交易性金融资产
９—亚洲精选增长基金２９２．４０２５，７４５，１６０２６，７１９，４４２１９，４９２，２８８交易性金融资产
１０４８１００１工银价值７，２６０．６５２０，０００，０００２３，１９０，５１３３４，６９１，３８１可供出售金融资产
合计－７４９，１０１，１１２１，７２７，３９９，４４４１，８２０，８０２，３４７－

注：银联通宝有限公司的股份为本行控股子公司工银亚洲及中国工商银行（澳门）股份有限公司（简称“工银澳门”）持有，曼谷ＢＴＭＵ有限公司的股份为本行控股子公司ＡＣＬ银行持有，联丰亨保险有限公司的股份为本行控股子公司工银澳门持有，太平财产保险有限公司的股份为本行控股子公司工银亚洲持有。

９．财务报告

９．１ 合并及公司资产负债表、利润表、股东权益变动表、现金流量表

中国工商银行股份有限公司

合并资产负债表（未经审计）

２０１０ 年６ 月３０ 日

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

持有对象名称最初投资成本

（人民币元）

持股数量

（万股）

占该公司股权比例（％）期末账面值

（人民币元）

中国银联股份有限公司１４６，２５０，０００１１，２５０．００３．８４１４６，２５０，０００
厦门国际银行１０２，３０１，５００不适用１８．７５１０２，３０１，５００
广东发展银行５２，４６５，４７５２，４９８．１８０．２１５２，４６５，４７５
银联通宝有限公司８，２０８，３７００．００２４０．０３７，８８６，６８１
曼谷ＢＴＭＵ有限公司４，２７２，９８４２０．００１０．００４，２７２，９８４
岳阳市商业银行３，５００，０００３５３．６４１．５９３，６１７，５８２
联丰亨保险有限公司１，５１８，４４０２．４０６．００１，４６９，４３２
桂林市商业银行４２０，０００１１３．６１０．１９１，２８９，９３４
南昌银行３００，０００３９．０００．０３５２２，６４６
太平财产保险有限公司２４３，５５０，６７８不适用１２．４５－
小计５６２，７８７，４４７－－３２０，０７６，２３４

中国工商银行股份有限公司

合并资产负债表（续）（未经审计）

２０１０ 年６ 月３０ 日

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

 ２０１０年６月３０日２００９年１２月３１日
 （未经审计）（经审计）
资产：  
现金及存放中央银行款项２，１１１，７４５１，６９３，０４８
存放同业及其他金融机构款项１７７，７３１１５７，３９５
贵金属６，２２６２，６９９
拆出资金１７１，５３２７７，９０６
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产１５，７０４２０，１４７
衍生金融资产８，７３５５，７５８
买入返售款项２７９，１３６４０８，８２６
客户贷款及垫款６，２０２，３９４５，５８３，１７４
可供出售金融资产１，０２７，８８１９４９，９０９
持有至到期投资２，０７５，３９２１，４９６，７３８
应收款项类投资６１０，２７６１，１３２，３７９
长期股权投资３６，２２０３６，２７８
固定资产８３，１１５８４，６２６
在建工程８，９２９８，６９３
递延所得税资产１７，２７６１８，６９６
其他资产１２８，０８９１０８，７８１
资产合计１２，９６０，３８１１１，７８５，０５３

中国工商银行股份有限公司

合并利润表（未经审计）

２０１０年１至６月会计期间

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

 ２０１０年６月３０日２００９年１２月３１日
 （未经审计）（经审计）
负债：  
同业及其他金融机构存放款项９９５，５２９９３１，０１０
拆入资金１０５，４２６７０，６２４
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债８，６２８１５，８３１
衍生金融负债１０，２４８７，７７３
卖出回购款项９，１００３６，０６０
存款证及应付票据４，５０５１，４７２
客户存款１０，８３２，７８９９，７７１，２７７
应付职工薪酬２０，５７５２０，７７２
应交税费２３，１７５２８，６２６
应付次级债券７５，０００７５，０００
递延所得税负债１８０１７８
其他负债１６５，６２６１４７，４９６
负债合计１２，２５０，７８１１１，１０６，１１９
股东权益：  
股本３３４，０１９３３４，０１９
资本公积１０６，４８４１０２，１５６
盈余公积３７，５２７３７，４８４
一般准备８４，２７９８４，２２２
未分配利润１４５，６５１１１７，９３１
外币报表折算差额（ ３，６８１)（ １，９１９)
归属于母公司股东的权益７０４，２７９６７３，８９３
少数股东权益５，３２１５，０４１
股东权益合计７０９，６００６７８，９３４
负债及股东权益总计１２，９６０，３８１１１，７８５，０５３

中国工商银行股份有限公司

合并股东权益变动表（未经审计）

２０１０ 年１ 至６ 月会计期间

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

 ２０１０年１至６月 ２００９年１至６月 
 （未经审计） （未经审计） 
利息净收入    
利息收入２１９，８６５ １９９，２７７ 
利息支出（ ７６，５５３）（ ８３，２３９）
 １４３，３１２ １１６，０３８ 
手续费及佣金净收入    
手续费及佣金收入３９，０５５ ２９，２９１ 
手续费及佣金支出（ ２，１６６）（ １，５４７）
 ３６，８８９ ２７，７４４ 
投资收益１，４８１ ４，５２３ 
其中：对联营及合营公司的投资收益１，２５０ ９６６ 
公允价值变动净收益／（损失）（ ４８）３８０ 
汇兑及汇率产品净收益／（损失）１１９ （ ３６６）
其他业务收入／（支出）（ ４５）３３ 
营业收入１８１，７０８ １４８，３５２ 
营业税金及附加（ １０，３５０）（ ８，８５０）
业务及管理费（ ５１，２１４）（ ４４，０４０）
资产减值损失（ ９，６９３）（ １０，２１２）
其他业务成本（ １６７）（ １８４）
     
