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2010年8月31日 星期二 放大 缩小 默认
中国中铁股份有限公司2010半年度报告摘要

(上接D37版)

接受服务及采购材料

单位：千元 币种：人民币

关联方定价方式

及决策程序

２０１０年１－６月２００９年１－６月
金额占同类交易

金额的比例（％）

金额占同类交易

金额的比例（％）

江苏中泰钢结构有限责任公司交易价格与决策程序与非关联方一致１８４小于１１，５２３小于１
新铁德奥道岔有限公司１４６小于１－ 

（２） 关联租赁情况

单位：千元 币种：人民币

出租方名称承租方名称租赁资产

情况

租赁起始日租赁终止日租赁费用租赁收益确定依据
中铁宏达资产管理中心中国中铁股份有限公司办公楼等２０１０年０１月２０１０年０６月１７，７４５协议定价

（３） 关联担保情况

单位：千元 币种：人民币

担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
中铁二局集团有限公司云南富砚高速公路有限公司３，４９６，０００２００７年０４月２０２７年０４月否
中铁二局集团有限公司云南富砚高速公路有限公司１，０００，０００２００７年０８月２０２２年０８月否
中国中铁股份有限公司临策铁路有限责任公司７８３，０００２００８年０８月２０２５年０６月否
中国中铁股份有限公司内蒙古郭白铁路有限责任公司５０３，２４０２００８年１１月２０２０年１１月否
中国铁路工程总公司（注）中国中铁股份有限公司９９４，７６９２０１０年０１月２０１５年０１月否
中国铁路工程总公司（注）中国中铁股份有限公司４，９７２，６２０２０１０年０１月２０２０年０１月否

中国铁路工程总公司为本公司２０１０年１月发行的５年及１０年期公司债券提供的全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。

（４） 关联方资金拆借

２０１０年１－６月：

单位：千元 币种：人民币

关联方拆借金额起始日到期日本期余额
拆入
贵阳兴隆长青藤房地产开发有限公司４６，４９５２００９年０８月２０１０年０８月９，５８０
贵阳兴隆长青藤房地产开发有限公司５，０００２０１０年０１月２０１１年０１月５，０００
拆出
华刚矿业股份有限公司８２８，２８１２００９年０９月２０１９年１０月８２７，２７７
华刚矿业股份有限公司２３８，５７４２０１０年０１月２０２０年０１月２３８，５７４
刚果公路管理公司１０２，２８７２００９年０１月２０１１年０９月１０１，７６２

２００９年１－６月：

单位：千元 币种：人民币

关联方拆借金额起始日到期日上期余额
拆入
贵阳兴隆长青藤房地产开发有限公司４６，４９５２００９年０８月２０１０年０８月９，５８０
拆出
刚果公路管理公司１０２，２８７２００９年０１月２０１１年０９月１０２，２８７

（５） 关键管理人员报酬

单位：千元 币种：人民币

项目名称２０１０年１－６月２００９年１－６月
关键管理人员报酬１，４９６１，５１１

（６） 其他关联交易

单位：千元 币种：人民币

交易内容关联方２０１０年１－６月２００９年１－６月
接受综合服务中铁宏达资产管理中心２１，７０７３５，５５３
利息收入华刚矿业股份有限公司６，６３１－
利息收入刚果公路管理公司２，５７０－

６．４．６关联方应收应付款项

单位：千元 币种：人民币

科目关联方２０１０年６月３０日２００９年１２月３１日
应收账款云南富砚高速公路有限公司２２１，９２０１５６，２４７
 刚果国际矿业公司９５，９５５８４，８７１
 内蒙古郭白铁路有限责任公司４８，５２０１０２，４６４
 中铁宏达资产管理中心４５，７３１６３５
 成都华信大足房地产开发有限公司３８，２６１４３，６１３
 成都市龙泉驿区土地整理有限公司３３，８７１３４，１３２
 河南平正高速公路发展有限公司１３，３１４２５，５１６
 绿砂矿业有限责任公司７，４１２２，８０７
 ＭＫＭ矿业有限责任公司３，０７４１，３１６
 重庆垫忠高速公路有限公司１，６１５２５，４１５
 临策铁路有限责任公司１，２３３９６，８７２
 新铁德奥道岔有限公司６８７１，３２４
 刚果公路管理公司４８０８４，５０８
 上海中铁山桥铁路器材有限公司５２５２
 云南龙润置业有限公司－３０，８１８
合计 ５１２，１２５６９０，５９０

科目关联方２０１０年６月３０日２００９年１２月３１日
其他应收款刚果国际矿业公司４４１，３６４３３８，６１５
 ＭＫＭ矿业有限责任公司１５１，５８２３０，９２５
 葫芦岛滨海新区投资有限公司１５０，１７１１４９，０２１
 绿砂矿业有限责任公司１１１，３８８５２，３８５
 重庆渝邻高速公路有限公司１９，０２３１８，５５３
 刚果公路管理公司１２，９４７１６，９６５
 陕西北辰房地产开发有限公司６，３０７１４，６３３
 贵阳白云铁五建房地产开发有限公司５，０００５，０００
 成都中铁二局永经堂印务有限公司３，８００３，６００
 华刚矿业股份有限公司３，１１７２，４６１
 内蒙古郭白铁路有限责任公司２，９０８５１，８０４
 新铁德奥道岔有限公司２，７８６－
 中铁宏达资产管理中心－１０２
 临策铁路有限责任公司－１２，１７５
 深圳宝创建材有限公司－９，９０４
 宝鸡南车时代工程机械有限公司－８，３０２
 保华中铁联营－垃圾处理项目－５，９８４
 成都元通铁路工程有限公司－５，６８２
 重庆垫忠高速公路有限公司－２，４３４
合计 ９１０，３９３７２８，５４５

