（上接D14版）

（十六）其他非流动资产

项 目	期末数	年初数
旅行社保证金		８００，０００．００
存出旅行社保证金		１，６００，０００．００
质量保证金		６００，０００．００
合 计		３，０００，０００．００

（十七）所有权受到限制的资产

根据云南旅游汽车有限公司与青年汽车集团有限公司（以下简称青年公司）签订的买卖合同、与广东发展银行杭州分行（以下简称广发行）签订的贷款合同、与金华亚曼车辆有限公司（以下简称亚曼公司）签订的借款协议，云南旅游汽车有限公司向青年公司购买４６台青年车，车款本金共计２，８７５．１２万元，其中３７０万元由云南旅游汽车有限公司分期支付给青年公司，３６４．８万元向亚曼公司借款支付，２，１４０．３２万元以４６台青年车为抵押物向广发行贷款支付。上述４６台青年车中的１６台由本公司自营（相关资产在固定资产核算，相关借款本息在长期借款核算），其余３０台该公司采取融资租赁方式出租（相关资产在长期应收款核算，相关借款本息在长期应付款核算）。期末，抵押物固定资产账面原值１３，２５７，５７４．４０元，累计折旧３，９６８，９８７．２８元，账面净值９，２８８，５８７．１２元，对应长期借款－青年公司１，７２０，５０４．９０元，长期借款－广发行２，０４８，８８６．９０元；抵押物对应长期应收款５，６９５，５９５．３７元，对应长期应付款－亚曼公司１，７３０，７６２．２１元，长期应付款－广发行３，０２６，２９１．７７元。

根据云南旅游汽车有限公司与青年汽车集团有限公司（以下简称青年公司）签订的买卖合同、与广东发展银行杭州分行（以下简称广发行）签订的贷款合同，云南旅游汽车有限公司向青年公司购买４台青年车，首付款８７．３万元由该公司分期支付给青年公司，尾款２０３．７万元以该４台车辆为抵押物从广发行贷款支付，在首付款未全部付清前，车辆所有权归青年公司。期末，抵押物在建工程账面价值１，０６９，６７０．５０元，对应长期借款－青年公司余额８８７，２４７．３６元。

根据云南旅游汽车有限公司子公司西双版纳吉迈斯旅游客车有限公司（以下简称吉迈斯公司）与郑州宇通客车股份有限公司签订的客车买卖合同，吉迈斯公司将从郑州宇通客车股份有限公司所购８台宇通客车抵押给该公司，待吉迈斯公司付清全部车款后车辆所有权归吉迈斯公司。期末，抵押物固定资产账面原值３，２３８，０８０．００元，累计折旧２９９，０７２．４８元，账面净值２，９３９，００７．５２元，对应长期应付款－郑州宇通余额２，０１１，２２４．００元。

本公司的子公司昆明饭店向中国银行云南省分行取得３，０００万元借款，借款合同编号为２００３年贷字１９３号，２００６年１２月２６日该借款已逾期，对应抵押合同号为２００３年抵字１９３－１号，抵押财产为：

１、昆明饭店花园广场土地，面积为４３１６．５０ｍ２，截止２００９年１２月３１日抵押物账面价值为２，３００万元；

２、昆明饭店花园广场地下建筑物，面积为１３４９９ ｍ２，抵押物为土地证；

本公司的子公司昆明饭店向中国银行云南省分行取得６，６００万元借款，借款合同编号为２００３年贷字１６９号，对应抵押合同编号为２００１年贷字１６６－１号，２００４年１０月１５日该借款已逾期，抵押财产为：昆明饭店房产３５９５１．６３ｍ２，截止２００９年１２月３１日抵押物账面原值：６１，９８９，５４２．２７元，净值：３３，１１３，４１９．５９元。

根据２００４年６月２５日中国银行云南省分行与中国信达资产管理公司昆明办事处签订的债权转让协议，中国银行云南省分行将上述两笔债权转让给中国信达资产管理公司。截止报告日昆明饭店尚未偿还这两笔借款，也尚未对这两笔借款提取利息。

本公司的子公司昆明世博园股份有限公司以国际馆的房产作为抵押物向兴业银行昆明分行贷款１，５００万元，抵押物作价约８，１３５万元。

本公司持有（直接和间接持有）世博股份１２７，０００，０００．００股，年末市价１０．０９元，市值１，２８１，４３０，０００．００元；其中可用数为１２２，７１５，０４０．００股，冻结４，２８４，９６０．００股，冻结部分市值４３，２３５，２４６．４０元，为根据财政部、国资委、证监会、社保基金会关于印发《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》的通知（财企［２００９］９４号）予以冻结的股份，按文件要求“国有股转持给社保基金会和资金上缴中央金库后，相关国有单位核减国有权益，依次冲减未分配利润、盈余公积金、资本公积金和实收资本，并做好相应国有资产产权变动登记工作”。但目前上述国有股转持给社保基金的手续尚未最终完成，本公司暂未进行账务处理。

（十八）资产减值准备

项 目	年初账 面余额	本期增加	本期减少		其他减少	期末账 面余额
			转回	转销
１．坏账准备	２４，３２０，４６６．８１	２１，９９４，２５４．４７				４６，３１４，７２１．２８
２．存货跌价准备	１，０７２，０１０．９５					１，０７２，０１０．９５
３．可供出售金融资产减值准备
４．持有至到期投资减值准备
５．长期股权投资减值准备	９８５，６３８．４７			９８５，６３８．４７
６．投资性房地产减值准备
７．固定资产减值准备	４９，２８２，３２４．８１			１１，２６７，２２９．７６		３８，０１５，０９５．０５
８．工程物资减值准备
９．在建工程减值准备
１０．生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
１１．油气资产减值准备
１２．无形资产减值准备
１３．商誉减值准备
１４．其他
合 计	７５，６６０，４４１．０４	２１，９９４，２５４．４７		１２，２５２，８６８．２３		８５，４０１，８２７．２８

（十九）短期借款

（１）短期借款分类

项 目	期末数	年初数
质押借款		６５，０００，０００．００
抵押借款	１５，０００，０００．００
保证借款		５０，０００，０００．００
信用借款	１７，６６５，３７１．００	８０，１６５，３７１．００
合 计	３２，６６５，３７１．００	１９５，１６５，３７１．００