营业支出（ ７１，４２４）（ ６３，２８６）
营业利润１１０，２８４ ８５，０６６ 
加：营业外收入６３７ ７６９ 
减：营业外支出（ ３０５）（ １５８）
税前利润１１０，６１６ ８５，６７７ 
减：所得税费用（ ２５，６５１）（ １９，０６４）
净利润８４，９６５ ６６，６１３ 
净利润归属于：    
母公司股东８４，６０３ ６６，３１３ 
少数股东３６２ ３００ 
每股收益    
基本每股收益（人民币元）０．２５ ０．２０ 
稀释每股收益（人民币元）０．２５ ０．２０ 
其他综合收益２，５７０ ２，３２０ 
综合收益总额８７，５３５ ６８，９３３ 
综合收益总额归属于：    
母公司股东８７，１８８ ６８，３４９ 
少数股东３４７ ５８４ 

（１）为子公司提取的盈余公积。

（２）为子公司提取的一般准备。

中国工商银行股份有限公司

合并股东权益变动表（续）（未经审计）

２０１０ 年１ 至６ 月会计期间

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

  归属于母公司股东的权益 少数股东权益 股东权益合计 
  股本 资本公积 盈余公积 一般准备 未分配利润 外币报表折算差额 小计
２０１０年１月１日 ３３４，０１９ １０２，１５６ ３７，４８４ ８４，２２２ １１７，９３１ （１，９１９）６７３，８９３ ５，０４１ ６７８，９３４ 
                    
（一） 净利润 － － － － ８４，６０３ － ８４，６０３ ３６２ ８４，９６５ 
                    
（二） 其他综合收益                   
可供出售金融资产公允价值变动 － ４，５０３ － － － － ４，５０３ （１２）４，４９１ 
现金流量套期净损失 － （６２）－ － － － （６２）（８）（７０）
权益法下分占联营及合营公司其他综合收益的变动 － （９４）－ － － － （９４）－ （９４）
外币报表折算差额 － － － － － （１，７６２）（１，７６２）５ （１，７５７）
                    
其他综合收益小计 － ４，３４７ － － － （１，７６２）２，５８５ （１５）２，５７０ 
                    
综合收益总额 － ４，３４７ － － ８４，６０３ （１，７６２）８７，１８８ ３４７ ８７，５３５ 
                    
（三） 股东投入和减少资本                   
对控股子公司股权比例变动 － （１９）－ － － － （１９）２１ ２ 
少数股东投入资本 － － － － － － － １０８ １０８ 
                    
（四） 利润分配                   
提取盈余公积 （１） － － ４３ － （４３）－ － － － 
提取一般准备 （２） － － － ５７ （５７）－ － － － 
股利分配 – ２００９年期末股利 － － － － （５６，７８３）－ （５６，７８３）－ （５６，７８３）
支付给少数股东的股利 － － － － － － － （１９６）（１９６）
                    
２０１０年６月３０日（未经审计） ３３４，０１９ １０６，４８４ ３７，５２７ ８４，２７９ １４５，６５１ （３，６８１）７０４，２７９ ５，３２１ ７０９，６００ 

（１）为子公司提取的一般准备。

中国工商银行股份有限公司

合并股东权益变动表（续）（未经审计）

２０１０ 年１ 至６ 月会计期间

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

  归属于母公司股东的权益 少数股东权益 股东权益合计 
  股本 资本公积 盈余公积 一般准备 未分配利润 外币报表折算差额 小计
２００９年１月１日 ３３４，０１９ １１２，４６１ ２４，６５０ ６９，３５５ ７２，１４６ （９，４４８）６０３，１８３ ３，９５５ ６０７，１３８ 
                    
（一） 净利润 － － － － ６６，３１３ － ６６，３１３ ３００ ６６，６１３ 
                    
（二） 其他综合收益                   
可供出售金融资产公允价值变动 － （２，４４１）－ － － － （２，４４１）２８０ （２，１６１）
现金流量套期净损失 － （１）－ － － － （１）－ （１）
权益法下分占联营及合营公司其他综合收益的变动 － （１，０６１）－ － － － （１，０６１）－ （１，０６１）
外币报表折算差额 － － － － － ５，５３９ ５，５３９ ４ ５，５４３ 
其他综合收益小计 － （３，５０３）－ － － ５，５３９ ２，０３６ ２８４ ２，３２０ 
                    
综合收益总额 － （３，５０３）－ － ６６，３１３ ５，５３９ ６８，３４９ ５８４ ６８，９３３ 
                    
（三） 股东投入和减少资本                   
对控股子公司股权比例变动 － （３）－ － － － （３）２２ １９ 
                    
（四） 利润分配                   
提取一般准备（１） － － － １５ （１５）－ － － － 
股利分配 – ２００８年期末股利 － － － － （５５，１１３）－ （５５，１１３）－ （ ５５，１１３）
支付给少数股东的股利 － － － － － － － （５７）（５７）
                    
