华斯农业开发股份有限公司

　　ＨＵＡＳＩ ＡＧＲＩＣＵＬＴＵＲＡＬ ＤＥＶＥＬＯＰＭＥＮＴ ＣＯＭＰＡＮＹ ＬＩＭＩＴＥＤ

　　（河北省肃宁县尚村镇）

　　首次公开发行股票并上市招股意向书摘要

　　发行人声明

　　本招股意向书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，并不包括招股意向书全文的各部分内容。招股意向书全文同时刊载于深圳证券交易所网站。投资者在做出认购决定之前，应仔细阅读招股意向书全文，并以其作为投资决定的依据。

　　发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺本招股意向书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

　　公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本招股意向书及其摘要中财务会计资料真实、完整。

　　中国证监会、其他政府部门对本次发行所做的任何决定或意见，均不表明其对发行人股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

　　根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。

　　投资者若对本招股意向书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、会计师或其他专业顾问。

　　第一节 重大事项提示

　　一．发行前公司股东和实际控制人承诺

　　公司控股股东、实际控制人、董事长贺国英承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。承诺期限届满后，在其担任公司董事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过持有的公司股份总数的２５％。离职后半年内不转让所持有公司的股份，离职六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量占其所持有的公司股份总数的比例不超过５０％。

　　公司股东深圳市众易实业有限公司、肃宁县华商投资管理有限公司、肃宁县华德投资管理有限公司、上海中的实业发展有限公司、河北骏景房地产开发有限公司、韩亚杰、郭艳青、贺增党、肖毅、欧锡钊承诺：自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其已持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。

　　公司股东、副总经理贺树峰，股东、监事吴振山承诺：自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其已持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。承诺期限届满后，其在担任公司董事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过持有的公司股份总数的２５％。离职后半年内不转让所持有公司的股份，离职六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量占其所持有的公司股份总数的比例不超过５０％。

　　二．发行前滚存利润的安排

　　经公司２０１０年第二次临时股东大会决议，截至２００９年１２月３１日的滚存未分配利润及自２０１０年１月１日起至发行前实现的可供分配利润由新老股东按发行后的股权比例共同享有。

　　三．本公司特别提醒投资者注意“风险因素”中的下列风险

　　（一）市场竞争风险

　　随着经济全球化步伐加快，裘皮行业面临着无国界竞争。裘皮行业的竞争主要表现在产品质量、研发设计、品牌、销售网络、原材料供应、劳动力成本、产品价格以及环保等方面。目前，中国已经成为世界上最大的裘皮加工及裘皮服饰生产中心，约占世界裘皮加工份额的４５％。我国裘皮生产企业一般以出口加工为主，大部分采取来样加工方式，为国外品牌进行贴牌生产。公司以自主研发、规模化生产以及产业链一体化核心优势为基础，建立起“农业龙头企业打造完整产业链和动态升级”的组织经营模式。经过多年发展，公司在规模、质量、品牌等方面处于行业领先地位。随着中国在全球裘皮市场地位日益突出，我国规模以上企业都在积极提高产品质量，拓展销售市场，如果公司不能持续保持行业领先地位，将影响公司的快速发展。

　　（二）价格剧烈波动情况下的存货减值风险

　　报告期内各期末公司存货余额较高，２００７年末、２００８年末、２００９年末和２０１０年６月末，公司存货账面价值分别为１２，６６７．５６万元、１３，９６１．２５万元、１５，６２９．１５万元和１５，７５７．９２万元，分别占总资产的比例为５１．２９％、５５．８９％、４６．５０％和４４．４７％。存货是公司的核心资源之一，是公司进行大规模裘皮服装生产和及时供货的保证，保持适当的存货规模是公司竞争优势的重要体现。裘皮原料及裘皮制品价值高，素有“软黄金”之称，裘皮原料及制品变现较其他商品容易；公司所在地为我国裘皮贸易重要集散地，为裘皮原料、裘皮制品变现提供了优越的条件；公司主要采取订单式生产，在产品、产成品等存货将来形成最终产品销售时，市场有保障；公司未发生过因存货积压、毁损、滞销以及贬值等给公司造成损失的情况。因此，公司存货不易发生减值。尽管如此，但若在以后的经营年度中经济环境发生剧烈恶化造成原料价格、面料价格或裘皮服装价格发生剧烈波动，则公司可能面临存货减值风险。