注：期末的抵押借款为本公司的子公司昆明世博园股份有限公司以国际馆的房产作为抵押物向兴业银行昆明分行贷款１，５００万元，抵押物作价约８，１３５万元。

（二十）应付账款

（１）应付账款明细

项 目	期末数	年初数
１年以内	２３８，０２９，３５２．０３	８２，９４０，６９１．９０
１年至２年	４，８９３，５２０．２７	３，６１２，５４５．５６
２年至３年	８８１，２４５．０９	１，１４２，４０７．３６
３年以上	４，０３５，６１４．８６	４，０４９，７４４．０３
合 计	２４７，８３９，７３２．２５	９１，７４５，３８８．８５

（２）本报告期应付账款中无应付持有公司５％（含５％）以上表决权股份的股东的款项。

（３）账龄超过３年的大额应付账款如下：

单位	金额	超过三年未付原因
中国人民财产保险公司昆明分公司国际部	８１３，０２７．０１	未结清
丽江风景园林管理所	６８６，１４０．００	未结清
云南华邦钢结构工程公司	３４８，１５０．４９	结算尾款
地接综费	２５０，０００．００	未结清
房费	２０８，７２９．０３	未结清
市室内装饰配套公司	１００，０００．００	施工单位尚未来办理退款手续的质保金
索恩照明广州公司	４７，４６３．７３	施工单位尚未来办理退款手续的质保金
楚雄伟业进口汽修	４７，０００．００	未结清
曲靖站	４０，４０１．３１	未结清
合计	２，５４０，９１１．５７

（二十一）预收款项

（１）预收账款明细

项 目	期末数	年初数
１年以内	１４３，６５７，４７１．３５	２０４，０７８，９３５．８７
１年至２年	２２，７４８，９５６．６３	１２，１２０，１３９．４５
２年至３年	１，５１４，２３８．５１	５３，３６０．００
３年以上	９５４，２９７．０９	６８０，８９６．７７
合 计	１６８，８７４，９６３．５８	２１６，９３３，３３２．０９

（２）本报告期预收款项中无预收持有公司５％（含５％）以上表决权股份的股东款项。

（３）账龄超过１年的大额预收账款如下：

预 收 单 位	年末数	未转收入原因
综合各部	２１３，８１０．４１	未结算
国资委	９５，３５６．８８	客人预付款（消费中）
国际信托公司	５８，６４４．４４	未消费的储值卡
云南电力物资公司	５５，３９３．５１	客人预付款（消费中）
中国证监会	５２，３６０．００	团款
海棠旅行社	４４，２８１．３８	未消费的储值卡
修理厂	４０，３９０．００	预收修车款，车辆尚在修理
红十字会	３４，４６７．０６	客人预付款（消费中）
２０１０上海世博会项目	２６，４００．００	服务尚未提供
航空油料	２４，９２６．４０	客人预付款（消费中）
合计	６４６，０３０．０８

注：本公司的子公司昆明世博园股份有限公司期末余额中账龄超过１年的大额预收款项系尚未缴全房款的购房者所缴的部分房款，由于其房款未缴清，未办理相关交房手续，按照本公司会计政策该部分预收房款未结转收入。其余账龄超过１年的大额预收款主要为未消费的储值卡、客人预付款或预付修理费。

（二十二）应付职工薪酬

项 目	年初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	１８，８３５，９２０．５５	１４４，７３４，６２６．９２	１３３，７４６，２７３．８５	２９，８２４，２７３．６２
二、职工福利费	１，４２７，００３．３４	１３，４４６，８７０．９１	１４，２３３，６９３．０９	６４０，１８１．１６
三、社会保险费	７，３８７，４９５．７９	３２，０９１，８８６．９９	３１，９８８，４３１．３７	７，４９０，９５１．４１
其中：１、医疗保险费	５８２，７２１．３０	８，８５９，４１０．８８	８，７０１，２３８．９５	７４０，８９３．２３
２、基本养老保险费	６，６４６，７１６．７０	２０，６０２，３５４．７５	２０，９５３，２０９．７０	６，２９５，８６１．７５
３、年金缴纳（补充养老保险）	１４，８２９．１２			１４，８２９．１２
４、失业保险费	３５，８５８．４５	１，６０９，１４０．７６	１，３５０，０６６．２５	２９４，９３２．９６
５、工伤保险费	９２，４７４．６９	３８３，６５２．４３	３６４，４６６．２２	１１１，６６０．９０
６、生育保险费	１４，８９５．５３	６３７，３２８．１７	６１９，４５０．２５	３２，７７３．４５
四、住房公积金	３，３９１，０７２．９２	１２，６４０，３９７．６７	１１，８８８，３９０．７２	４，１４３，０７９．８７
五、工会经费和职工教育经费	７，２６２，０７１．１９	４，７１３，２８２．３８	３，６６４，６４５．９１	８，３１０，７０７．６６
六、非货币性福利	－１７１，４５７．７３	４４３，１５２．５７	２８，６８０．００	２４３，０１４．８４
七、辞退福利及内退补偿		９８７，９３３．０１	９８７，９３３．０１
其中：（１）因接触劳动关系给予的补偿		２４０，７７２．００	２４０，７７２．００
（２）预计内退人员支出
八、其他	１，２２３，８００．２８	２２，６２２．００	１，９７５，９６８．０５	－７２９，５４５．７７
其他：以现金结算的股份支付
合 计	３９，３５５，９０６．３４	２０９，０８０，７７２．４５	１９８，５１４，０１６．００	４９，９２２，６６２．７９

注：１、应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。

２、其他项中本期增加为计提的残疾人就业保障金，本期减少数系由于本公司的子公司昆明世博园股份有限公司本期减少其子公司世博阳光公司形成。

（二十三）应交税费

项 目	期末账面余额	年初账面余额
增值税	５７９，４４５．２６	５３５，３２８．４５
营业税	１５，４９９，４７２．１０	３９，５３０，４３６．７６
所得税	１１，０５４，０２３．９６	４，６２３，４７６．３３
城建税	１，１２７，０８３．３１	２，８２７，４８４．７７
房产税	１２，５７５，９８９．９１	１１，５５０，７２７．７１
土地使用税	７，４７８，２２６．４３	８，２００，６９７．１８
车船使用税	１９９，８１６．５６	２００，８９６．５６
印花税	５５０，３４６．７７	４７８，７８７．３９
教育费、地方教育费附加	８０４，５４８．６７	１，４４９，２４５．５９
应交增值税（小规模纳税人）
代交驾驶员个人所得税
个人所得税	１，５７８，５２１．０６	１，５１９，２２６．２８
旅游宣传促销费	１７１，０４３．８０	３０，８６０．４５
土地增值税	１５０，３４９．６３	７２，３８４．０９
文化事业建设费	－１７，０９３．７０	１３，９７０．４８
代扣营业税金及附加		６２５．３５
合 计	５１，７５１，７７３．７６	７１，０３４，１４７．３９