２００９年６月３０日（未经审计） ３３４，０１９ １０８，９５５ ２４，６５０ ６９，３７０ ８３，３３１ （３，９０９）６１６，４１６ ４，５０４ ６２０，９２０ 

（１）含境外分行提取盈余公积人民币２，９００万元及子公司提取盈余公积人民币３，０００万元。

（２）含子公司提取一般准备人民币５，４００万元。

中国工商银行股份有限公司

合并现金流量表（未经审计）

２０１０年１ 至６ 月会计期间

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

 股本 资本公积 盈余公积 一般准备 未分配利润 外币报表折算差额 股东权益合计 
２０１０年１月１日３３４，０１９ ９９，９６１ ３７，３９８ ８３，９８８ １１６，１０２ ２０３ ６７１，６７１ 
（一） 净利润－ － － － ８３，５９４ － ８３，５９４ 
（二） 其他综合收益              
可供出售金融资产公允价值变动－ ４，４８１ － － － － ４，４８１ 
权益法下分占联营公司其他综合收益的变动－ （９４）－ － － － （ ９４）
外币报表折算差额－ － － － － （１，６７２）（１，６７２）
其他综合收益小计－ ４，３８７ － － － （１，６７２）２，７１５ 
综合收益总额－ ４，３８７ － － ８３，５９４ （１，６７２）８６，３０９ 
（三） 利润分配              
股利分配 – ２００９年期末股利－ － － － （ ５６，７８３）－ （５６，７８３）
２０１０年６月３０日（未经审计）３３４，０１９ １０４，３４８ ３７，３９８ ８３，９８８ １４２，９１３ （１，４６９）７０１，１９７ 

中国工商银行股份有限公司

合并现金流量表（续）（未经审计）

２０１０年１ 至６ 月会计期间

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

 ２０１０年１至６月 ２００９年１至６月 
 （未经审计） （未经审计） 
一、经营活动产生的现金流量：    
客户存款净增加额１，０５３，０４４ １，３０９，７９５ 
存放同业及其他金融机构款项净额１０，４１６ － 
拆出资金净额－ ２，４７４ 
同业及其他金融机构存放款项净额６３，２４２ ３７８，７４９ 
拆入资金净额３５，６１７ － 
买入返售款项净额１９６，６２２ － 
卖出回购款项净额－ ２，２２９ 
为交易而持有的投资款项净额４，３６７ １，９２７ 
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资款项净额２２１ １９０ 
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债款项净额－ ３，４５９ 
收取的利息、手续费及佣金的现金２５１，７４８ ２２６，０４６ 
处置抵债资产收到的现金４５５ １，１０９ 
收取的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资收益１４４ ２８１ 
收到的其他与经营活动有关的现金１６，１３３ ２０，１９０ 
经营活动现金流入小计１，６３２，００９ １，９４６，４４９ 
客户贷款及垫款净增加额（６２０，２４６）（８７３，５６６）
存放中央银行款项净额（３１４，４４３）（１８５，３６６）
存放同业及其他金融机构款项净额－ （１，３１７）
拆入资金净额－ （１３，７０７）
拆出资金净额（ ６６２）－ 
买入返售款项净额－ （７５７，６６５）
卖出回购款项净额（２６，９６０）－ 
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债款项净额（８，６２１）－ 
支付的利息、手续费及佣金的现金（７０，０４６）（８１，５５８）
支付给职工以及为职工支付的现金（ ３０，９９０）（２７，３５８）
支付的各项税费（ ４２，１３８）（ ５３，１５３）
支付的其他与经营活动有关的现金（ ３４，４２６）（２０，０２４）
经营活动现金流出小计（１，１４８，５３２）（２，０１３，７１４）
经营活动产生的现金流量净额４８３，４７７ （ ６７，２６５）

中国工商银行股份有限公司

合并现金流量表（续）（未经审计）

２０１０ 年１ 至６ 月会计期间

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

  股本 资本公积 盈余公积 一般准备 未分配利润 外币报表折算差额 股东权益合计 
                
２００９年１月１日 ３３４，０１９ １１１，５７９ ２４，５９４ ６９，１７５ ７１，０８６ （７，３４０）６０３，１１３ 
                
（一） 净利润 － － － － ６５，５８６ － ６５，５８６ 
                
（二） 其他综合收益               
可供出售金融资产公允价值变动 － （ ３，１６３）－ － － － （３，１６３）
权益法下分占联营公司其他综合收益的变动 － （１，０６１）－ － － － （１，０６１）
外币报表折算差额 － － － － － ５，５５９ ５，５５９ 
                
其他综合收益小计 － （ ４，２２４）－ － － ５，５５９ １，３３５ 
                
综合收益总额 － （４，２２４）－ － ６５，５８６ ５，５５９ ６６，９２１ 
                
（三） 利润分配               
股利分配 – ２００８年期末股利 － － － － （５５，１１３）－ （５５，１１３）
                
２００９年６月３０日（未经审计） ３３４，０１９ １０７，３５５ ２４，５９４ ６９，１７５ ８１，５５９ （１，７８１）６１４，９２１ 

中国工商银行股份有限公司

公司资产负债表（未经审计）

２０１０年６ 月３０ 日

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

 股本 资本公积 盈余公积 一般准备 未分配利润 外币报表折算差额 股东权益合计 
               
２００９年１月１日３３４，０１９ １１１，５７９ ２４，５９４ ６９，１７５ ７１，０８６ （７，３４０）６０３，１１３ 
               
（一） 净利润－ － － － １２７，７４６ － １２７，７４６ 
               
（二） 其他综合收益              
可供出售金融资产公允价值变动－ （１０，４６３）－ － － － （１０，４６３）
权益法下分占联营公司其他综合收益的变动－ （１，１５５）－ － － － （１，１５５）
外币报表折算差额－ － － － － ７，５４３ ７，５４３ 
               