　　（三）ＯＥＭ、ＯＤＭ业务模式出口比例较大和汇率波动可能对公司盈利能力带来风险

　　公司生产经营主要以出口为主，尤其在ＯＥＭ和ＯＤＭ模式下，面向国际客户销售，产品全部出口。报告期内，ＯＥＭ模式的平均毛利率为１５．３８％，ＯＤＭ模式的平均毛利率分别为２０．１２％，两项业务合计占营业收入的比例平均为４３．７０％。与内销和自有品牌出口相比，ＯＥＭ和ＯＤＭ模式毛利率相对较低。随着公司自主品牌裘皮服装出口和内销规模持续扩大，未来几年内，来自ＯＥＭ和ＯＤＭ业务模式的出口收入占营业收入比重将呈逐年下降趋势，但仍是公司重要的利润来源。如果公司在款式设计、质量控制、交货时间等方面不能满足客户需求，本公司的主要客户转向其他厂商采购，将对公司的经营产生不利影响。同时，报告期内公司出口收入占当期营业收入的比例均在８０％以上，公司海外市场的销售区域主要分布在欧洲、东亚、俄罗斯及周边国家以及北美等地区，结算货币均为美元。报告期内汇兑净损失分别为２１８．３４万元、１９５．２４万元、７１．４８万元和１４．２２万元，占同期利润总额的比例分别为３５．３６％、６．８３％、１．６３％和０．５２％。汇率可能随着国内外政治、经济环境的变化而波动，具有较大的不确定性。人民币汇率的变动将影响公司出口产品的境外价格，从而影响公司的盈利能力。

　　（四）大量采用现金收购方式、自开或由税务部门代开农产品收购发票可能导致的内控风险

　　各种特种养殖动物原皮是公司生产的主要原材料，公司原皮收购主要面对各分散的养殖户。由于我国农户销售农产品习惯采用现金结算，对银行结算认知度较低，且农村金融体系不够完善，公司原皮收购采用现金结算的比例较高，２００７年度、２００８年度、２００９年度和２０１０年１－６月，现金采购占原皮采购付款总额的比例分别为７２．３８％、７３．２１％、７２．０８％和６１．０１％。同时，原皮采购属于农产品收购，除养殖场采购和国外进口外，均需由公司自开或者由税务部门代开农产品收购发票，２００７年度、２００８年度、２００９年度和２０１０年１－６月两者合计占原皮采购金额的比例为６４．４５％、９３．８３％、７４．０３％和８０．７３％。

　　目前，公司的采购环节在收购、验货、发票开具或者获取、结算、现金付款、复核等方面遵循完整的内控流程，内部控制制度充分有效。随着公司业务规模持续扩大，若管理不善，可能在采购环节中存在现金遗失、原皮短缺、账实不符等财务内部控制风险。

　　第二节 本次发行概况

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　　第三节 发行人基本情况

　　一．发行人基本情况

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　　二．历史沿革情况

　　（一）发行人的设立方式

　　公司是以广东大华德律会计师事务所（特殊普通合伙）２００９年６月１５日出具的华德审字［２００９］第１０７５号《审计报告》确定的净资产折股，整体变更而设立。公司以２００９年５月３１日经审计的净资产１３８，２０８，６２７．７４元折为７，０００．１８万股，每股面值１元，余额６８，２０６，８２７．７４元计入资本公积。原有限公司股东作为股份公司的发起人股东，整体变更后持股比例不变。

　　（二）发起人及其投入的资产内容

　　公司的发起人为整体变更前河北华斯实业集团有限公司的全体股东，即法人股东深圳市众易实业有限公司、肃宁县华商投资管理有限公司，自然人股东贺国英、贺树峰、韩亚杰、郭艳青、贺增党、吴振山。

　　经广东大华德律会计师事务所（特殊普通合伙）２００９年６月３０日出具的华德验字［２００９］６２号《验资报告》审验，截至２００９年６月３０日，公司已将截至２００９年５月３１日的净资产１３８，２０８，６２７．７４元折为７，０００．１８万股，由河北华斯实业集团有限公司原股东按照各自在公司的股权比例持有，余额６８，２０６，８２７．７４元计入资本公积。

　　三．有关股本情况

　　（一）总股本、本次发行的股份、股份流通限制和锁定安排

　　本次发行前，公司股本总额为８，５００万股，本次拟公开发行２，８５０万股，发行后公司股本为１１，３５０万股。

　　公司控股股东、实际控制人、董事长贺国英承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。承诺期限届满后，在其担任公司董事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过持有的公司股份总数的２５％。离职后半年内不转让所持有公司的股份，离职六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量占其所持有的公司股份总数的比例不超过５０％。

　　公司股东深圳市众易实业有限公司、肃宁县华商投资管理有限公司、肃宁县华德投资管理有限公司、上海中的实业发展有限公司、河北骏景房地产开发有限公司、韩亚杰、郭艳青、贺增党、肖毅、欧锡钊承诺：自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其已持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。

　　公司股东、副总经理贺树峰，股东、监事吴振山承诺：自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其已持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。承诺期限届满后，其在担任公司董事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过持有的公司股份总数的２５％。离职后半年内不转让所持有公司的股份，离职六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量占其所持有的公司股份总数的比例不超过５０％。