（二十四）应付利息

项 目	期末数	年初数
分期付息到期还本的长期借款利息	３８７，９９１．８０	２４８，８８６．３８
企业债券利息
短期借款应付利息	１０６，２００．００	３１６，８６２．５０
合 计	４９４，１９１．８０	５６５，７４８．８８

（二十五）应付股利

单位名称	期末数	年初数	超过１年未支付原因
云南省国有资产经营有限责任公司（旅游产业集团）		５９，９９７．８７
自然人股东（丽江国旅）	５８，３２０．５６	１１９，１９３．３５
省国有资产经营公司	４０４，５７２．４１	１，７９７，９７２．４１
自然人股东（佳园物业）	１７，４６０．００	１７，４６０．００	未来领取
合 计	４８０，３５２．９７	１，９９４，６２３．６３

（二十六）其他应付款

（１）其他应付款账龄明细

项 目	期末数	年初数
１年以内	１１１，７７６，７０３．０８	５０，９０７，８８２．９８
１年至２年	２１，３７６，４９０．３８	４０，７０４，７２０．２８
２年至３年	２３，６０８，９７４．７５	３，４２４，９１４．９４
３年以上	３１，０７６，１０９．３３	２８，６９８，１１４．７９
合 计	１８７，８３８，２７７．５４	１２３，７３５，６３２．９９

（２）本报告期其他应付款中无应付持有公司５％（含５％）以上表决权股份的股东款项。

（３）账龄超过３年的大额其他应付款如下：

应付单位名称	年末数	未付原因
劳保基金	７，４５２，８８２．３９	应交代扣劳保基金
东三环道路拆迁指挥部	３，３７５，５０９．８７	拆迁补偿款，待重建用
编审费	３，００７，７３３．２５	昆明世博园管理公司清算转入
代垫款	１，８５７，８３８．８３	未冲抵完的广告代垫款
云南省园艺博览局	１，４３６，８７４．００	未付代垫款
维修费	５７２，２４０．１３	代扣工程维修费
怡森公司	２６６，３６６．４０	工程尾款
欠个人款	２９５，１０３．６０	未结清
房屋修缮费	２７３，９４５．９１	房改维修基金
合计	１８，５３８，４９４．３８

（二十七）其他流动负债

项 目	期末账面余额	年初账面余额
与资产相关的政府补助	３００，０００．００
合 计	３００，０００．００

注：该政府补助系本公司的子公司昆明世博园股份有限公司本期收到的昆明市旅游局拨给的在园区内建造星级厕所的款项。

（二十八）长期借款

（１）长期借款分类

项 目	期末数	年初数
质押借款
抵押借款	１００，６５６，６３９．１６	１０３，２５０，７７０．８１
保证借款
信用借款	１４５，０８５，３７３．３８	２６５，０００，０００．００
合 计	２４５，７４２，０１２．５４	３６８，２５０，７７０．８１

（２）金额前五名的长期借款 ：

贷款单位	借款 起始日	借款 终止日	币种	利率 （％）	期末数		年初数
					外币金额	本币金额	外币金额	本币金额
建行世博分理处	２００４－１２－２４	２０２５－１２－２４	人民币	５．８２１２		８０，０００，０００．００		１００，０００，０００．００
建行世博分理处	２００５－１２－２８	２０２５－１２－４	人民币	５．８２１２		５５，０００，０００．００		５５，０００，０００．００
中国银行云南省分行	２００３－１２－２６	２００６－１２－２６	人民币	５．４９		３０，０００，０００．００		３０，０００，０００．００
中国银行云南省分行	２００３－１０－１５	２００４－１０－１５	人民币	５．３１		６６，０００，０００．００		６６，０００，０００．００
北汽福田汽车股份有限公司北京客车分公司	２００９－１－１	２０１１－１２－３１	人民币	约定利息总额		６，４８２，６２４．２７
合 计						２３７，４８２，６２４．２７		２５１，０００，０００．００

（３）到期未偿还的长期借款：

贷款单位	金 额	逾期时间	年利率（％）	资金用途	未偿还原因	预计偿还 时间
中国银行云南省分行	３０，０００，０００．００	２００６－１２－２６	５．４９％	固定资产贷款
中国银行云南省分行	６６，０００，０００．００	２００４－１０－１５	５．３１％	流动资金贷款

上述３０００万元借款的借款合同编号为２００３年贷字１９３号，对应抵押合同号为２００３年抵字１９３－１号，抵押财产为：

１、昆明饭店花园广场土地，面积为４３１６．５０ｍ２，截止２００９年１２月３１日抵押物账面价值为２３００万元；

２、昆明饭店花园广场地下建筑物，面积为１３４９９ ｍ２，抵押物为土地证；

上述６６００万元借款的借款合同编号为２００３年贷字１６９号，对应抵押合同编号为２００１年贷字１６６－１号，抵押财产为：昆明饭店房产３５９５１．６３ｍ２，截止２００９年１２月３１日抵押物账面原值：６１，９８９，５４２．２７元，净值：３３，１１３，４１９．５９元．

根据２００４年６月２５日中国银行云南省分行与中国信达资产管理公司昆明办事处签订的债权转让协议，中国银行云南省分行将上述两笔债权转让给中国信达资产管理公司。截止报告日本饭店尚未偿还这两笔借款，也尚未对这两笔借款提取利息。

（４）其余４，６５６，６３９．１６元抵押借款：详见“（十七）所有权受到到限制的资产”