其他综合收益小计－ （１１，６１８）－ － － ７，５４３ （４，０７５）
               
综合收益总额－ （１１，６１８）－ － １２７，７４６ ７，５４３ １２３，６７１ 
               
（三） 利润分配              
提取盈余公积 （１）－ － １２，８０４ － （１２，８０４）－ － 
提取一般准备－ － － １４，８１３ （１４，８１３）－ － 
股利分配 – ２００８年期末股利－ － － － （５５，１１３）－ （５５，１１３）
               
２００９年１２月３１日（经审计）３３４，０１９ ９９，９６１ ３７，３９８ ８３，９８８ １１６，１０２ ２０３ ６７１，６７１ 

中国工商银行股份有限公司

公司资产负债表（续）（未经审计）

２０１０年６ 月３０ 日

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

 ２０１０年１至６月 ２００９年１至６月 
 （未经审计） （未经审计） 
二、投资活动产生的现金流量：    
收回投资收到的现金１，１２２，６０４ ４３８，５２４ 
分得股利所收到的现金６０７ ５８ 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金５０２ ３５６ 
投资活动现金流入小计１，１２３，７１３ ４３８，９３８ 
投资支付的现金（１，２４４，７７３）（５１０，３４８）
投资合营及联营公司所支付的现金（８２３）（５）
处置子公司所支付的现金净额（ ５２８）－ 
取得子公司所支付的现金净额（２，９２９）－ 
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金（３，１９７）（ ２，１８９）
增加在建工程所支付的现金（１，２７１）（ １，０３１）
投资活动现金流出小计（１，２５３，５２１）（５１３，５７３）
投资活动产生的现金流量净额（１２９，８０８）（ ７４，６３５）
三、筹资活动产生的现金流量：    
支付次级债券利息（１１９）（１８２）
分配普通股股利所支付的现金（５６，７８３）（５５，１１３）
向少数股东分配股利所支付的现金（１３５）（ ３８）
筹资活动现金流出小计（５７，０３７）（ ５５，３３３）
筹资活动产生的现金流量净额（ ５７，０３７）（５５，３３３）
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响（１，３３４）（ ４２５）
五、现金及现金等价物净变动额２９５，２９８ （１９７，６５８）
加：期初现金及现金等价物余额４０９，３９４ ６０７，２９１ 
六、期末现金及现金等价物余额７０４，６９２ ４０９，６３３ 

中国工商银行股份有限公司

公司利润表（未经审计）

２０１０ 年１ 至６ 月会计期间

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

补充资料２０１０年１至６月 ２００９年１至６月 
 （未经审计） （未经审计） 
１．将净利润调节为经营活动现金流量：    
净利润８４，９６５ ６６，６１３ 
资产减值损失９，６９３ １０，２１２ 
固定资产折旧５，０３６ ４，４６４ 
资产摊销１，０１２ ９９０ 
债券投资溢折价摊销（４，０８０）（１，７４５）
固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈及处置净收益（８２）（１４３）
投资收益（１，３３４）（４，２２２）
公允价值变动净损失／（收益）４８ （３８０）
汇兑损失８２３ ４，３３９ 
已减值贷款利息收入（５０６）（７２７）
递延税款（１１５）４３７ 
应付次级债券利息支出１，２８９ ５７２ 
经营性应收项目的增加（ ７４３，６０２）（１，８１９，５８３）
经营性应付项目的增加１，１３０，３３０ １，６７１，９０８ 
因经营活动而产生的现金流量净额４８３，４７７ （ ６７，２６５）
２．现金及现金等价物净变动情况：    
现金期末余额４９，０４０ ４４，４５３ 
减：现金期初余额３８，８４２ ４０，０２５ 
加：现金等价物的期末余额６５５，６５２ ３６５，１８０ 
减：现金等价物的期初余额３７０，５５２ ５６７，２６６ 
现金及现金等价物净变动额２９５，２９８ （１９７，６５８）

 ２０１０年２００９年
 ６月３０日１２月３１日
 （未经审计）（经审计）
资产：  
现金及存放中央银行款项２，１０１，１２９１，６８６，０７４
存放同业及其他金融机构款项１７５，０９４１５３，６６２
贵金属６，２２５２，６９９
拆出资金１９１，９８６８４，９００
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产１１，８４６１４，３８９
衍生金融资产７，１８６４，７８１
买入返售款项２７６，０３８４０８，６０１
客户贷款及垫款５，９４４，７２９５，３９２，５２５
可供出售金融资产９９０，５０２９１８，１１２
持有至到期投资２，０８１，５４３１，５０１，０６７
应收款项类投资６１０，２７６１，１３２，３７９
长期股权投资６７，９７４６２，２５９
固定资产７９，５３２８２，７６７
在建工程８，９２９８，６９３
递延所得税资产１７，２２８１８，６３５
其他资产１１２，０９６９６，１８２
资产合计１２，６８２，３１３１１，５６７，７２５