　　（二）持股数量及持股比例

　　１．发起人持股情况

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　　２．前十名股东

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　　３．前十名自然人股东

　　本公司自然人股东共８名，均为发起人股东，其持股情况参见本节“１．发起人持股情况”。

　　４．国家股、国有法人股股东

　　本公司股东中无国家股、国有法人股股东。

　　５．外资股股东

　　本公司股东中无外资股股东。

　　（三）发起人、控股股东和主要股东之间的关联关系

　　本次发行前公司的自然人股东贺国英、贺树峰、韩亚杰、郭艳青有亲属关系。贺树峰、韩亚杰、郭艳青分别是贺国英的堂弟、外甥、侄女婿。关联股东持股情况如下：

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　　四．发行人所处的行业竞争情况及主营业务情况

　　（一）公司主营业务

　　公司主要从事特种养殖动物毛皮深加工以及裘皮服装、饰品的设计、研发和制造，主营业务包括裘皮服装和饰品的设计、生产及销售；裘皮皮张和裘皮面料的制造和销售。公司的业务范围包括了从原材料采购到裘皮服饰销售的完整业务流程，是国内裘皮行业的龙头企业，多家世界一流的裘皮服饰品牌商和贸易商选择华斯股份作为生产基地。

　　公司自设立以来主营业务未发生重大变化。

　　（二）主要产品

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　　（三）所需主要原材料

　　本公司主要原材料为特种养殖动物原皮，以水貂皮为代表。鞣制和染色所需的辅料主要为弱酸及盐类以及染色剂等；服装加工所需辅料主要为衬布、拉链、衬棉、纽扣、纸衬、垫肩等，上述原材料市场化程度较高。最近三年，以水貂皮为代表的原材料市场年末时点价格有所上升，公司的采购价格略低于市场价格，公司年度平均采购价格呈现稳中有降的趋势。

　　（四）主要经营模式

　　公司以自主研发、规模化生产以及产业链一体化核心优势为基础，建立起“农业龙头企业打造完整产业链和动态升级”的组织经营模式。作为立足农村、收购农产品和聘用农民工的三农企业，公司的完整产业链表现在设计、采购、生产、销售的流程完整、产品结构的完整及各种工艺的完整。公司核心竞争力逐渐从原料和制造优势向研发设计、自主品牌和销售网络延伸和转移，业务模式先后从ＯＥＭ向ＯＤＭ和ＯＢＭ过渡，三种模式并举发展，业务模式动态升级特征鲜明。

　　（五）行业竞争情况

　　我国裘皮行业集中度较低，大部分企业销售收入在５０００万以下，销售收入在１亿以上的裘皮企业仅５家，前５名加工企业总规模不到１４亿，目前没有占绝对市场垄断地位的企业。

　　行业的前端加工产业中，企业从事附加值较低的鞣制加工、染色处理和裘皮服饰简单加工，厂商数量众多，产品可替换程度高，价格竞争激烈，利润水平低。大量的规模以下企业分布在河北的肃宁、蠡县、辛集、枣强和山东的菏泽地区。后端裘皮服饰制造中主要的竞争要素是设计、技术、人才、销售渠道和原材料资源，厂商具备规模生产和一定国际竞争能力，数目远少于低端市场。市场细分程度高、产品的差异度较大，市场竞争环境较为宽松。高档裘皮加工企业主要分布在河北肃宁县、浙江桐乡市以及广东沿海地区。

　　（六）本公司竞争优势

　　１．原皮资源的控制和开发优势

　　作为中高端消费品，裘皮服装对原皮的品质有较高要求。原皮品类众多，主要包括水貂、獭兔、貉子和狐狸等，从品种、颜色、质量、尺寸和净度、价格等方面各类动物原皮间差异较大且具有较为显著的非标化特征，每个市场的原皮也各具特点。公司在原皮的采购及后续加工利用方面形成了以下竞争优势：

　　（１）稳定、快速的原皮资源采购能力

　　公司建立了稳定的面向全球市场的采购渠道，国内采购一方面以“公司－基地－农户”模式保证了公司的原皮稳定供应，另一方面通过公司所处地全国最大的裘皮交易市场进行调节和补充；海外通过芬兰赫尔辛基拍卖会、丹麦哥本哈根拍卖会以及加拿大多伦多拍卖会配置优质和稀缺原皮资源，满足生产需要。２００９年公司原皮采购量为４２４．６６万张。依托上述采购渠道，公司采购效率逐步提高，采购成本逐步降低，这均有助于公司增强承接订单的能力。

　　此外，原皮供应具有一定的季节性，价格在一年中也有一定的波动，能否把握恰当的采购时机对于控制原材料采购成本至关重要。公司通过采购人员市场调研、参加拍卖会等多种形式，准确判断市场走向，预测价格趋势，从而把握最有利的采购时机，有效控制采购成本。

　　（２）较高的原皮品质控制能力

　　公司制定的裘皮原料分级标准得到了同行业的广泛认可，“华斯一级”、“华斯二级”等分类标准是业内公认的对原皮颜色、净度等性质的评定术语。公司的采购人员具有丰富的专业检验毛皮经验，不仅熟悉各类原皮属性和各产地原皮的特点，而且了解鞣制、染色、半成品加工、服装服饰加工环节中原皮加工处理的特点和要求，从而能够在收购现场及时判定各原皮的细微差别，并根据其潜在的可开发价值进行评估定价。公司目前拥有专业的采购团队，各级采购师及专业验货人员近８０名。