（二十九）长期应付款

项 目	期末账面价值	年初账面价值
云南省园艺博览局拨付资金	２０９，６７０，５６０．６７	２０９，６７０，５６０．６７
房屋共用部分及设备维修基金	１６，０３３，７０１．５２	１２，１３３，７９８．１２
金华尼奥兰汽车公司（省旅游汽车）		－４７，８９５．４１
广东发展银行杭州分行（省旅游汽车）	３，０２６，２９１．７７	７，０１８，９９２．０２
北汽福田汽车股份有限公司北京客车分公司欧曼车款（省旅游汽车）	２，７３２，１５１．００	－２，０９２，２４４．４１
金华亚曼汽车公司（省旅游汽车）	１，７３０，７６２．２１	２，３３３，２５３．３３
应付中大车融资租赁款（省旅游汽车）	２，９５０，０００．００	３，０６８，８１９．９３
北京北方华德尼奥普兰客车公司（省旅游汽车）	１，３８０，５１０．００	３，３２０，０００．００
郑州宇通客车股份有限公司（省旅游汽车）	２，０１１，２２４．００	－７７８，０００．００
夏门金龙联合汽车有限公司（省旅游汽车）		－８８２，０００．００
职工住房维修基金（省中旅）		１５１，９６９．６９
市财政拨付前期项目经费结余	３５，０２１．２８
减：未确认融资费用	３９４，１９７．７４
合 计	２３９，１７６，０２４．７１	２３３，８９７，２５３．９４

注：（１） “共用维修基金” （期末余额１５，８８１，７３１．８３元）系本公司的孙公司云南佳园物业管理有限公司代收代管的业主缴纳的住宅专项维修基金，该基金专户储存、专款专用，利率为银行同期存款利率；

（２）“北汽福田汽车股份有限公司北京客车分公司” （期末余额２，７３２，１５１．００元），为本期本公司的孙公司西双版纳吉迈斯旅游汽车有限公司与北汽福田汽车股份有限公司北京客车分公司签订分期付款购车协议，期末长期应付款——北汽福田２，７３２，１５１．００元，由本公司的子公司云南旅游汽车有限公司承担不可撤销的无限连带责任还款保证；

（３）“北京北方华德尼奥普兰客车公司” （期末余额１，３８０，５１０．００元）为本公司的子公司云南旅游汽车有限公司代收付购车款；

（４）“郑州宇通客车股份有限公司”、“金华亚曼汽车公司”、“广发行杭州分行”相关款项性质详见本附注“（十七）所有权受到限制的资产”；

（５）“应付４台中大车融资租赁款”以及“未确认融资费用” 详见本附注“（四十五）租赁”。

（三十）专项应付款

项 目	年初数	本期增加	本期减少	期末数	备注说明
２０１０上海世博会项目		５，０００，０００．００	５０，０００．００	４，９５０，０００．００
科技项目经费
财政扶持资金
旅游厕所改造补助资金		１００，０００．００	９２，５１５．５２	７，４８４．４８
土地调整地块费用	１，０３９，３８４．８０			１，０３９，３８４．８０
老君山国际公园	４，１４０，０００．００	５，８６０，０００．００		１０，０００，０００．００
修理厂拆迁补偿款	３，４５９，０２４．２２		３，４５９，０２４．２２
合 计	８，６３８，４０９．０２	１０，９６０，０００．００	３，６０１，５３９．７４	１５，９９６，８６９．２８

注：＂土地调整地块费用＂——此款项为中烟草公司与集团置换会展中心土地时给予本公司的补偿款；

“老君山国家公园”——云财行［２００８］６８９号《云南省财政厅关于安排老君山国家公园项目补助经费的通知》给予本公司老君山国家公园建设项目补助经费４１４万元；根据云财行［２００９］６６号《云南省财政厅关于安排省旅游发展资金的通知》给予本公司老君山国家公园项目专项补助经费５８６万元；

“２０１０上海世博会项目”——为２００９年１２月２８日从云南省建设厅拨入本公司的子公司昆明国际会展中心有限公司５，０００，０００．００元，专项用于上海世博会云南馆布展工程。

（三十一）预计负债

项 目	年初数	本期增加	本期减少	期末数
对外提供担保
未决诉讼（事故赔偿款）	１，３０８，７７６．２２	１，１６７，１３４．００	３２３，７０３．８０	２，１５２，２０６．４２
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合 计	１，３０８，７７６．２２	１，１６７，１３４．００	３２３，７０３．８０	２，１５２，２０６．４２

注：期末余额中的１，１６７，１３４．００元为本公司的子公司云南海外旅游总公司已开除职工王瑶欠外单位款项１８万元，外单位对该公司提起诉讼，该公司已代王瑶支付了欠款１０９，５２４．５０元；该子公司对王瑶的一套住房进行了诉前财产保全。

截止２００９年１２月３１日本公司的子公司云南海外旅游总公司应收攀昆门市部２，４８０，９２３．５７元，其他应收代垫款１，０６７，１３３．２１元，由于该门市目前处于停业状态，债权的收回可能性很小，已全额提取坏准备；攀昆门市部欠外单位欠款１，１６７，１３４．００元已全额作为该子公司预计负债，该公司对攀昆门市部的责任人张凯的诉讼正在审理过程中。

期末余额中９８５，０７２．４２元为本公司的子公司云南旅游汽车有限公司发生的预计负债，其原始发生额为２，５１３，４６５．７２元，为丽江“２．１”“６．２０”事故预计赔款，２００６年根据法院判决及律师意见计提，减少数为支付的赔偿及律师代理费。

（三十二）其他非流动负债

项 目	期末账面余额	年初账面余额
红河旅游项目发展基金	１，７１６，６６６．６３	１，９１６，６６６．６７
存入保证金	１，０１２，０００．００	６，７５８，２５２．００
旅游开发资金	１，９００，０００．００
驾驶员保证金	５，９１４，７００．００
车队保证金	１０６，５４２．００
大理分公司驾驶员保证金	２９４，０１０．００
合 计	１０，９４３，９１８．６３	８，６７４，９１８．６７

（三十三）实收资本

投资者名称	年初账面余额		本年 增加	本年 减少	期末账面余额
	投资金额	所占比例（％）			投资金额	所占比例（％）
合 计	４５０，０００，０００．００	１００．００	５７５，０００，０００．００		１，０２５，０００，０００．００	１００．００
云南省国有资产监督管理委员会	４５０，０００，０００．００	１００．００	５７５，０００，０００．００		１，０２５，０００，０００．００	１００．００

根据２００９年４月８日云南省人民政府云政复［２００９］３４号《云南省人民政府关于同意省属２户旅游企业整合有关事项的批复》，云南世博集团有限公司和云南旅游产业集团有限公司合并重组为“云南世博旅游控股集团有限公司”。并已于２００９年４月２９日在云南省工商行政管理局更名为云南世博旅游控股集团有限公司，注册资本由４５，０００万元增加至１００，０００万元。