单位：千元 币种：人民币

科目关联方２０１０年６月３０日２００９年１２月３１日
长期应收款（注）华刚矿业股份有限公司１，０６５，８５１８２８，２８１
 刚果公路管理公司１０１，７６２１０２，２８７
合计 １，１６７，６１３９３０，５６８

注：此两笔长期应收款属于资金拆借性质，其期末余额已在本附注（４）关联方资金拆借中披露。

科目关联方２０１０年６月３０日２００９年１２月３１日
应收股利刚果公路管理公司１５，７５６１６，０９７
 北京市丰怀轨枕有限公司４，７３０３，１７１
合计 ２０，４８６１９，２６８

科目关联方２０１０年６月３０日２００９年１２月３１日
预付款项云南龙润置业有限公司１７，０００１１８，４４２
 江苏中泰钢结构有限责任公司－１５，４７４
 铁道第三勘察设计院集团有限公司９６９６
合计 １７，０９６１３４，０１２

科目关联方２０１０年６月３０日２００９年１２月３１日
应付账款中铁宏达资产管理中心５０，８６５４，２６４
 江苏中泰钢结构有限责任公司８１６４
 上海铁润建设工程有限公司－３，０１１
 内蒙古郭白铁路有限责任公司－２，４３４
合计 ５０，９４６９，７７３

科目关联方２０１０年６月３０日２００９年１２月３１日
预收款项绿砂矿业有限责任公司８，０８７－
 中铁宏达资产管理中心７，４９５３８，８５４
 中国航空港建设总公司４，６５０２３，８４７
 重庆垫忠高速公路有限公司２１５－
 临策铁路有限责任公司－１０，６１２
合计 ２０，４４７７３，３１３

科目关联方２０１０年６月３０日２００９年１２月３１日
其他应付款中国铁路工程总公司４０８，６４１５，１００
 南昌铁路天集房地产有限责任公司青云明珠开发部２７，０００２７，０００
 中铁宏达资产管理中心２３，７７１３２，８７０
 贵阳兴隆长青藤房地产开发有限公司１４，５８０９，５８０
 成都华信大足房地产开发有限公司１０，４８８－
 北京中翠投资有限公司１０３－
 苏州浒新置业有限公司－２４，３００
 上海铁润建设工程有限公司－８，２０６
合计 ４８４，５８３１０７，０５６

科目关联方２０１０年６月３０日２００９年１２月３１日
应付股利中国铁路工程总公司２，００４，８９６２，４０４，８９６

注：该股利已于２０１０年７月２０日实际支付。

６．５ 重大诉讼仲裁事项

□适用 √不适用

６．６其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

６．６．１ 证券投资情况

√适用 □不适用

序号证券品种证券

代码

证券简称最初投资成本（元）持有数量（股）期末账面价值（元）占期末证券投资比例（％）报告期损益（元）
１股票投资ＨＫ０３６８中外运１１１，３３４，４９５．３２１４，５３５，０００．００３８，０４１，００２．００７４．９９－８，０３２，０４１．００
２股票投资６００１００同方股份３，０４０，０００．００２４７，０００．００５，１９６，８８０．００１０．２４５７０，５７０．００
３股票投资００００５０深天马Ａ１，７２４，４１４．７５４６６，２００．００３，４１２，５８４．００６．７３３１２，３５４．００
４股票投资６００１７１上海贝岭１，３９０，０００．００２５０，０００．００１，５７７，５００．００３．１１－３９２，５００．００
５股票投资６０１１８６中国铁建６５３，７６０．００７２，０００．００５１８，４００．００１．０２－１３９，６８０．００
６股票投资６０１６０１中国太保４２０，０００．００１４，０００．００３１８，７８０．０００．６３－３９，９００．００
７股票投资００２０４９晶源电子１９９，０８９．００２２，５００．００２８２，１５０．０００．５６２８，１２５．００
８股票投资６０１３９８工商银行４０６，５００．００５０，０００．００２０３，０００．０００．４０－６９，０００．００
９股票投资６００２０２哈空调１２９，３９９．７４１５，６００．００１９２，９７２．０００．３８－１００，９３２．００
１０股票投资６０００５０中国联通４２２，８００．００３５，０００．００１８６，５５０．０００．３７－６８，６００．００
期末持有的其他证券投资１，１０１，３５５．００／７９８，４５９．５５１．５７－２３３，５６１．９５
报告期已出售证券投资损益／／／／１８，５３４．４２
合计１２０，８２１，８１３．８１／５０，７２８，２７７．５５１００．００－８，１４６，６３１．５３

６．６．２持有其他上市公司股权情况

√适用 □不适用

证券代码证券简称最初投资成本（元）占该公司股权比例（％）期末账面价值（元）报告期损益（元）报告期所有者权益变动（元）会计核算科目股份来源
６０１３２８交通银行６２，７８３，０１５．４００．０７８３２４６，４２５，９６４．３１－３０，０６９，９７３．５０－６６，４８５，２０９．７６可供出售金融资产市场买入
６００１００同方股份１８５，６００，０００．０００．４４９１，１７２，５０５．７６ １０，００９，９０９．１４可供出售金融资产市场买入
００００５０深天马Ａ１７９，０７３，６９７．１０４．７４１９９，４１３，２７０．００ １８，２５２，３０７．５０可供出售金融资产市场买入
０００５１８四环生物５，０００，０００．０００．８３４０，８９９，７６８．７５５，４０１，８５６．２５ 可供出售金融资产市场买入
６０１６０１中国太保７，６４４，０００．０００．７７９２１３３，７０８，３５４．５６－１６，７３５，５６４．８０ 可供出售金融资产市场买入
６０１１６９北京银行２，０００．０００．０００８５２，０００．００  长期股权投资市场买入
６００９９９招商证券４，２３３，２６７．０００．００３８１２，７９１，２２５．０８  可供出售金融资产市场买入
７８０９８９中国重工７，７８５，０４３．９２０．０１５９０ ２５５．５５ 可供出售金融资产市场买入
合计４５２，１２１，０２３．４２／７１４，４１３，０８８．４６－４１，４０３，４２６．５０－３８，２２２，９９３．１２／／