　　（３）规模存货和分级配皮标准体系的建立保证了较强的原皮综合利用开发能力

　　由于原皮细分级别多、自然属性突出，单体面积较小，服装生产需要大量的选配原皮工作。可供选择的皮张存货量、配皮的同质能力、皮张合理搭配以及裘皮加工技术水平直接影响最终产品的质量和生产成本，与采购皮张类似，需要相关人员大量的实际锻炼和经验积累。公司在分级环节中建立了针对品种、颜色、质量、尺寸和净度差别的五级分类标准，实现了非标原料的同质化分类和各类原皮资源的优化配置，保障最终产品颜色、光泽和毛绒致密程度的统一。

　　２．优质高端客户优势

　　随着近年来稳定持续的发展，公司产品在款式设计、工艺质量、研发设计等方面得到了业界广泛认可，公司已成为德国、法国、英国、意大利等多国知名裘皮企业的最大设计、生产基地，公司通过ＯＥＭ模式与ＥＳＣＡＤＡ、ＲＯＳＥＮＢＥＲＧ ＆ ＬＥＮＨＡＲＴ、ＧＩＵＬＩＡＮＡ ＴＥＳＯ、ＢＹＴＥ、ＬＡＵＲＥＬ、ＧＲＩＮＶＥＳＴ和ＹＶＥＳ ＳＡＬＯＭＯＮ等国际一线品牌形成了长期的稳定合作关系（合作历史均超过６年）。这些高端客户拥有国际水平的设计研发机构和品牌运营网络，其产品需求稳定，订单提前时间较长且对产品价格的敏感性较低，使得公司相对于国内其他裘皮服装ＯＥＭ企业具有明显的销售优势。

　　公司ＯＤＭ产品为主要销售对象是西欧、北美、日本和香港的区域大型经销商，主要贸易伙伴包括ＡＬＡＳＫＡ ＢＲＯＫＥＲＡＧＥ ＩＮＴＥＲＮＡＴＩＯＮＡＬ ＣＯ．，ＬＴＤ．、Ｒ＆Ｌ ＩＮＴＥＲＮＡＴＩＯＮＡＬ ＴＲＡＤＩＮＧ ＣＯ．，ＬＴＤ．、ＣＨＥＥＲ ＦＯＲＴＵＮＥ ＥＮＴＥＲＰＲＩＳＥＳ ＬＴＤ．、ＰＡＲＡＳＩＬＫ ＩＮＴＥＲＮＡＴＩＯＮＡＬ ＣＯ．，ＬＴＤ．、ＫＩＮＯＳＨＩＴＡ ＢＵＳＳＡＮ ＣＯ．，ＬＴＤ．、ＵＲＡＩ ＣＯ．，ＬＴＤ．和ＬＥＯＮＡＲＤ ＧＯＲＳＫＩ ＩＮＣ．（合作历史均超过４年）。公司ＯＢＭ业务处在起步阶段，已经培育出“怡嘉琦”、“华斯迈莎”等自主品牌，“怡嘉琦”品牌获得了“中国驰名商标”、“中国名牌产品证书”和“中国真皮标志裘皮衣王”等称号。上述自主品牌销售呈现高速成长态势，形成了以俄罗斯及周边地区为主的外销和国内华北、东北为重点的内销客户群，产品毛利率在三种模式下最高，２００９年以来，内销服装毛利率均超过４５％。

　　通过与一线高端品牌商合作，公司及时掌握裘皮行业的最新变化和发展趋势，不断提升公司的品牌影响力、设计能力、工艺技术和市场反应速度，在国际国内裘皮行业享有较高的行业地位。

　　３．管理优势

　　公司产业链跨度大，包括原材料采购、鞣制加工、染色处理、研发设计、服饰加工和品牌运营等环节，涉及农户、养殖基地、国际拍卖行、国际品牌商等多种类型合作主体，各个环节的组织管理模式皆不相同，公司在多年的业务实践中针对不同环节建立相适应的管理制度和架构，实现了整个产业链的有效协同运作，保证了公司的经营规模持续增长。协同运作主要体现在产品设计可以促使工艺技术不断创新，工艺创新为设计带来更大的施展空间。公司管理优势还体现在，在各个生产环节中，公司均制定了生产流程控制标准，在每道环节中对产品质量进行层层把关，降低了管理成本和运营成本。

　　例如，针对公司向农户采购原皮时以现金交易为主的采购特点，公司在制度方面统一制订了《原皮采购管理规定》和《原材料采购现金管理办法》，这两项制度对原皮采购计划制订、收购流程的授权与审批、岗位权限与职责、供应商和采购价的确定、不同采购渠道的管理以及考核等方面作了明确规定，实现了原材料采购和现金交易的有效管理。此外，公司的原料采购实现了与生产部门的有效协同，能够根据历年销售情况、客户订单情况以及未来的销售计划，合理估计原料需求量，保证充足的存货安全储备，有效防止了由于原材料供应短缺导致的成本上涨，在市场竞争中保持优势。