根据云南省财政厅云财建［２００９］５７８号《云南省财政厅关于增加注入云南世博旅游控股集团有限公司资本金的通知》，由其注入２，５００万，专项用于增加本公司资本金。

（三十四）资本公积

项 目	年初账面余额	本年增加	本年减少	期末账面余额
１、资本（股本）溢价
２、其他资本公积	２７２，８８６，６５０．５７	５３，５２７，３３５．３６	２９２，３７２，６２０．９４	３４，０４１，３６４．９９
（１）被投资单位其他权益变动
（２）未行权的股份支付
（３）可供出售金融资产公允价值变动
（４）投资性房地产转换公允价值变动差额
（５）现金流量套期利得或损失
（６）境外经营净投资套期利得或损失
（７）与计入所有者权益项目相关的所得税影响
（８）其他	２７２，８８６，６５０．５７	５３，５２７，３３５．３６	２９２，３７２，６２０．９４	３４，０４１，３６４．９９
３．原制度资本公积转入
合 计	２７２，８８６，６５０．５７	５３，５２７，３３５．３６	２９２，３７２，６２０．９４	３４，０４１，３６４．９９

根据２００９年４月８日云南省人民政府云政复［２００９］３４号《云南省人民政府关于同意省属２户旅游企业整合有关事项的批复》，云南世博集团有限公司和云南旅游产业集团有限公司合并重组为“云南世博旅游控股集团有限公司”。 以经审计的原云南世博集团有限公司、云南旅游产业集团有限公司２００９年６月３０日的会计报表为基础，将两家公司审计后的账面价值合并，抵销原云南世博集团有限公司对原云南旅游产业集团有限公司的股权投资后的净资产转股，新公司实收资本设置为１０亿元，保留原云南世博集团有限公司法定盈余公积金５６，７０３，９５７．０７元，其余部分３７，３０６，９９０．２１元作为资本公积，合并抵销资本公积３，２６５，６２５．２２元。

（三十五）盈余公积

项 目	年初账面余额	本年增加	本年减少	期末账面余额
法定盈余公积金	５６，７０３，９５７．０７			５６，７０３，９５７．０７
任意盈余公积金	１４１，７９４，８５０．４３		１４１，７９４，８５０．４３
储备基金
企业发展基金
利润归还投资
其他
合 计	１９８，４９８，８０７．５０		１４１，７９４，８５０．４３	５６，７０３，９５７．０７

根据２００９年４月８日云南省人民政府云政复［２００９］３４号《云南省人民政府关于同意省属２户旅游企业整合有关事项的批复》，云南世博集团有限公司和云南旅游产业集团有限公司合并重组为“云南世博旅游控股集团有限公司”。以经审计的原云南世博集团有限公司、云南旅游产业集团有限公司２００９年６月３０日的会计报表为基础，将两家公司审计后的账面价值合并，抵销原云南世博集团有限公司对原云南旅游产业集团有限公司的股权投资后的净资产转股，新公司实收资本设置为１０亿元，保留原云南世博集团有限公司法定盈余公积金５６，７０３，９５７．０７元，其余部分３７，３０６，９９０．２１元作为资本公积，合并抵销资本公积３，２６５，６２５．２２元。

（三十六）未分配利润

项 目	２００９年度	２００８年度	２００７年度
本年年初余额	２０２，０７３，０３３．９７	１５９，６２９，５６２．８４	１５２，７０８，０９２．０３
本年增加额	－１７８，７９３，０３６．２９	４６，０４０，９８５．４８	３２，３１３，１８０．２９
其中：本年净利润转入	－１０，２０６，７２４．３７	４２，７９８，７８４．７８	３２，３１３，１８０．２９
其他调整因素	－１６８，５８６，３１１．９２	３，２４２，２００．７０
本年减少额		３，５９７，５１４．３５	２５，３９１，７０９．４８
其中：本年提取盈余公积数		１，９２５，７３８．５２	２３，４６６，１３７．０７
本年提取一般风险准备
本年分配现金股利数		１，６７１，７７５．８３	１，９２５，５７２．４１
转增资本
其他减少
本年期末余额	２３，２７９，９９７．６８	２０２，０７３，０３３．９７	１５９，６２９，５６２．８４

根据２００９年４月８日云南省人民政府云政复［２００９］３４号《云南省人民政府关于同意省属２户旅游企业整合有关事项的批复》，云南世博集团有限公司和云南旅游产业集团有限公司合并重组为“云南世博旅游控股集团有限公司”。以经审计的原云南世博集团有限公司、云南旅游产业集团有限公司２００９年６月３０日的会计报表为基础，将两家公司审计后的账面价值合并，抵销原云南世博集团有限公司对原云南旅游产业集团有限公司的股权投资后的净资产转股。

（三十七）营业收入、营业成本

项 目	２００９年度	２００８年度	２００７年度
主营业务收入	１，３０８，８２８，６８１．１４	１，３３８，３０８，３２４．９２	１，３６１，９０６，７４４．２４
其他业务收入	４３，５９６，３２２．６４	４１，０７１，６５６．７５	９，４１１，３５６．２１
营业收入小计	１，３５２，４２５，００３．７８	１，３７９，３７９，９８１．６７	１，３７１，３１８，１００．４５
主营业务成本	９５０，１１９，３５３．２６	９７２，３２４，６８３．３１	１，００６，６６３，９５３．９５
其他业务成本	２２，３８９，４７８．２８	２３，５２４，４９８．０９	３，９４１，０４０．２５
营业成本小计	９７２，５０８，８３１．５４	９９５，８４９，１８１．４０	１，０１０，６０４，９９４．２０

（三十八）营业税金及附加

项 目	２００９年度	２００８年度	２００７年度
消费税	１５，２４９．５５	１２，７０２．９３
营业税	３８，９２６，４７７．３８	４０，０４６，６４５．２３	３３，９０５，２３６．５４
城市维护建设税	２，６３３，１７７．１８	２，６８８，８７７．４４	２，２２９，５５０．９０
教育费附加	１，０６３，２１１．７８	１，１５４，６９５．３４	９５５，７２４．５６
资源税	０．００	０．００	０．００
土地增值税	３，７８５，３０９．３４	４，３８９，２９１．７５	２，７３７，５５４．３６
地方教育费附加	５７，６７６．３３	８４，０３９．０３	９５，０３１．４８
房产税	１４９，３５３．５６	２２１，７０５．３８
合计	４６，６３０，４５５．１２	４８，５９７，９５７．１０	３９，９２３，０９７．８４