中国工商银行股份有限公司

公司股东权益变动表（未经审计）

２０１０年１ 至６ 月会计期间

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

 ２０１０年 ２００９年
 ６月３０日 １２月３１日
 （未经审计） （经审计）
负债：   
同业及其他金融机构存放款项９９７，７７３ ９３１，１６５
拆入资金６３，３４９ ５０，５９７
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债７，５９２ １４，５８１
衍生金融负债８，２７２ ６，６８９
卖出回购款项６，６７０ ３４，２８０
存款证及应付票据２，３０２ １，１５６
客户存款１０，６１６，３３６ ９，５９０，７６９
应付职工薪酬２０，４０５ ２０，５３４
应交税费２１，３３９ ２７，０３０
应付次级债券７５，０００ ７５，０００
其他负债１６２，０７８ １４４，２５３
负债合计１１，９８１，１１６ １０，８９６，０５４
股东权益：   
股本３３４，０１９ ３３４，０１９
资本公积１０４，３４８ ９９，９６１
盈余公积３７，３９８ ３７，３９８
一般准备８３，９８８ ８３，９８８
未分配利润１４２，９１３ １１６，１０２
外币报表折算差额（１，４６９）２０３
股东权益合计７０１，１９７ ６７１，６７１
负债及股东权益总计１２，６８２，３１３ １１，５６７，７２５

中国工商银行股份有限公司

公司股东权益变动表（续）（未经审计）

２０１０ 年１ 至６ 月会计期间

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

 ２０１０年１至６月 ２００９年１至６月 
 （未经审计） （未经审计） 
利息净收入    
　利息收入２１５，７８４ １９６，６５６ 
　利息支出（７５，１５７）（８２，４１９）
 １４０，６２７ １１４，２３７ 
手续费及佣金净收入    
手续费及佣金收入３７，７９０ ２８，４４４ 
手续费及佣金支出（２，０５１）（１，４４８）
 ３５，７３９ ２６，９９６ 
投资收益２，０７１ ４，６１６ 
其中：对联营公司的投资收益１，２４３ ９５６ 
公允价值变动净收益／（损失）（ １０４）１１８ 
汇兑及汇率产品净损失（３０）（ ４２２）
其他业务收入／（支出）（７３）３９ 
营业收入１７８，２３０ １４５，５８４ 

中国工商银行股份有限公司

公司股东权益变动表（续）（未经审计）

２０１０年１ 至６ 月会计期间

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

营业税金及附加（ １０，２７１）（８，８１２）
业务及管理费（ ４９，９６９）（４３，０３１）
资产减值损失（９，３３９）（９，８３２）
其他业务成本（１５１）（９９）
营业支出（６９，７３０）（ ６１，７７４）
营业利润１０８，５００ ８３，８１０ 
加：营业外收入５９８ ７４９ 
减：营业外支出（３０１）（１５６）
税前利润１０８，７９７ ８４，４０３ 
减：所得税费用（２５，２０３）（１８，８１７）
净利润８３，５９４ ６５，５８６ 
其他综合收益２，７１５ １，３３５ 
综合收益总额８６，３０９ ６６，９２１ 

（１）含境外分行提取盈余公积人民币２，９００万元。

中国工商银行股份有限公司

公司现金流量表（未经审计）

２０１０年１ 至６ 月会计期间

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

 ２０１０年１至６月 ２００９年１至６月 
 （未经审计） （未经审计） 
一、经营活动产生的现金流量：    
     
客户存款净增加额１，０２６，５０８ １，３１７，３４６ 
存放同业及其他金融机构款项净额９，３２９ － 
同业及其他金融机构存放款项净额６６，９５８ ３６９，２２５ 
拆入资金净额１３，１１７ － 
买入返售款项净额１９７，７５３ － 
卖出回购款项净额－ ７７４ 
为交易而持有的投资款项净额２，６３８ ８３６ 
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债款项净额－ ５，０９２ 
收取的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资收益１１８ ２２１ 
收取的利息、手续费及佣金的现金２４６，５８９ ２２２，３５４ 
处置抵债资产收到的现金４３８ １，１０９ 
收到的其他与经营活动有关的现金１３，０４５ ２０，０５４ 
经营活动现金流入小计１，５７６，４９３ １，９３７，０１１ 
客户贷款及垫款净增加额（５６３，４４０）（８７３，６２３）
存放中央银行款项净额（３１２，９９２）（１８５，３１１）
存放同业及其他金融机构款项净额－ （ ３，６９８）
拆入资金净额－ （７，０３４）
拆出资金净额（３，６４２）（１７０）
买入返售款项净额－ （７５８，６６４）
卖出回购款项净额（２７，６１０）－ 
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债款项净额（８，４１２）－ 
支付的利息、手续费及佣金的现金（６８，６１６）（８０，４２２）
支付给职工以及为职工支付的现金（３０，２８２）（２６，８５５）
支付的各项税费（４１，８５９）（５３，００９）
支付的其他与经营活动有关的现金（３１，３３６）（１５，７４９）
经营活动现金流出小计（１，０８８，１８９）（２，００４，５３５）
经营活动产生的现金流量净额４８８，３０４ （ ６７，５２４）