　　４．产业链集成和动态升级优势

　　公司业务涵盖原材料采购、鞣制加工、染色处理、研发设计、服装加工等裘皮服饰生产链所有核心环节，形成了原皮采购、裘皮皮张和裘皮面料生产、裘皮服饰设计生产再到成品分销的完整链条，是国内规模最大、加工层次最深、产业链条最长、连接农户最多的裘皮制造企业，产业链一体化效应显著，保证了产品制作质量、国际订单供应，具有较强的抗风险能力。

　　公司在发展初期，凭借质量优势，生产的裘皮皮张、面料在业内形成了较强的竞争地位，特别是裘皮面料曾是公司重要的收入来源。随着公司实施产品结构调整，业务模式升级以及产业链延伸，裘皮皮张、裘皮面料在公司的经营地位由原来的重要收入来源逐步演变为主动调节性业务，更注重安全性和收益性。公司充分利用加工优势，引进行业内领先的设计团队，依靠国际化运作模式协同发展裘皮服饰设计制造。公司核心竞争力逐渐从制造优势向研发设计、自主品牌和销售网络优势转移，公司业务模式先后从ＯＥＭ模式向ＯＤＭ模式和ＯＢＭ模式过渡，业务模式动态升级特征鲜明。公司将进一步推动产品结构调整和业务模式升级战略的深入实施，建立和完善国内、国际营销网络，分享销售终端利润，实现利润的稳定较快增长。

　　５．技术研发优势

　　公司的裘皮研发中心，是国内唯一省级裘皮技术研究中心，在裘皮研发设计方面居行业领先水平，下设专业研发部、设计部、工艺部和纸样部，由国内资深服装专家领衔，共有专业的设计师、打版师和工艺师９５人。设计部理念强调裘皮时装化，工艺部为产品工业化提供了技术保障。公司每年将高级设计师、高级技师派往香港、米兰等地交流学习，以保持先进的国际理念和技术水平。公司的设计作品多次荣获全国裘皮服装大赛奖项，产品能够立足于不同的消费市场和消费人群，深受国内外市场的青睐。

　　近年来公司累计开发研制１５项新工艺技术并进行成果转化，荣获多项全国裘皮服装大赛、貂貉狐品种大赛奖项，开发了具有国际先进水平的一毛多色、毛革一体化等工艺和新型裘皮面料产品，大大提高了公司服装服饰设计的自主创新能力和产品国际竞争力。

　　同时，公司裘皮生产过程中硝染、编织、设计技术的革新，裘皮颜色更加丰富，款式上开始注重拼接和混搭，以丰富、活跃、舒适、随意的时尚特点和张扬个性的风格，赢得了消费者的认同。同时激光、打薄、剪绒等技术被广泛运用到裘皮制作过程中，设计师将更多皮草元素作为点缀融入到各类服饰、生活用品中去。裘皮制品更多呈现为一种文化产品属性，为裘皮制品拓展了新的市场空间。“皮草时装化”为裘皮制品打开了广阔的市场天地。

　　６．地域优势

　　公司所处的河北省肃宁县及周边地区自古以来一直是我国裘皮贸易、特别是水貂皮贸易的集散地，是全国最大的原皮交易市场，年交易额近百亿元，有“中国裘皮之都”的美誉。目前，肃宁地区是我国最大的裘皮贸易集散地和裘皮半成品和成品批发贸易中心，也是裘皮行业原料价格和成品价格形成中心。地区形成了丰富的皮草文化，原材料供应充分，裘皮企业集聚，便于公司及时抓住市场信息，迅速决策；区内拥有裘皮制作技艺的当地人口非常普遍，很多高级技师来自港资和外资企业，劳动力要素资源丰富。

　　五．发行人的资产情况

　　（一）固定资产情况

　　截至２０１０年６月３０日，公司主要固定资产情况如下：

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　　（二）无形资产情况

　　１．商标

　　公司注重设计成果的产业化和商业化运作，实施品牌战略，拥有“怡嘉琦”、“华斯迈莎”和“华斯”等多个商标。其中“恰嘉琦”商标荣获“中国名牌产品”、“中国驰名商标”荣誉称号。

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　　２．专利

　　（１）已取得专利

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　　（２）已受理专利

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　　公司已获授权的专利号为ＺＬ２００８２０１４２１０９．９的“裘革硝染废水恒温生化处理池”实用新型专利及正在申请的申请号为２００８１０１５１４９３．３的“裘革硝染废水处理及循环利用方法”发明专利的专利权人名称及申请人名称为“河北华斯实业集团有限公司”，截至本招股书签署日，公司正在向国家知识产权局办理将前述专利的专利权人及申请人名称变更为“华斯农业开发股份有限公司”的变更登记手续。

　　３．土地使用权

　　公司拥有位于肃宁县尚村镇的６宗国有土地的使用权，发行人已取得权属证书的情况如下表所示：

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　　六．同业竞争和关联交易情况

　　（一）同业竞争

　　公司的控股股东和实际控制人为贺国英先生，除本公司及其全资子公司外，贺国英先生不存在以参股、控股或其他方式实际控制的企业。截至本招股书签署日，本公司不存在同业竞争的情形。公司控股股东和实际控制人贺国英先生向公司出具了避免同业竞争的承诺。