（三十九）财务费用

项 目	２００９年度	２００８年度	２００７年度
利息支出	２０，６７７，０００．５３	１３，７８３，４１６．３９	１３，６６６，６３９．５５
减：利息收入	７，７００，５４７．０５	１３，９８４，２０７．７３	１０，８８５，１２０．６４
汇兑损失	７３０．１１	１８，３８７．４８	－２４６，２３２．５２
减：汇兑收益	４１，２６２．８４	－
未确认的融资费用	０．００	－
手续费支出	５１７，４３１．９８	３１５，５５２．３５	３０２，５２１．４６
其他	１５０，９２３．１９	１０９，９６４．１８	１０４，９８４．１９
合 计	１３，６０４，２７５．９２	２４３，１１２．６７	２，９４２，７９２．０４

（四十）资产减值损失

类 别	２００９年度	２００８年度	２００７年度
一、坏账损失	１９，４３７，６８６．２０	３，２９１，２１６．８０	９８３，４０１．３４
二、存货跌价损失	３７６，２１０．７３
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失	－９８，２１２．５７	９８５，６３８．４７
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他减值损失
合 计	１９，７１５，６８４．３６	４，２７６，８５５．２７	９８３，４０１．３４

２００９年度存货跌价损失３７６，２１０．７３元、长期股权投资减值损失８８７，４２５．９０元，均为本公司本期转让的孙公司世博阳光公司计提的金额。

（四十一）投资收益

类 别	２００９年度	２００８年度	２００７年度
交易性金融资产收益
持有至到期投资收益
可供出售金融资产收益
长期股权投资收益	－１，９７４，１８０．３９	１１，０５０，３６９．６８	２４，９６２．８３
其中：权益法核算确认的投资收益	－２７５，３３７．８３	１，０９４，８３５．４９	２４，９６２．８３
成本法核算单位分回的股利或利润
股权转让收益	－１，６９８，８４２．５６	９，９５５，５３４．１９
交易性金融负债收益
委托贷款收益
其他投资收益	５，８５０，９４２．６０	６，４６４，４６３．０４	８，５９４，５６５．９０
合 计	３，８７６，７６２．２１	１７，５１４，８３２．７２	８，６１９，５２８．７３

（四十二）营业外收入

项 目	２００９年度	２００８年度	２００７年度
１、非流动资产处置利得合计	７８２，３７２．３９	４１６，６８６．８６	８４，９８４．３０
其中：固定资产处置利得	７８０，９７２．３９	２１３，６０４．７８	８４，９８４．３０
无形资产处置利得
在建工程处置利得
其他	１，４００．００	２０３，０８２．０８
２、非货币性资产交换利得
３、债务重组利得
４、政府补助	７，２０２，５８８．４４	４，９１２，４８３．３３	２，２４７，４３４．７８
５、盘盈利得	１３１．４１
６、捐赠利得		５５，８６０．００
７、违约赔偿收入	２０，８００．００	１１５，０００．００
８、其他	５，１０８，２２９．４６	１，５０３，１４２．５４	８９４，５５２．２７
合 计	１３，１１４，１２１．７０	７，００３，１７２．７３	３，２２６，９７１．３５

注：其中政府补助利如下：

项 目	金额		来源和 依据	相关批准 文件	批准 机关	文件时效
	２００９年度	２００８年度
再生水设施补助	２７，０００．００		昆明市计划供水节约用水办公室	昆节水［２００９］５０号	市财政局
０９民博会补助经费	３００，０００．００				云南省文化体制改革和文化产业发展领导小组办公室
０９石博会补助经费	２００，０００．００
０９年石博会补助经费	５０，０００．００				昆明市会展办
高校毕业生见习生活补助金	１，２００．００			云人社发［２００９］１３２号	云南省劳动和社会保障厅
元阳县梯田旅游公路开发专项资金	１００，０００．００			红发改投资［２００８］８３６号	省财政厅	２０年
客运站搬迁补偿	１，２４０，０００．００			《昆明市人民政府关于［昆明主主城区客运站建设与搬迁方案］的批复（昆政复［２００７］１１号）》	昆明市政府
老君山景区开发前期费用	１，０００，０００．００		丽江市财政局
世博园十周年庆典拨款	５００，０００．００		云南省财政厅	云财行［２００９］５１号	云南省财政厅
昆明市旅游局拨款	６０，０００．００		云南省旅游局	云南省旅游局综合处文件报批单	云南省旅游局
可再生能源示范补助金	１，５３０，０００．００			“昆财建［２００８］２８２号”《昆明市财政局关于办理２００８年可再生能源建筑应用示范补助资金拨款的通知》	昆明市财政局
重点企业生产经营扶持资金	１，９６１，１３８．３０			“云发改投［２００９］７１号”《关于兑现２００８年＜五华区企业发展扶优扶强暂行办法＞的通知》	昆明市五华区发展改革和投资促进局
科技项目经费	３，２５０．１０
教委表彰奖励	３０，０００．００			“盘教发（２００９）１４号”《关于对２００８年度完成教育教学工作成绩突出的民办学校（园）进行表彰奖励的决定》	昆明市盘龙区教育局文件
红河旅游项目发展基金	２００，０００．０４	８３，３３３．３３	专项经费	云财行［２００８］３０３号	云南省财政厅	１０年
昆明国际贸易中心配套改造维修工程		３，９５１，０８４．００	财政贴息	云发改投资［２００７］５２９号、云财建［２００７］５５８号	云南省发展和改革委员会、云南省财政厅
奥运火炬传递		２００，０００．００			昆明市体育局
星级厕所补助		４３０，０００．０			昆明市旅游局
返还生产经营性扶持资金		１０，３６６．００			五华地税局
奖励款		７，０００．００			盘龙区教育局
昆明饭店		１００，７００．００		关于兑现２００６年度企业扶持发展资金的通知	昆明市盘龙区人民政府
云南省中旅		１３０，０００．００		云财企（２００７）２０７号	省财政厅
合计	７，２０２，５８８．４４	４，９１２，４８３．３３