６．６．３持有非上市金融企业股权情况

√适用 □不适用

所持对象名称最初投资成本（元）持有数量（股）占该公司股权比例（％）期末账面价值（元）报告期损益（元）报告期所有者权益变动（元）会计核算科目股份来源
中铁信托有限责任公司１，１５６，０４６，７０６．３５ ９２．６９１，４４７，２０５，８４３．９７２，４２０，３３１．５６－２５，８６１．０８长期股权投资注资／设立
中国金谷国际信托有限责任公司１５，０６７，０００．００　７．００１６，８５０，５００．００ 　长期股权投资设立
成都银行股份有限公司３，００２，０００．００３，７５３，４００．０００．１２３，００２，０００．００２２３，８９６．００ 长期股权投资购买
成都中铁合众典当有限公司５８，０００，０００．００ ５８．００５８，０００，０００．００  长期股权投资设立
湖北鹏程保险经纪有限公司２００，０００．００ ４．００２００，０００．００　　长期股权投资购买
西部证券股份有限公司１０，０００，０００．００１０，０００，０００．００１．００１０，０００，０００．００３，５７３，６２９．３８　长期股权投资购买
西部信托有限公司９，０９４，６３０．００９，０９４，６３０．００１．３９９，０９４，６３０．００５１６，７４７．４８　长期股权投资购买
长城证券有限责任公司１０２，０００，０００．００１７，０００，０００．０００．８２９６，４５７，６８７．４７　　长期股权投资购买
合计１，３５３，４１０，３３６．３５３９，８４８，０３０．００／１，６４０，８１０，６６１．４４６，７３４，６０４．４２－２５，８６１．０８／／

§7 财务会计报告

７．１ 审计意见

财务报告√未经审计　　　　　　　　　　　□审计

７．２财务报表

合并资产负债表

２０１０年６月３０日

人民币千元

项目附注２０１０年

６月３０日

１２月３１日

（已重述）

项目附注２０１０年

６月３０日

１２月３１日

（已重述）

流动资产   流动负债   
货币资金（六）１４７，７２８，７２７５１，７７５，６３７短期借款（六）２７２０，０９０，２７６２０，７７１，５６０
交易性金融资产（六）２１２４，４７６８０，７１５交易性金融负债（六）２１２１，１９０９８，０００
应收票据（六）３６０３，７１０７７４，９５２应付票据（六）２８８，１７１，７７３５，４６０，９１６
应收账款（六）６６６，４２６，００２６６，２７５，８２５应付账款（六）２９１００，６７７，０７８８９，３３０，７１０
预付款项（六）８２２，４２０，６２７１７，７０９，３３２预收款项（六）３０５５，９６６，６１０５６，８２４，８１２
应收利息（六）５２２，２０７１８，１４９应付职工薪酬（六）３１１，８１２，９９２１，７３８，３８４
应收股利（六）４２０，４８６１９，５２８应交税费（六）３２５，８２３，９７１５，５０２，０２２
其他应收款（六）７２０，８１７，０５８１８，００９，８５６应付利息（六）３３１５５，５４４６４，２６８
存货（六）９９６，４７０，２４７８２，３７３，９２７应付股利（六）３４３，４６１，８５０２，５６２，２５５
一年内到期的非流动资产（六）１０４０３，３６２７３７，０８６其他应付款（六）３５１９，７３６，８７２１８，９２４，６９０
其他流动资产（六）１１１７３，５７０７５，０３９预计负债（六）３６２，８８６２，８８６
流动资产合计 ２５５，２１０，４７２２３７，８５０，０４６一年内到期的非流动负债（六）３７６，２０１，５２４５，４０６，４０５
非流动资产   其他流动负债（六）３８９３５，８８８３，８１３，０４６
发放贷款及垫款 ２７，０３８１３６，３６６流动负债合计 ２２３，１５８，４５４２１０，４９９，９５４
可供出售金融资产（六）１２１，５９８，９３６１，４５６，８９２非流动负债   
长期应收款（六）１３２，５７６，０８９２，１５５，３１５长期借款（六）４０２９，３７９，５６１２７，１５１，２０７
长期股权投资（六）１４、１５７，９８８，１４７７，９０９，５０４应付债券（六）３９５，９６７，３８９－
投资性房地产（六）１６２，４３１，７７４２，２８９，１７２长期应付款（六）４１６，７１３，１０２７，１６７，９１１
固定资产（六）１７２６，７４５，２７０２５，７４６，４４１专项应付款（六）４２１１，０００１１，０００
在建工程（六）１８１，９７６，０６８２，９４７，９９９预计负债（六）３６７８，１２０８３，０２６
工程物资（六）１９６５０，８１３６２７，７４８递延所得税负债（六）２４４８２，３２０４５１，２２０
固定资产清理（六）２０５，４４０２，８７１其他非流动负债（六）４３５２３，７９８４５３，１３６
无形资产（六）２１２８，４８９，６６３２６，０２９，９９３非流动负债合计 ４３，１５５，２９０３５，３１７，５００
商誉（六）２２８３５，４９５８３５，５３０负债合计 ２６６，３１３，７４４２４５，８１７，４５４
长期待摊费用（六）２３６５，０１１５１，４８３股东权益   
递延所得税资产（六）２４２，７９４，２７３２，８１９，２３７股本（六）４４２１，２９９，９００２１，２９９，９００
其他非流动资产（六）２６３，５７９，９７０１，７１４，３９９资本公积（六）４６３０，７５８，９７８３１，３２０，９０２
非流动资产合计 ７９，７６３，９８７７４，７２２，９５０专项储备（六）４５－－
    盈余公积（六）４７１，２３８，５０８１，２３８，９４２
    一般风险准备（六）４８９０，８４４８５，１００
    未分配利润（六）４９９，３３３，１４０７，３９５，２８５
    外币报表折算差额 （６０，４４５）（４，３９３）
    归属于母公司股东权益合计 ６２，６６０，９２５６１，３３５，７３６
    少数股东权益 ５，９９９，７９０５，４１９，８０６
    股东权益合计 ６８，６６０，７１５６６，７５５，５４２
资产总计 ３３４，９７４，４５９３１２，５７２，９９６负债和股东权益总计 ３３４，９７４，４５９３１２，５７２，９９６