　　（二）关联交易

　　１．经常性关联交易

　　（１）关联销售

　　单位：元

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　　（２）关联采购

　　单位：元

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　　（３）委托加工

　　单位：元

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　　２．偶发性关联交易

　　（１）转让子公司

　　①２００８年８月２０日，华斯实业与贺素成签订《股份转让协议》，将其在华上硝染６９．９９％的股权在评估值基础上以７０９万元转让给贺素成。转让完成后，公司不再持有华上硝染的股权。

　　２００９年１１月１５日，沧州明达资产评估事务所出具沧明评字［２００９］第１６１号评估报告，评估结果为华上硝染资产１０，０１６，２７７．２３元，负债５，１１８．００元，所有者权益１０，０１１，１５９．２３元。２００９年１１月２５日，贺素成与尤淑琴签订《股份转让协议》，将其在华上硝染６９．９９％的股权以７０２万元转让给尤淑琴。

　　②２００９年５月２５日，华斯实业与华舰商贸、香港瑞琪莱签订《股份转让协议》，将持有的亚通毛皮５６％的股份在评估值基础上以人民币２３２．４０万元的价格转让给华舰商贸。转让后，随着对华舰商贸股权的进一步处置，公司不再直接、间接持有亚通毛皮的股权。

　　（２）关联借款

　　①公司２００７年度向华源服装提供借款１，０００万元，华源服装于２００７年度向公司归还借款１，０００万元。２００８年度公司向华源服装提供借款２，０００万元，华源服装于２００８年度向公司清偿借款１，０００万元，以应收货款冲抵借款２５５．５０万元，于２００９年度向公司归还借款７４４．５０万元。截至２００８年１２月３１日，公司向华源服装提供借款余额为７４４．５０万元，截至２００９年１２月３１日，公司向华源服装提供借款余额为０元。

　　②贺国英于２００１年为公司垫付购买固定资产款项共计４１４．０９万元，公司于２００９年度向贺国英支付其他应付款４１４．０９万元，截至２００９年１２月３１日，公司应付贺国英其他应付款余额为０元。

　　③华斯贸易于２００５年４月１０日、２００５年４月２６日、２００５年５月２８日及２００８年５月２３日向发行人提供借款人民币１６０万元、人民币１５０万元、人民币１００万元及人民币９０万元，共计人民币５００万元。公司分别于２００９年７月２１日、２００９年７月２２日及２００９年７月２３日偿还借款人民币２００万元、人民币１００万元及人民币２００万元，共计人民币５００万元。截至２００９年１２月３１日，公司应付华斯贸易其他应付款余额为０元。

　　④华艺皮毛于２００２年向贺树民提供借款８６万元，华艺皮毛于２００９年注销清算时，贺树民作为股东以其持有的华艺皮毛出资８６万元对应的实收资本８６万元冲抵其应付华艺皮毛的借款８６万元，截至２００９年１２月３１日，贺树民应付华斯股份欠款余额为０元。

　　（３）其他资产购买

　　２００９年７月１５日，华艺毛皮与公司签订《资产收购协议》，按评估值１５４，７０３元将机器设备转让给公司；同日，上述双方签订《土地使用权及房产建筑物转让合同》，按评估值１，８６６，０２０元、２，０００，１６８元将坐落于尚村镇大街南侧的国有土地使用权及该土地上房屋建筑物转让给华斯股份。

　　（４）关联方应收应付款项余额

　　单位：元

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　　注：华晨养殖自２００８年７月２０日起，与公司解除关联关系。

　　（５）关联交易定价原则及对公司财务状况的影响

　　①公司关联交易的定价原则

　　公司向各关联方销售商品、采购原材料的价格均以市场价格作为定价原则，定价公允。

　　②关联交易对公司财务状况的影响

　　公司与关联方之间存在的经常性关联交易以购销活动为主，金额数量保持在合理的范围之内，关联采购主要是购买生产所必需的原材料，关联销售是基于“平等自愿、等价有偿”原则上的正常销售，且占营业成本或营业收入的比例较低，对公司的财务状况和经营成果无重大影响。

　　公司与关联方之间存在的偶发性关联交易主要包括资产转让以及债权债务往来等，关联交易定价参照市场价格确定，对公司的财务状况和经营成果无重大影响。

　　七．董事、监事、高级管理人员与核心技术人员

　　本公司董事、监事、高级管理人员与核心技术人员的基本情况如下：

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　　公司董事、监事、高级管理人员与核心技术人员的简历、职务及任期、兼职等情况如下：

　　（一）董事会成员

　　贺国英先生，１９４９年出生，第十届、第十一届全国人大代表，河北省毛皮协会会长，中国皮革协会毛皮专业委员会主席。曾任肃宁县工业公司经理、河北省肃宁县畜产公司经理，２０００年１０月至２００８年１１月担任公司执行董事、总经理，２００８年１１月至今担任公司董事长。本届董事任期为２００９年７月至２０１２年６月。