中国工商银行股份有限公司

公司现金流量表（续）（未经审计）

２０１０ 年１ 至６ 月会计期间

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

 ２０１０年１至６月 ２００９年１至６月 
 （未经审计） （未经审计） 
二、投资活动产生的现金流量：    
收回投资收到的现金１，１１１，６６３ ４３３，６８４ 
分得股利所收到的现金６４０ ６２ 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金３０５ ３１３ 
投资活动现金流入小计１，１１２，６０８ ４３４，０５９ 
投资支付的现金（１，２３２，２１６）（４９６，８１４）
增资及收购子公司所支付的现金（６，４１２）－ 
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金（１，３２１）（１，６１４）
增加在建工程所支付的现金（１，２７１）（１，０３１）
投资活动现金流出小计（１，２４１，２２０）（４９９，４５９）
投资活动产生的现金流量净额（１２８，６１２）（６５，４００）
三、筹资活动产生的现金流量：    
支付次级债券利息（１１９）（１８２）
分配普通股股利所支付的现金（５６，７８３）（５５，１１３）
筹资活动现金流出小计（ ５６，９０２）（５５，２９５）
筹资活动产生的现金流量净额（５６，９０２）（ ５５，２９５）
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响（１，３３１）９２ 
五、现金及现金等价物净变动额３０１，４５９ （１８８，１２７）
加：期初现金及现金等价物余额３９１，６５９ ５９２，７８５ 
六、期末现金及现金等价物余额６９３，１１８ ４０４，６５８ 

中国工商银行股份有限公司

公司现金流量表（续）（未经审计）

２０１０年１ 至６ 月会计期间

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

补充资料２０１０年１至６月 ２００９年１至６月 
 （未经审计） （未经审计） 
     
１．１．将净利润调节为经营活动现金流量：    
净利润８３，５９４ ６５，５８６ 
资产减值损失９，３３９ ９，８３２ 
固定资产折旧４，９４４ ４，４３１ 
资产摊销９８８ ９０４ 
债券投资溢折价摊销（ ４，０４８）（１，４６３）
固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈及处置净收益（８０）（ １３４）
投资收益（１，９５０）（ ４，３７５）
公允价值变动净损失／（收益）１０４ （１１８）
汇兑损失４７９ ３，８２１ 
已减值贷款利息收入（ ４９７）（７２３）
递延税款（ １３９）４６６ 
应付次级债券利息支出１，２８９ ５７２ 
经营性应收项目的增加（ ６８８，１５４）（１，８２４，２３３）
经营性应付项目的增加１，０８２，４３５ １，６７７，９１０ 
因经营活动而产生的现金流量净额４８８，３０４ （６７，５２４）
     
２．现金及现金等价物净变动情况：    
现金期末余额４７，８４５ ４３，９１１ 
减：现金期初余额３７，９９３ ３９，４３９ 
加：现金等价物的期末余额６４５，２７３ ３６０，７４７ 
减：现金等价物的期初余额３５３，６６６ ５５３，３４６ 
现金及现金等价物净变动额３０１，４５９ （１８８，１２７）

９．2 财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明

本中期财务报表按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）２００６年２月颁布的《企业会计准则—基本准则》和３８项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。

本中期财务报表以持续经营为基础列报。

本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第３２号－中期财务报告》的要求列示，并不包括在年度财务报表中列示的所有信息和披露内容。本中期财务报表应与本集团２００９年度财务报表一并阅读。

对于非同一控制下的企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，本行原根据《企业会计准则第２０号》进行处理，将其计入企业合并成本中。现根据财政部发布的《企业会计准则解释第４号》，本行自２０１０年１月１日起将非同一控制下的企业合并中产生的上述费用于发生时计入当期损益。根据该解释，本行对此会计政策变更采用未来适用法。

除上述会计政策变更外，本中期财务报表所采用的会计政策与编制２００９年度财务报表的会计政策相一致。

本中期财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本行及本集团于２０１０年６月３０日的财务状况以及２０１０年１至６月会计期间的经营成果和现金流量。

９．3 合并报告范围变化

报告期内，本行新增子公司：加拿大东亚银行、中国工商银行（马来西亚）有限公司、泰国ＡＣＬ银行；工商东亚金融控股有限公司不再纳入合并报表范围。

９．4 合并财务报表附注

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

９．４．１利息净收入

  ２０１０年１至６月 ２００９年１至６月 
  （未经审计） （未经审计） 
利息收入：     
客户贷款及垫款 （１）：     
公司类贷款及垫款 １１３，６６０ １０８，７３０ 
个人贷款 ３２，１１４ ２２，７０４ 
票据贴现 ３，９４８ ６，０５４ 
债券投资 （２） ５１，１１４ ４６，５９９ 
存放中央银行款项 １３，４９４ １１，２２１ 
存放和拆放同业及其他金融机构款项 ５，５３５ ３，９６９ 
合计 ２１９，８６５ １９９，２７７ 
利息支出：     
客户存款 （６７，９８２）（７６，３９１）
同业及其他金融机构存放和拆入款项 （ ７，２８２）（ ６，２７６）
应付次级债券 （１，２８９）（５７２）
合计 （ ７６，５５３）（８３，２３９）
利息净收入 １４３，３１２ １１６，０３８ 

以上利息收入和支出不包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具的利息收入和支出。

（１） 本会计期间的客户贷款及垫款利息收入中包括已减值贷款利息收入人民币５．０６亿元（２００９年１至６月会计期间：人民币７．２７亿元）。

（２） 本会计期间的债券投资利息收入中包括已减值债券利息收入人民币１．７８亿元（２００９年１至６月会计期间：人民币７．０１亿元）。

９．４．２手续费及佣金净收入

  ２０１０年１至６月 ２００９年１至６月 
  （未经审计） （未经审计） 
手续费及佣金收入：     
结算、清算及现金管理 ９，５４６ ７，１０２ 
投资银行 ８，６６６ ７，１４３ 
个人理财及私人银行（１） ７，１６６ ５，５４６ 
银行卡 ６，１８６ ４，３５５ 
对公理财（１） ３，４３６ １，８３６ 
担保及承诺 １，５１８ １，４６０ 
资产托管（１） １，４９９ １，０３４ 
代理收付及委托（１） ５２４ ４３１ 
其他 ５１４ ３８４ 
合计 ３９，０５５ ２９，２９１ 
      