公司法定代表人：李长进 主管会计工作负责人：李建生 会计机构负责人：杨良

公司资产负债表

２０１０年６月３０日

人民币千元

项目附注２０１０年

６月３０日

２００９年

１２月３１日

项目附注２０１０年

６月３０日

２００９年

１２月３１日

流动资产   流动负债   
货币资金（十二）１７，１２３，７３０１２，６０１，３６５短期借款 ２，０００，３９０１，８２２，０２３
交易性金融资产 ４２，１２６５１，４３７应付票据 １７２，３２６－
应收票据 ９，０００４２，１００应付账款（十二）６４，８２４，１０９３，９１９，６９６
应收账款（十二）２２，２７５，３６９３，９６５，６５３预收款项（十二）７４，３０３，５６０６，５４２，６７７
预付款项（十二）４１，２３６，７５１１，２９６，９４２应付职工薪酬 １６，８６４２０，１６５
应收股利 ２５，８０８３，１８６，１１０应交税费 （２１，５９７）３２，７３６
应收利息 １１，２５３１１，２５３应付利息 １２１，８５０１８，３０３
其他应收款（十二）３１０，５１３，８６７１１，８６６，６３４应付股利 ３，３４６，７９０２，４０４，８９６
存货 ２，７４３，００８７４４，２２０其他应付款（十二）８５，２３２，９９８６，１００，１４７
一年内到期的

非流动资产

 ３４９，４９６１６０，４５０一年内到期的

非流动负债

 ２３，７４４２７，７９１
    其他流动负债 －１，７００，０００
流动资产合计 ２４，３３０，４０８３３，９２６，１６４流动负债合计 ２０，０２１，０３４２２，５８８，４３４
    非流动负债   
非流动资产   长期借款 ６４５，９００６７，３６０
    应付债券 ５，９６７，３８９－
可供出售金融资产 １，１４９－长期应付款 ２６，５９３２９，４１１
投资性房地产 １４６，０７９－递延收益 ５，１１０４，４３６
长期股权投资（十二）５５８，９１０，１００５１，５９２，７９２非流动负债合计 ６，６４４，９９２１０１，２０７
长期应收款 ７，２６９，００７１，７７８，５００负债合计 ２６，６６６，０２６２２，６８９，６４１
固定资产 ２５３，４４１４７，４３４股东权益   
在建工程 ７３，３２１１，０１２，５６５股本 ２１，２９９，９００２１，２９９，９００
无形资产 ７０８，４１８３９，６３７资本公积 ４１，５２９，３９８４１，５５３，５４１
递延所得税资产 ４０２，８２９４１４，８７３盈余公积 ５６７，３７８５６７，３７８
非流动资产合计 ６７，７６４，３４４５４，８８５，８０１未分配利润（十二）９２，０３２，０５０２，７０１，５０５
    股东权益合计 ６５，４２８，７２６６６，１２２，３２４
资产总计 ９２，０９４，７５２８８，８１１，９６５负债和股东权益总计 ９２，０９４，７５２８８，８１１，９６５

公司法定代表人：李长进 主管会计工作负责人：李建生 会计机构负责人：杨良

截至２０１０年６月３０日止六个月会计期间

合并利润表

人民币千元

项目附注２０１０年１－６月（已重述）

（未经审阅）

一、营业总收入 １９２，７２２，２７２１４８，１１８，９５４
其中：营业收入（六）５０、５１１９２，４６１，８８７１４７，９４４，４４５
利息收入 ４５，０９７１２，６８１
手续费及佣金收入 ２１５，２８８１６１，８２８
二、营业总成本 １８８，５００，０４５１４４，３６４，６５４
其中：营业成本（六）５０、５１１７４，５８７，９１６１３４，２７１，２８４
利息支出 ４２２５
营业税金及附加（六）５２６，０７２，１８３４，５７５，７８５