（四十三）营业外支出

单位名称	年初数		本年增加数	本年减少数	年末数
	金额	比例％			金额	比例％
云南世博国际旅行社股份有限公司	４，６７４，５００．００	８０．００％			４，６７４，５００．００	８０．００％
昆明世博园股份有限公司	１０４，７４８，０００．００	４８．７２％			１０４，７４８，０００．００	４８．７２％
云南世博花园酒店有限公司	１９，９７５，０００．００	９９．３７％			１９，９７５，０００．００	９９．３７％
云南世博物业管理公司	２，８５０，０００．００	９５．００％			２，８５０，０００．００	９５．００％
云南世博投资有限公司	９７，５００，０００．００	９７．５０％			９７，５００，０００．００	９７．５０％
云南世博广告有限公司	４０，０００，０００．００	８０．００％			４０，０００，０００．００	８０．００％
云南世博出租汽车有限公司	２０，０００，０００．００	１００．００％			２０，０００，０００．００	１００．００％
昆明国际会展中心有限公司	１６２，５００，０００．００	９０．２８％			１６２，５００，０００．００	９０．２８％
云南世博元阳哈尼梯田旅游开发有限责任公司	８，０００，０００．００	６６．６７％	５０，０００，０００．００		５８，０００，０００．００	６６．６７％
云南旅游酒店管理有限公司	１６，０００，０００．００	８０．００％			１６，０００，０００．００	８０．００％
昆明饭店	２５，９７７，８３８．９９	１００．００％			２５，９７７，８３８．９９	１００．００％
云南腾越翡翠城有限公司	３０，８２０，０００．００	６７．００％			３０，８２０，０００．００	６７．００％
云游天下旅游电子商务有限公司	５１０，０００．００	５１．００％			５１０，０００．００	５１．００％
云南省旅游汽车公司	９，０００，０００．００	９０．００％			９，０００，０００．００	９０．００％
昆明中国国际旅行社	１６，８００，０００．００	１００．００％			１６，８００，０００．００	１００．００％
云南省中国旅行社	３，４０２，８３７．３８	１００．００％			３，４０２，８３７．３８	１００．００％
丽江中国国际旅行社有限责任公司	１，４８６，０００．００	４９．５４％			１，４８６，０００．００	４９．５４％
云南海外旅游总公司	３，１５５，８２３．０３	１００．００％			３，１５５，８２３．０３	１００．００％
丽江市旅游投资有限公司			１００，０００，０００．００		１００，０００，０００．００	５４．８７％

注：本公司的子公司昆明饭店２００９年度发生担保损失８８万元，具体情况如下：

１９９７年９月１日云南省南方旅业有限责任公司向原中国工商银行昆明市正义支行借款３００万元，昆明饭店作为贷款保证人，事后南方旅业公司运用各种手段拖欠该借款，直至破产倒闭，在这期间法院执行了１８７．６９万元，尚欠１１２．３１万元，２０１０年昆明市中院根据［２００１］昆执经字第５４号民事裁定书对担保人（昆明饭店）进行强制执行，划款８８万元，致使昆明饭店造成直接损失８８万元。

（四十四）所得税费用

项 目	２００９年度	２００８年度	２００７年度
１、非流动资产处置损失合计	１５５，８９３．９５	１７２，８１０．２８	２，５１５，２９４．１０
其中：固定资产处置损失	１５５，８９３．９５	１７２，８１０．２８	２，５１５，２９４．１０
无形资产处置损失
在建工程处置损失
其他
２、非货币性资产交换损失
３、债务重组损失
４、公益性捐赠支出	２２２，３４２．００	８１２，６８７．６０	７０，０００．００
５、非常损失	８，６０８．４４		２３５，１１９．９０
６、盘亏损失		２，２９１．００
７、罚款支出	１１９，６４３．９５	６０１，２０４．５３
８、违约金	２８，１８５．０６	２７３，５０５．９２
９、其他	１，００１，３６８．７５	６８８，５７４．８３	４６１，９２０．７３
合 计	１，５３６，０４２．１５	２，５５１，０７４．１６	３，２８２，３３４．７３

（四十五）租赁

１、融资租赁（出租人）。

项 目	２００９年度	２００８年度	２００７年度
按税法及相关规定计算的当期所得税	１８，１１８，３９６．３９	２０，９５６，４７５．９７	２３，０３１，９３８．７４
递延所得税调整	２，５３６，４８１．７６	６５９，２３９．５７	－２，８９０，１１６．１６
合 计	２０，６５４，８７８．１５	２１，６１５，７１５．５４	２０，１４１，８２２．５８

本公司的子公司云南旅游汽车有限公司直属部３０台青年车于２００７年７月全部到位，按合同对于这３０台融资车辆，采用融资租赁核算，该公司为出租人，驾驶员为承租人。按协议，在整个租赁期内，该公司应收每台车的租赁费如下：首期租金２０４，０００．００元，从第一年至第三年，每月租金１６，０００．００元，三年共计５７６，０００．００元，第四年至第七年，每月租３，０００．００元，四年共计１４４，０００．００元，每台车七年共收租金９２４，０００．００元，３０台车七年应收融资租赁款２７，７２０，０００．００元。应收融资租赁款与３０台融资车账面价值的差额８，１８０，２８６．１０元计入未实现融资收益，在租赁期内按月摊销。

期末长期应收款——应收融资租赁款７，８７９，３０６．１０元，未实现融资收益２，１８３，７１０．７３元。

２、经营租赁（出租人）

剩余租赁期	最低租赁收款额
１年以内（含１年）
１年以上２年以内（含２年）
２年以上３年以内（含３年）
３年以上	７，８７９，３０６．１０
合 计	７，８７９，３０６．１０

３、融资租赁（承租人）

经营租赁租出资产类别	期末账面余额	年初账面余额
１．房屋建筑物	１０９，８９５，６４６．３９
２．土地使用权	６４，６３４，８３０．８６
３．机器设备
４．运输工具
合 计	１７４，５３０，４７７．２５

剩余租赁期	最低租赁付款额
１年以内（含１年）
１年以上２年以内（含２年）
２年以上３年以内（含３年）	２，９５０，０００．００
３年以上
合 计	２，９５０，０００．００

融资租赁租入固定资产无减值准备。

依据承包经营合同，对于４台中大车租赁业务，采用融资租赁核算，华隆公司为出租人，本公司的子公司云南旅游汽车有限公司为承租人。

（１）最低租赁付款额为４００万元。

（２）从２００８年８月起，租赁期共５４个月，１—５３期每月应付租赁费７万元，第５４期应付租赁费２９万元，共计支付租赁费４００万元。以同期银行贷款利率７．７４％为折现率，折现后的最低租赁付款额现值为３，３３８，８１９．０４元。