手续费及佣金支出 （ ２，１６６）（１，５４７）
      
手续费及佣金净收入 ３６，８８９ ２７，７４４ 

（１）本会计期间个人理财及私人银行、对公理财、资产托管和代理收付及委托业务中包括托管和受托业务收入人民币３８．５７亿元（２００９年１至６月会计期间：人民币３２．２８亿元）。

９．４．３投资收益

 ２０１０年１至６月２００９年１至６月
 （未经审计）（未经审计）
债券交易已实现损益：  
为交易而持有的债券１３０２７０
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券１７３１
可供出售债券６１２１３
小计２０８５１４
对联营及合营公司的投资收益１，２５０９６６
权益投资收益２３３，０４３
合计１，４８１４，５２３

于资产负债表日，本集团的境外投资收益的汇回无重大限制。

９．４．４公允价值变动净收益／（损失）

 ２０１０年１至６月 ２００９年１至６月 
 （未经审计） （未经审计） 
为交易而持有的金融工具１１３ ６７ 
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具２６ ３６ 
衍生金融工具及其他（１８７）２７７ 
合计（ ４８）３８０ 

９．４．５汇兑及汇率产品净损失

汇兑及汇率产品净损失包括与自营外汇业务相关的汇差收入、外汇衍生金融工具产生的已实现损益和未实现的公允价值变动损益以及外币货币性资产和负债折算产生的汇兑损益。

９．４．６营业税金及附加

 ２０１０年１至６月２００９年１至６月
 （未经审计）（未经审计）
营业税９，３４７７，９８２
城建税６２３５５４
教育费附加３５１３０７
其他２９７
合计１０，３５０８，８５０

9．４．７业务及管理费

 ２０１０年１至６月２００９年１至６月
 （未经审计）（未经审计）
职工费用：  
工资及奖金２０，８３４１７，８７９
职工福利５，７４９５，０５０
定额福利供款计划４，０２３３，５０８
内退福利１７８－
小计３０，７８４２６，４３７
折旧５，０３６４，４６４
资产摊销１，０１２９９０
业务费用１４，３８２１２，１４９
合计５１，２１４４４，０４０

９．４．８资产减值损失

  ２０１０年１至６月 ２００９年１至６月 
  （未经审计） （未经审计） 
存放同业及其他金融机构款项减值损失／（回转） － （１）
拆出资金减值损失 １ － 
贷款减值损失 ９，７４３ ９，２４８ 
可供出售金融资产减值损失／（回转） （１１５）６９３ 
持有至到期投资减值损失／（回转） （ ８６）２０５ 
抵债资产减值损失 １７９ ５４ 
其他资产减值损失／（回转） （ ２９）１３ 
合计 ９，６９３ １０，２１２ 

９．４．９所得税费用

  ２０１０年１至６月 ２００９年１至６月 
  （未经审计） （未经审计） 
当期所得税费用：     
中国大陆 ２４，９２２ １８，２７６ 
中国香港及澳门 ２４５ ２１０ 
其他境外地区 １２５ １４１ 
小计 ２５，２９２ １８，６２７ 
以前年度所得税调整 ４７４ － 
递延所得税费用 （１１５）４３７ 
合计 ２５，６５１ １９，０６４ 

本集团境内机构的所得税税率为２５％。境外机构按照其经营地适用的法律、解释、惯例及税率计算应缴税额。本集团根据本期间税前利润及中国法定税率计算得出的所得税费用与实际所得税费用的调节如下：

  ２０１０年１至６月 ２００９年１至６月 
  （未经审计） （未经审计） 
税前利润 １１０，６１６ ８５，６７７ 
按中国法定税率计算的所得税费用 ２７，６５４ ２１，４１９ 
其他国家和地区采用不同税率的影响 （５０）（ ５８）
不可抵扣支出 （１） ３２０ ３３６ 
免税收入 （２） （ ２，５９３）（２，４４５）
分占联营及合营公司损益 （ ３１３）（ ２４１）
以前年度所得税调整 ４７４ － 
其他 １５９ ５３ 
本集团实际所得税费用 ２５，６５１ １９，０６４ 

（１）不可抵扣支出主要为不可抵扣的资产减值损失和核销损失。

（２）免税收入主要为中国国债利息收入。

９．４．１０其他综合收益

  ２０１０年１至６月 ２００９年１至６月 
  （未经审计） （未经审计） 
可供出售金融资产：     
公允价值变动净收益／（损失） ６，０２６ （２，０３１）
减：所得税影响 （１，５４３）９９０ 
出售／减值转入当期损益 ８ （１，１２０）
小计 ４，４９１ （２，１６１）
现金流量套期：     
本期损失 （ ７８）（１）
减：所得税影响 ６ － 
当期转入损益净额 ２ － 
小计 （７０）（１）
分占联营及合营公司其他综合收益／（损失） （９４）（１，０６１）
减：所得税影响 － － 
当期转入损益净额 － － 
小计 （ ９４）（１，０６１）
外币报表折算差额 （１，７５７）５，５４３ 
减：当期转入损益净额 － － 
小计 （１，７５７）５，５４３ 
合计 ２，５７０ ２，３２０ 