销售费用 ６２２，８５０４９５，０６３
管理费用 ６，２２９，８８０４，７２７，３１６
财务费用（十一）２（１）７２１，１７８１０２，４８２
资产减值损失（六）５５２６５，９９６１９２，６９９
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）（六）５３（５０，２２８）４４，５３９
投资收益（损失以“－”号填列）（六）５４１４７，９４５１５１，１３３
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 （７９，７４９）？２１，４０６
三、营业利润（亏损以“－”号填列） ４，３１９，９４４３，９４９，９７２
加：营业外收入（六）５６２３０，７９９１５４，３４５
减：营业外支出（六）５７６５，３２７５６，９３８
其中：非流动资产处置损失 ？３２，５６８１８，３１０
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） ４，４８５，４１６４，０４７，３７９
减：所得税费用（六）５８９３２，３８７８３１，０３９
五、净利润（净亏损以“－”号填列） ３，５５３，０２９３，２１６，３４０
归属于母公司股东的净利润 ３，２８５，４９３３，０８１，３１１
少数股东损益 ２６７，５３６１３５，０２９
六、每股收益（六）５９  
（一）基本每股收益 ０．１５元０．１４元
（二）稀释每股收益 不适用不适用
七、其他综合收益（六）６０（１５０，９５０）３１４，９０６
八、综合收益总额 ３，４０２，０７９３，５３１，２４６
归属于母公司股东的综合收益总额 ３，１２９，８５８３，３５１，５３６
归属于少数股东的综合收益总额 ２７２，２２１１７９，７１０

公司法定代表人：李长进 主管会计工作负责人：李建生 会计机构负责人：杨良

截至２０１０年６月３０日止六个月会计期间

公司利润表

人民币千元

项目附注２０１０年１－６月２００９年１－６月

（未经审阅）

一、营业总收入（十二）１０、１１８，９１５，４２９９，８６３，７２９
其中：营业收入 ８，９１５，４２９９，８６３，７２９
二、营业总成本（十二）１０８，８２９，１５４８，８８８，４８４
其中：营业成本 ８，６０５，１１３９，５９６，３３０
营业税金及附加 １１，０７０１８，７０３
销售费用 －５，２４９
管理费用 １８５，０６７１１２，４６７
财务费用（十二）１２（７６，６３１）（８４６，０８７）
资产减值损失 １０４，５３５１，８２２
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） （８，７０１）１８，０７４
投资收益（损失以“－”号填列）（十二）１３６０３，１２０２，５６４，６１５
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 （７２，２２２）１０，８１２
二、 营业利润（亏损以“－”号填列） ６８０，６９４３，５５７，９３４
加：营业外收入 ４，８９３４３８
减：营业外支出 １，１０４８１４
其中：非流动资产处置损失 １２０－
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） ６８４，４８３３，５５７，５５８
减：所得税费用（十二）１４１２，０４４１４９，３２２
四、净利润（净亏损以“－”号填列） ６７２，４３９３，４０８，２３６
五、其他综合收益 －（２，１１３）
六、综合收益总额 ６７２，４３９３，４０６，１２３

公司法定代表人：李长进 主管会计工作负责人：李建生 会计机构负责人：杨良

截至２０１０年６月３０日止六个月会计期间

合并现金流量表

人民币千元

项目附注２０１０年１－６月（已重述）

（未经审阅）

一、经营活动产生的现金流量   
销售商品、提供劳务收到的现金 １８６，１８０，１７０１４３，２４９，３３０
收取利息、手续费及佣金的现金 ２９６，８８４１７９，０７３
收到的税费返还 ４３，３９１５８，０５０
收到其他与经营活动有关的现金（六）６１（１）１，２０８，３２３１，３８２，１４４
经营活动现金流入小计 １８７，７２８，７６８１４４，８６８，５９７
购买商品、接受劳务支付的现金 （１６２，５８４，５３７）（１２０，２１７，５９２）
客户贷款及垫款净增加额 （１８，３５５）（８，４６１）
支付利息、手续费及佣金的现金 －（２５）
支付给职工以及为职工支付的现金 （１１，０６４，７５９）（９，４４４，２８１）
支付的各项税费 （８，１７２，９０４）（４，４８７，７３３）
支付其他与经营活动有关的现金（六）６１（２）（６，４３３，４０８）（５，４８８，２８０）
经营活动现金流出小计 （１８８，２７３，９６３）（１３９，６４６，３７２）
经营活动产生的现金流量净额 （５４５，１９５）５，２２２，２２５
二、投资活动产生的现金流量   
收回投资收到的现金 １，０５８，７２３２８，０５０
取得投资收益收到的现金 ４２９，６４９５７７，４６２
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 ２８８，４０６１７９，５０６
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额（六）６２（２）４６，６７０１１，８８１
收到其他与投资活动有关的现金（六）６１（３）１０９，３６８１，４６４
投资活动现金流入小计 １，９３２，８１６７９８，３６３
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 （５，８０９，７１１）（７，０１９，３０７）
投资支付的现金 （２，５７１，３４７）（８５９，４００）
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额（六）６２（２）（５７８，４７５）－
投资活动现金流出小计 （８，９５９，５３３）（７，８７８，７０７）
投资活动产生的现金流量净额 （７，０２６，７１７）（７，０８０，３４４）
三、筹资活动产生的现金流量   
吸收投资收到的现金 ３３８，９１６１５９，２２７
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 ３３８，９１６１５９，２２７
取得借款收到的现金 １９，２４０，３５８２３，８０６，８９０
发行债券收到的现金 ５，９６６，０００２，９０６，３７０
筹资活动现金流入小计 ２５，５４５，２７４２６，８７２，４８７
偿还债务支付的现金 （１９，６１９，３２５）（１９，１８３，９２０）
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 （１，９４３，３３９）（１，７９９，６８８）
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 （１８６，４４１）（２４２，０６５）
支付其他与筹资活动有关的现金（六）６１（４）（１３４，６０３）（２１，０７０）
筹资活动现金流出小计 （２１，６９７，２６７）（２１，００４，６７８）
筹资活动产生的现金流量净额 ３，８４８，００７５，８６７，８０９
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 （２１８，０２７）６５９，８４３
五、现金及现金等价物净增加额 （３，９４１，９３２）４，６６９，５３３
加：期初现金及现金等价物余额（六）６２（３）４９，４３１，５５７４７，１３５，８８４
六、期末现金及现金等价物余额（六）６２（３）４５，４８９，６２５５１，８０５，４１７