　　贺素成先生，１９８０年出生，加拿大国际商业管理硕士、清华大学ＥＭＢＡ。沧州市工商联副主席、河北省工商联执委、沧州市政协委员、世界裘皮协会中国代表。２００４年进入公司参与经营管理，２００８年１１月至２００９年７月担任公司总经理，２００９年７月至今担任公司董事、总经理。兼任公司全资子公司沧州市华晨皮草有限公司执行董事、经理。本届董事任期为２００９年７月至２０１２年６月。

　　毛宝弟先生，１９６２年出生，经济学博士、工商管理硕士。曾任加拿大蒙特利尔银行高级经理，大鹏证券有限公司投资银行总经理，平安证券有限公司副总裁，国海证券有限公司常务副总裁，瑞银汇通投资管理有限公司董事兼总经理，现任中通汇银资产管理公司董事长，徐州海伦哲专用车辆股份有限公司董事，深圳中国农大科技股份有限公司、科通通信技术（深圳）有限公司独立董事。本届董事任期为２００９年１０月至２０１２年６月。

　　苏菲女士，１９６７年出生，本科学历，经济师、会计师。曾任重庆有价证券公司营业部总经理，深圳市宝城企业集团公司金融部部长，深圳市生命力科技股份有限公司副总经理兼财务总监，宝盈信泰（香港）投资顾问公司投资总监，深圳市中通盛投资管理有限公司董事、总经理，现任中通汇银资产管理公司董事、副总经理。本届董事任期为２００９年７月至２０１２年６月。

　　郗铁庄先生，１９５８年出生。曾就职于宁夏国营平寺堡奶牛场机械制造厂、银川市新城区计划经济局，担任宁夏永宁益利兔业开发有限公司董事长兼总经理，２００７年１１月进入公司，担任研发中心主任，２００９年１０月担任董事至今。２００９年１月，主持研发“裘皮硝染废水处理及循环利用”技术，已申请国家发明专利并得到受理；２００９年５月，主持研发“裘皮硝染废水恒温生化处理池”，获得国家实用新型专利。兼任宁夏永宁益利兔业开发有限公司执行董事、经理。本届董事任期为２００９年１０月至２０１２年６月。

　　杨雪飞女士，１９７６年出生，本科学历。２０００年进入公司，曾任出口部业务员、出口部经理助理、总经理助理，现任副总经理、国际销售部经理。２００６年被评为“沧州优秀青年”，２００８年被评为“沧州营销能人”。本届董事任期为２００９年１０月至２０１２年６月。

　　杨福合先生，１９５７年出生，本科学历，研究员、博士生导师，农业部特种养殖动物及产品质量安全监督检验测试中心主任。曾任加拿大Ｎｏｒｔｈ Ａｍｅｒｉｃａｎ Ｆｕｒ Ｃｏ．，Ｌｔｄ．合作研究项目专家，中国农业科学院特产研究所副研究员、副所长，２００２年７月至今任中国农业科学院特产研究所所长。本届董事任期为２００９年７月至２０１２年６月。

　　王志雄先生，１９５８年出生，本科学历，律师。曾就职于北京市东城律师事务所、中信律师事务所；１９９６年３月加入北京市通商律师事务所，任合伙人；２００２年３月加入北京市君合律师事务所，担任合伙人至今。兼任重庆长安汽车股份有限公司、江苏吴中实业股份有限公司和天琪期货有限公司独立董事。本届董事任期为２００９年１０月至２０１２年６月。

　　刘雪松女士，１９６７年出生，硕士研究生学历，注册会计师。曾任天津华夏会计师事务所所长助理，天津大方公信会计师事务所副总经理，岳华会计师事务所副总经理，２００８年１月至今担任中瑞岳华会计师事务所董事、高级合伙人。兼任浙江爱仕达电器股份有限公司独立董事。本届董事任期为２００９年１０月至２０１２年６月。

　　（二）监事会成员

　　何少存先生，１９４２年出生，专科学历，工程师。曾任河北交通学校教师，河北省公路工程局技术员，河北省交通规划设计院技术员、工程师，河北省交通局科技处工程师、副处长，河北省交通厅副厅长、党组成员、党组副书记、厅长、党组书记，河北省副省长、党组成员、政法委副书记，河北省人大常委会副主任，２００７年４月退休。现任全国节能绿色建筑技术促进委员会副主任。本届监事任期为２００９年１０月至２０１２年６月。

　　吴振山先生，１９５８年出生。１９８９年进入裘皮行业，曾任肃宁华斯裘革制品有限公司生产部经理，２００３年进入公司担任库房主管，２００９年８月至今任公司生产部经理。本届监事任期为２００９年１０月至２０１２年６月。

　　白少平女士，１９５２年出生，大专学历。曾任黑龙江省佳木斯纺织印染厂财务科长、副总会计师，黑龙江北方集团佳木斯市煤化工有限公司总会计师、副总经理，２００１年１１月进入公司，担任财务部经理至今。兼任肃宁县华商投资管理有限公司执行董事。本届监事任期为２００９年１０月至２０１２年６月。