９．４．１１利润分配

经２０１０ 年５ 月１８ 日举行的２００９ 年度股东年会批准，本行已向截至２０１０年５ 月２６ 日收市后登记在册的股东派发了自２００９ 年１ 月１ 日至２００９ 年１２ 月３１ 日期间的现金股息，每１０ 股派发股息人民币１．７０ 元（含税），共计分派股息约人民币５６７．８３ 亿元。本行不宣派２０１０ 年中期股息、不进行公积金转增股本。

９．４．12资产负债表日后事项

１．拟以配股方式发行Ａ股及Ｈ股

本行于２０１０年７月２８日召开董事会会议，审议并通过了Ａ股和Ｈ股配股方案的议案。本次配股按每１０股配售不超过０．６股的比例向全体股东配售，Ａ股和Ｈ股配股比例相同。Ａ股和Ｈ股配股价格经过汇率调整后相同。本次配股募集资金总额拟不超过人民币４５０亿元，扣除发行费用后将全部用于补充本行资本金。

２．拟发行可转换公司债券

本行于２０１０年５月１８日召开的股东年会决议通过了公开发行Ａ股可转换公司债券并上市的方案，本次拟发行可转换公司债券总额不超过人民币２５０亿元，每张债券面值为人民币一百元，按面值发行，票面利率不超过３％，发行期限为自发行日起６年。本次发行已经银监会以《中国银监会关于中国工商银行公开发行Ａ股可转换公司债券的批复》（银监复［２０１０］２５３号）及《中国银监会关于中国工商银行公开发行Ａ股可转换公司债券相关事宜的批复》（银监复［２０１０］３６２号）批准，并已于２０１０年８月２５日获得中国证券监督管理委员会《关于核准中国工商银行股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可［２０１０］１１５５号）核准。

３．次级债券的赎回

根据《２００５年中国工商银行债券第一期发行公告》的有关约定，本行在２０１０年８月２９日（２０１０年８月２９日为休息日，赎回日顺延至２０１０年８月３０日）有权选择按２００５年中国工商银行债券第一期（十年固）（债券简称为０５工行０１，代码为０５０５０１）面值提前赎回全部或部分该债券；本行在２０１０年９月１４日有权选择按２００５年中国工商银行债券第一期（十年浮）（债券简称为０５工行０３，代码为０５０５０３）面值提前赎回全部或部分该债券。本行决定于２０１０年８月３０日按照面值赎回全部０５工行０１债券，共计人民币１３０亿元；于２０１０年９月１４日按照面值赎回全部０５工行０３债券，共计人民币９０亿元。

４．私有化工银亚洲

本行于２０１０年７月２８日召开董事会会议，审议通过了关于私有化工银亚洲的议案。２０１０年８月１０日，本行与工银亚洲联合公告了《根据公司条例第１６６条以协议安排之方式建议私有化中国工商银行（亚洲）有限公司》的议案。该协议安排尚待满足或获豁免（如适用）有关议案条件后方可成立。该等议案条件包括于法院会议上获得少数股东批准，以及获得香港高等法院批准等。根据协议安排，工银亚洲的计划股东可从本行获得每股现金港元２９．４５元。本行根据该议案应支付的现金总额约为港元１０８．２９亿元（按２０１０年６月３０日汇率折合人民币约为９４．４６亿元）。工银亚洲也将申请在协议安排生效后当日撤销其股份于香港联交所的上市。

９．5 加权平均净资产收益率及基本和稀释每股收益

２０１０年１至６月报告期利润加权平均净资产收益率每股收益

（人民币元）

（未经审计） ％基本稀释
归属于母公司股东的净利润８４，６０３１１．９５０．２５０．２５
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润８４，３４４１１．９１０．２５０．２５

２００９年１至６月报告期利润加权平均净资产收益率每股收益

（人民币元）

（未经审计） ％基本稀释
归属于母公司股东的净利润６６，３１３１０．４００．２００．２０
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润６５，８５６１０．３３０．２００．２０

归属于母公司股东的净资产：

 ２０１０－６－３０２００９－１２－３１
 （未经审计）（经审计）
归属于母公司股东的期末／年末净资产７０４，２７９６７３，８９３
归属于母公司股东的加权平均净资产７０８，０１４６３８，５３８

１０．发布半年度报告及其摘要

本半年度报告摘要同时刊载于上海证券交易所网站（ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）及本行网站（ｗｗｗ．ｉｃｂｃ．ｃｏｍ．ｃｎ，ｗｗｗ．ｉｃｂｃ－ｌｔｄ．ｃｏｍ）。根据中国会计准则编制的２０１０年半年度报告亦同时刊载于上海证券交易所网站（ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ ）及本行网站 （ｗｗｗ．ｉｃｂｃ．ｃｏｍ．ｃｎ，ｗｗｗ．ｉｃｂｃ－ｌｔｄ．ｃｏｍ）。根据国际财务准则编制的２０１０年中期报告将于适当时间于香港联合交易所有限公司的“披露易”网站（ｗｗｗ．ｈｋｅｘｎｅｗｓ．ｈｋ）及本行网站（ｗｗｗ．ｉｃｂｃ．ｃｏｍ．ｃｎ，ｗｗｗ．ｉｃｂｃ－ｌｔｄ．ｃｏｍ）刊载并邮发予Ｈ股股东。

中国工商银行股份有限公司董事长

姜建清

２０１０年８月２６日
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