公司法定代表人：李长进 主管会计工作负责人：李建生 会计机构负责人：杨良

截至２０１０年６月３０日止六个月会计期间

公司现金流量表

人民币千元

项目附注２０１０年１－６月２００９年１－６月

（未经审阅）

一、经营活动产生的现金流量   
销售商品、提供劳务收到的现金 ６，４１６，９６２１４，２３５，８４７
收到的税费返还 １１５８
收到其他与经营活动有关的现金 １０７，１３８７１，７８４
经营活动现金流入小计 ６，５２４，１１１１４，３０７，６８９
购买商品、接受劳务支付的现金 （７，４６３，６４５）（１４，８６０，２０４）
支付给职工以及为职工支付的现金 （７５，８６２）（４０，３００）
支付的各项税费 （６５，５６６）（１２，１９３）
支付其他与经营活动有关的现金 （３１２，７１２）（７６，７０５）
经营活动现金流出小计 （７，９１７，７８５）（１４，９８９，４０２）
经营活动产生的现金流量净额（十二）１５（１，３９３，６７４）（６８１，７１３）
二、投资活动产生的现金流量   
收回投资收到的现金 １，３９１，２４７－
取得投资收益收到的现金 ４，２６７，６７４１９１，９６６
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 ９，５８８－
投资活动现金流入小计 ５，６６８，５０９１９１，９６６
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 （１０４，９７８）（１１，４８６）
投资支付的现金 （１４，９５１，８５４）（５，２５６，６７９）
投资活动现金流出小计 （１５，０５６，８３２）（５，２６８，１６５）
投资活动产生的现金流量净额 （９，３８８，３２３）（５，０７６，１９９）
三、筹资活动产生的现金流量   
取得借款收到的现金 １，９８１，７７５９９３，５４７
发行债券收到的现金 ５，９６６，０００１，７００，０００
筹资活动现金流入小计 ７，９４７，７７５２，６９３，５４７
偿还债务支付的现金 （２，０３２，９９０）（５００，１１３）
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 （４５７，７５４）（１６８）
支付其他与筹资活动有关的现金 （１，５９３）（２１，０６９）
筹资活动现金流出小计 （２，４９２，３３７）（５２１，３５０）
筹资活动产生的现金流量净额 ５，４５５，４３８２，１７２，１９７
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 （１５１，０７６）６７７，１５０
五、现金及现金等价物净增加额 （５，４７７，６３５）（２，９０８，５６５）
加：期初现金及现金等价物余额（十二）１５１２，６０１，３２５１７，５８２，１４７
六、期末现金及现金等价物余额（十二）１５７，１２３，６９０１４，６７３，５８２

公司法定代表人：李长进 主管会计工作负责人：李建生 会计机构负责人：杨良

截至２０１０年６月３０日止六个月会计期间

合并股东权益变动表

人民币千元

项目２０１０年１－６月
归属于母公司股东权益少数

股东权益

股东

权益合计

股本资本公积专项储备盈余公积信托赔偿及

风险准备

未分配利润外币报表折算差额合计
一、上期期末余额２１，２９９，９００３０，９３０，９６２－１，２３８，９４２８５，１００７，３８９，００８（４，３９３）６０，９３９，５１９５，４１９，８０６６６，３５９，３２５
同一控制下企业合并的影响－３８９，９４０－－－６，２７７－３９６，２１７－３９６，２１７
二、本期期初余额２１，２９９，９００３１，３２０，９０２－１，２３８，９４２８５，１００７，３９５，２８５（４，３９３）６１，３３５，７３６５，４１９，８０６６６，７５５，５４２
三、本期增减变动金额－（５６１，９２４）－（４３４）５，７４４１，９３７，８５５（５６，０５２）１，３２５，１８９５７９，９８４１，９０５，１７３
（一）净利润－－－－－３，２８５，４９３－３，２８５，４９３２６７，５３６３，５５３，０２９
（二）其他综合收益－（９９，５８３）－－－－（５６，０５２）（１５５，６３５）４，６８５（１５０，９５０）
上述（一）和（二）小计－（９９，５８３）－－－３，２８５，４９３（５６，０５２）３，１２９，８５８２７２，２２１３，４０２，０７９
（三）所有者投入和减少资本－（４６２，３４１）－（４３４）－－－（４６２，７７５）４５１，９０５（１０，８７０）
１．所有者投入资本－－－－－－－－３３８，９１６３３８，９１６
２．收购子公司而增加－－－－－－－－２０４，１８２２０４，１８２