　　褚守庆先生，１９５５年出生。１９７３年进入裘皮行业，曾就职于扬州京都裘皮厂、深圳市豪达皮革公司，２０００年１０月进入公司，担任服装部经理至今。

　　彭金召先生，１９６９年出生，大专学历。１９９５年进入裘皮行业，曾任深州亚泰皮草公司技术主管，２００３年进入公司，担任鞣制二部经理至今。２００６年荣获科技部“星火科技致富能人”荣誉称号。

　　（三）高级管理人员

　　贺素成先生，其基本情况参见前文“董事会成员”。

　　贺树峰先生，１９５２年出生。曾任河北省肃宁县畜产公司副经理，肃宁华斯裘革制品有限公司副经理，２０００年进入公司主管生产，２００９年７月担任副总经理至今。

　　韩艳杰先生，１９６４年出生。曾任河北省肃宁县畜产公司副经理，肃宁华斯裘革制品有限公司副经理，２０００年进入公司主管财务，２００９年７月担任副总经理至今。

　　刁梅女士，１９６１年出生，本科学历，北京工业大学艺术设计学院讲师。１９８２年进入服装设计行业，曾任北京印染厂设计师，北京中土畜羽绒羽毛公司金驰制衣厂首席设计师，香港蓝天使皮草有限公司总设计师，浙江银衫皮草有限公司总设计师，２００４年进入公司担任设计总监，２００９年１０月担任副总经理、设计总监至今。２００５年３月编著北京市精品教材《毛皮与毛皮服装设计创新》，被列为“服装专业高等教育‘十一五’部委级规划教材”。

　　杨雪飞女士，其基本情况参见前文“董事会成员”。

　　苑桂芬女士，１９８０年出生，硕士研究生学历。曾任金城国际信用评估有限公司河北分公司财务分析员，鑫鹏辅导学校会计主管，河北科技大学长安学院教师，２００８年６月进入公司，２００９年１０月担任财务总监至今。

　　郗惠宁女士，１９８４年出生，本科学历。２００７年９月进入公司，担任总经理助理兼计划部经理，２００９年７月担任董事会秘书兼副总经理至今。

　　（四）核心技术人员

　　贺增党先生，１９６９年出生。１９９３年进入裘皮行业，２０００年１０月进入公司，历任硝染部技术员、硝皮部经理，２００９年７月至今任鞣制一部经理。拥有裘皮鞣制工作经验１７年。

　　郭艳青先生，１９６４年出生。１９８８年进入裘皮行业，２０００年１０月进入公司，担任染色部经理至今。从事裘皮行业２２年，拥有裘皮染色工作经验１７年。

　　马藐先生，１９６３年出生。１９７８年进入裘皮行业，曾就职于河北省蔚县宋家庄镇邢家村皮毛厂、山东德州解放路皮毛厂并担任技术员、河北蠡县留史镇皮毛厂并担任技术员，２０００年１０月进入公司并担任生产部经理，２００９年７月担任面料部经理至今。从事裘皮行业３２年，拥有超过２０年的裘皮面料生产经验。

　　何雪梅女士，１９７４年出生。１９９５年进入裘皮行业，曾就职于广东省惠州市皇朝裘革厂并担任领班，２００２年１０月进入公司，担任编织二部经理至今。拥有裘皮编织工作经验１５年。

　　严元刚先生，１９７８年出生。１９９７年开始进入裘皮行业，曾就职于海洋皮草有限公司、富华皮草有限公司并担任主管，２００６年进入公司，担任水貂一部经理至今。拥有裘皮服装生产管理经验１３年。

　　李净钢先生，１９６１年出生。１９８０年进入服装行业，历任武汉新洲区仓埠服装厂技术员，武汉市新洲区知青服装厂副厂长，深圳璐仙奴服装厂技术部主管，马天奴服装厂技术部主管，远丰皮草有限公司技术部主管，２００４年２月进入公司，担任水貂二部技术主管至今。拥有裘皮服装研发设计工作经验３０年。

　　吴连山先生，１９５０年出生。１９８８年进入裘皮行业，２０００年１０月进入公司担任收购部经理，２００９年７月担任原料采购部经理至今。拥有裘皮原料采购工作经验２２年。

　　八．控股股东和实际控制人基本情况

　　本公司的控股股东、实际控制人为贺国英先生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号１３０９２６１９４９０９２０＊＊＊＊，住址：河北省沧州市肃宁县尚村镇贺家庄村７５号，现任本公司董事长。贺国英先生持有本公司５６．４７％股份，本次发行２，８５０万股后，贺国英先生持有本公司４２．２９％的股份。

　　九．财务会计信息及管理层讨论与分析

　　（一）财务报表

　　１．合并资产负债表

　　单位：元

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　　合并资产负债表（续）

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　　２．合并利润表

　　单位：元

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　　３．合并现金流量表

　　单位：元

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　　（二）公司最近三年一期非经常性损益的具体内容、金额情况

　　单位：元

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　　（三）基本财务指标

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　　（深圳市福田区中心区中心广场香港中旅大厦）