３．收购少数股东股权－（５３，７００）－－－－－（５３，７００）（７８，８７６）（１３２，５７６）
４．处置子公司而减少－－－（４３４）－  （４３４）（１２，３１７）（１２，７５１）
５．同一控制下企业合并收购对价－（４０８，６４１）－－－－－（４０８，６４１）－（４０８，６４１）
（四）利润分配－－－－５，７４４（１，３４７，６３８）－（１，３４１，８９４）（１４４，１４２）（１，４８６，０３６）
１．提取盈余公积－－－－－－－－－－
２．提取信托赔偿及风险准备－－－－５，７４４（５，７４４）－－－－
３．向股东分配股利－－－－－（１，３４１，８９４）－（１，３４１，８９４）（１４４，１４２）（１，４８６，０３６）
４．其他－－－－－－－－－－
（五）专项储备－－－－－－－－－－
１．本期提取－－２，１６０，８７０－－－－２，１６０，８７０－２，１６０，８７０
２．本期使用－－（２，１６０，８７０）－－－－（２，１６０，８７０）－（２，１６０，８７０）
四、本期期末余额２１，２９９，９００３０，７５８，９７８－１，２３８，５０８９０，８４４９，３３３，１４０（６０，４４５）６２，６６０，９２５５，９９９，７９０６８，６６０，７１５

截至２０１０年６月３０日止六个月会计期间

合并股东权益变动表 － 续

项目２００９年１－６月

（已重述） （未经审阅）

归属于母公司股东权益少数

股东权益

股东

权益合计

股本资本公积专项储备盈余公积信托赔偿及

风险准备

未分配利润外币报表折算差额合计
一、２００８年１２月３１日余额２１，２９９，９００３０，６２２，３３９－６７２，２９６６０，８１０３，５２１，６８５（１０，９７９）５６，１６６，０５１４，９２８，８１４６１，０９４，８６５
加：同一控制下企业合并－５０，０００－－－１７，５４３－６７，５４３－６７，５４３
二、２００９年１月１日余额２１，２９９，９００３０，６７２，３３９－６７２，２９６６０，８１０３，５３９，２２８（１０，９７９）５６，２３３，５９４４，９２８，８１４６１，１６２，４０８
三、本期增减变动金额－５６５，８３６－－７，５７８３，０７３，７３３（３，１１２）３，６４４，０３５５９，２９８３，７０３，３３３
（一）净利润－－－－－３，０８１，３１１－３，０８１，３１１１３５，０２９３，２１６，３４０
（二）其他综合收益－２７３，３３７－－－－（３，１１２）２７０，２２５４４，６８１３１４，９０６
上述（一）和（二）小计－２７３，３３７－－－３，０８１，３１１（３，１１２）３，３５１，５３６１７９，７１０３，５３１，２４６
（三）所有者投入和减少资本－２９２，４９９－－－－－２９２，４９９１３８，２３１４３０，７３０
１．所有者投入资本－－－－－－－－１５９，２２７１５９，２２７
２．出售子公司而减少－－－－－－－－（１６，５６４）（１６，５６４）
３．收购少数股东股权－（４２４）－－－－－（４２４）（４，４３２）（４，８５６）
４．子公司改制评估调账－（７，０７７）－－－－－（７，０７７）－（７，０７７）
５．同一控制下企业合并影响－３００，０００－－－－－３００，０００－３００，０００
（四）利润分配－－－－７，５７８（７，５７８）－－（２５８，６４３）（２５８，６４３）
１．提取盈余公积－－－－－－－－－－
２．提取信托赔偿及风险准备－－－－７，５７８（７，５７８）－－－－
３．向股东分配股利－－－－－－－－（２５８，６４３）（２５８，６４３）
４．其他－－－－－－－－－－
（五）专项储备－－－－－－－－－－
１．本期提取－－１，７３５，０２５－－－－１，７３５，０２５－１，７３５，０２５
２．本期使用－－（１，７３５，０２５）－－－－（１，７３５，０２５）－（１，７３５，０２５）
四、２００９年６月３０日余额２１，２９９，９００３１，２３８，１７５－６７２，２９６６８，３８８６，６１２，９６１（１４，０９１）５９，８７７，６２９４，９８８，１１２６４，８６５，７４１

公司法定代表人：李长进 主管会计工作负责人：李建生 会计机构负责人：杨良

截至２０１０年６月３０日止六月会计期间

公司股东权益变动表

人民币千元

项目２０１０年１－６月
股本资本公积专项储备盈余公积外币报表折算差额未分配

利润

所有者权益合计
一、上期期末余额２１，２９９，９００４１，５５３，５４１－５６７，３７８－２，７０１，５０５６６，１２２，３２４
二、本期期初余额２１，２９９，９００４１，５５３，５４１－５６７，３７８－２，７０１，５０５６６，１２２，３２４
三、本期增减变动金额－（２４，１４３）－－－（６６９，４５５）（６９３，５９８）
（一）净利润－－－－－６７２，４３９６７２，４３９
（二）其他综合收益－－－－－－－
上述（一）和（二）小计－－－－－６７２，４３９６７２，４３９
（三）所有者投入和减少资本－（２４，１４３）－－－－（２４，１４３）
１．同一控制下企业合并对价与收购时点被收购公司账面净资产的差异－（２４，１４３）－－－－（２４，１４３）
（三）利润分配－－－－－（１，３４１，８９４）（１，３４１，８９４）
１．提取盈余公积－－－－－－－
２．向股东分配股利－－－－－（１，３４１，８９４）（１，３４１，８９４）
（四）专项储备－－－－－－－
１．本期提取－－６，９２８－－－６，９２８
２．本期使用－－（６，９２８）－－－（６，９２８）
四、本期期末余额２１，２９９，９００４１，５２９，３９８－５６７，３７８－２，０３２，０５０６５，４２８，７２６

项目２００９年１－６月（未经审阅）

（）

股本资本公积专项储备盈余公积外币报表折算差额未分配

利润

所有者权益合计
一、上期期末余额２１，２９９，９００４１，５５３，５４１－－２，００５（１，９１９，０５０）６０，９３６，３９６
二、本期期初余额２１，２９９，９００４１，５５３，５４１－－２，００５（１，９１９，０５０）６０，９３６，３９６
三、本期增减变动金额－－－－（２，１１３）３，４０８，２３６３，４０６，１２３
（一）净利润－－－－－３，４０８，２３６３，４０８，２３６
（二）其他综合收益－－－－（２，１１３）－（２，１１３）
上述（一）和（二）小计－－－－（２，１１３）３，４０８，２３６３，４０６，１２３
（三）利润分配－－－－－－－
１．提取盈余公积－－－－－－－
２． 向股东分配股利－－－－－－－
（四）专项储备－－－－－－－
１．本期提取－－６，０１６－－－６，０１６
２．本期使用－－（６，０１６）－－－（６，０１６）
四、本期期末余额２１，２９９，９００４１，５５３，５４１－－（１０８）１，４８９，１８６６４，３４２，５１９

公司法定代表人：李长进 主管会计工作负责人：李建生 会计机构负责人：杨良

７．３主要会计政策、会计估计的变更

７．３．１主要会计政策变更

会计政策变更的内容和原因审批程序受影响的报表项目名称以及影响金额
２０１０年１月１日前，本集团对于非同一控制下的企业合并，合并成本包括为企业合并而发生的各项直接相关费用。

依据《企业会计准则解释第４号》的要求，自２０１０年１月１日起，非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

本集团按照《企业会计准则解释４号》的要求，适用其相关规定。此会计政策变更将会影响商誉、费用等科目。

该会计政策变更对本集团截至２０１０年６月３０日止六个月会计期间合并财务报表没有重大影响。

２０１０年１月１日前，本集团通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，被购买方的净资产按照购买日的公允价值计量，与本集团以前持有权益相关的公允价值的任何调整视为一项重估，直接作为一项对权益的调整，不影响损益。本集团在购买日确认的商誉（或计入损益的金额）为每一单项交易产生的商誉（或应予确认损益的金额）之和。

依据《企业会计准则解释第４号》的要求，自２０１０年１月１日起，本集团通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。

本集团按照《企业会计准则解释４号》的要求，适用其相关规定。此会计政策变更将会影响商誉、资本公积以及投资收益等科目。

２０１０年１－６月期间本集团没有分步实现非同一控制下企业合并交易发生。

２０１０年１月１日前，本集团因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，不按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

依据《企业会计准则解释第４号》的要求，自２０１０年１月１日起，本集团因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。

本集团按照《企业会计准则解释４号》的要求，适用其相关规定。此会计政策变更将会影响长期股权投资、资本公积以及投资收益等科目。

２０１０年１－６月期间本集团没有发生此类交易。

２０１０年１月１日前，少数股东分担的本集团子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，如果公司章程或协议规定少数股东有义务承担并且有能力予以弥补的，冲减少数股东权益，否则冲减归属于本集团母公司股东权益。该子公司以后期间实现的利润，在弥补了本集团母公司承担的属于少数股东的损失之前，全部归属于本集团母公司的股东权益。

依据《企业会计准则解释第４号》的要求，本集团子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。本集团对上述会计政策变更采用追溯调整法核算。

本集团按照《企业会计准则解释４号》的要求，适用其相关规定。此会计政策变更将会影响少数股东权益、少数股东损益等科目。

该会计政策变更对本集团截至２０１０年６月３０日止六个月会计期间合并财务报表及其对比数据没有重大影响，故没有进行追溯调整。

２０１０年１月１日前，在企业合并中，本集团取得被购买方的可抵扣暂时性差异，如在购买日因不符合递延所得税资产的确认条件未确认所产生的递延所得税资产，以后期间有关的可抵扣暂时性差异带来的经济利益预计能够实现时，确认相关的递延所得税资产，减少利润表中的所得税费用，同时将商誉降低至假定在购买日即确认了该递延所得税资产的情况下应有的金额，减记的商誉金额作为利润表中的资产减值损失。

依据《企业会计准则解释第４号》的要求，在企业合并中，本集团取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后１２个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。本集团对上述会计政策变更采用追溯调整法核算。

本集团按照《企业会计准则解释４号》的要求，适用其相关规定。此会计政策变更将会影响所得税费用、资产减值损失等科目。

本集团没有发生此类交易。


７．３．２ 会计估计变更

无

７．４ 本报告期无前期会计差错更正。

７．５本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

７．５．１本期发生的非同一控制下企业合并

本集团本期非同一控制下企业合并二级以下子公司的情况参见财务报表附注（十一）１（二）。

７．５．２本期发生的同一控制下企业合并

人民币千元

被合并方属于同一控制下企业合并的判断依据同一控制的实际控制人合并本期期初至合并日的收入合并本期期初至合并日的净利润合并本期期初至合并日的经营活动现金流净额
中铁港航工程局有限公司参与合并的企业在合并前后均受同一方控制中国铁路工程总公司３５６，８１０（１１，７１９）（２９，５３０）

本集团本期同一控制下企业合并的情况参见财务报表附注（十一）１（一）。

７．５．３本期出售丧失控制权的股权而减少的二级以下子公司

子公司出售日损益确认的方法
广厦重庆一建房地产开发有限公司２０１０年０１月处置价款与处置时点处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额
青岛建青混凝土工程有限公司２０１０年０３月处置价款与处置时点处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额
自贡房地产开发有限公司２０１０年０５月处置价款与处置时点处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额
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