（３）租赁资产公允价值为３２０万元。

租赁开始日，本公司的子公司云南旅游汽车有限公司以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者做为租赁资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额８００，０００．００元作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期内按月摊销。

期末长期应付款—４台中大车融资租赁款余额２，９５０，０００．００元，未确认融资费用余额３９４，１９７．７４ 元。

（四十六）现金流量表相关事项说明

１、现金流量情况：

（１）净利润调节为经营活动现金流量的信息：

融资租赁租入固定资产类别	期末原价	期末累计 折旧额	年初原价	年初累计 折旧额
运输工具	３，２００，０００．００	６０１，３１８．９０
合 计	３，２００，０００．００	６０１，３１８．９０

项 目	２００９年度	２００８年度	２００７年度
净利润	２１，２６１，９１６．１９	８８，８２２，２２９．１６	７２，６３８，８８６．２１
加：未确认投资损失
资产减值准备	２０，６８４，３７６．４４	１，８８２，３５７．６８	３，１００，８８２．９１
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	５０，２９１，７０３．３４	５１，４８５，９３３．９７	４９，５４６，２８８．８９
无形资产摊销	６，２４９，２６５．５３	５，１１３，６４９．６０	４，６１９，０８４．４４
长期待摊费用摊销	５，８８６，７４０．６９	４，７６４，７６１．６５	６，１２３，３６３．３６
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以＂－＂号填列）	－５９７，１２４．９３	９６，３７８．８６	１１５，０８７．０１
固定资产报废、盘亏损失（收益以＂－＂号填列）	４７，７２０．５４	－	２，３８８，９９１．００
公允价值变动损失（收益以＂－＂号填列）		－	－
财务费用（收益以＂－＂号填列）	１４，６８８，８０５．５３	３６，０４６，５１６．０４	９，１５３，１３２．２３
投资损失（收益以＂－＂号填列）	－４，８７０，９４５．４１	－１７，９２４，４３５．２７	－８，６１９，５２８．７３
递延所得税资产减少（增加以＂－＂号填列）	２，３９９，５０４．０８	－６３８，１４４．３７	－４，４８５，４７２．３２
递延所得税负债增加（减少以＂－＂号填列）		－	－
存货的减少（增加以＂－＂号填列）	１，４２５，２２９．３４	－１４，５９３，７４４．６０	－２６，８４８，７８３．３０
经营性应收项目的减少（增加以＂－＂号填列）	－２４３，２２５，３５４．１４	－１７，２４３，７５１．５７	－３９，４１０，６３１．２９
经营性应付项目的增加（减少以＂－＂号填列）	２４３，７４３，５２８．３７	－８５，４７７，９８６．６７	１４２，６２０，６２７．４４

（２）现金和现金等价物的有关信息：

其他			－
经营活动产生的现金流量净额	１１７，９８５，３６５．５７	５２，３３３，７６４．４８	２１０，９４１，９２７．８５
２、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
融资租入固定资产
３、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额	６８４，８０４，９６７．３１	９５６，７８４，８２３．１４	７８１，１９８，４１８．２８
减：现金的期初余额	９５６，７８４，８２３．１４	７８１，１９８，４１８．２８	８６５，７９４，３９５．２１
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额	－２７１，９７９，８５５．８３	１７５，５８６，４０４．８６	－８４，５９５，９７６．９３

九、或有事项的说明

２００９年度云南云游投资有限公司、云南诚信联合服务有限公司为以前年度与本公司的子公司昆明世博园股份有限公司联合经营事宜起诉昆明世博园股份有限公司，本公司的子公司昆明世博园股份有限公司同时就该事宜反诉云南云游投资有限公司、云南诚信联合服务有限公司，截止２００９年１２月３１日，该案件尚处于诉讼阶段。

根据云南省昆明市官渡区人民法院民事判决书（２００９）官民二初字第１６８号，裁定本公司的子公司云南旅游汽车有限公司的子公司云南旅游散客集散中心有限公司（以下简称集散中心）、云南世博国际旅行社股份有限公司、昆明昌泰旅行社有限公司和王予明共同支付原告韩立华租车费４０，６３５．００元、案件受理费８１６．００元，截止２００９年１２月３１日，赔款未支付，也未计入集散中心负债。根据云南省昆明市官渡区人民法院民事判决书（２００９）官民二初字第２９８号，裁定集散中心支付原告昆明昌泰旅行社有限公司、本公司的子公司云南世博国际旅行社股份有限公司和王予明旅游团款２３，５６６．５０元、案件受理费２００．００元，截止２００９年１２月３１日，赔款未支付，也未计入集散中心负债。２０１０年１月，已赔付本公司的子公司云南世博国际旅行社股份有限公司７，８５５．５０元。

本公司的子公司云南海外旅游总公司已开除职工王瑶欠外单位款项１８万元，外单位对该公司提起诉讼，该公司已代王瑶支付了欠款１０９，５２４．５０元；该子公司对王瑶的一套住房进行了诉前财产保全。

截止２００９年１２月３１日本公司的子公司云南海外旅游总公司应收攀昆门市部２，４８０，９２３．５７元，其他应收代垫款１，０６７，１３３．２１元，由于该门市目前处于停业状态，债权的收回可能性很小，已全额提取坏准备；攀昆门市部欠外单位欠款１，１６７，１３４．００元已全额作为该子公司预计负债，该公司对攀昆门市部的责任人张凯的诉讼正在审理过程中。

１９９７年９月１日云南省南方旅业有限责任公司向原中国工商银行昆明市正义支行借款３００万元，本公司的子公司昆明饭店作为贷款保证人，事后南方旅业公司运用各种手段拖欠该借款，直至破产倒闭，在这期间法院执行了１８７．６９万元，尚欠１１２．３１万元，２０１０年昆明市中院根据［２００１］昆执经字第５４号民事裁定书对担保人（昆明饭店）进行强制执行，划款８８万元，致使昆明饭店造成直接损失８８万元，目前该案尚在执行过程中，昆明饭店还需支付利息及本金数尚不明确。

十、资产负债表日后非调整事项

本公司没有需要披露的重大的资产负债表日后非调整事项。

十一、关联方关系及其交易

（一）１、存在控制关系的关联方

项 目	２００９年度	２００８年度	２００７年度
一、现金	６８４，８０４，９６７．３１	９５６，７８４，８２３．１４	７８１，１９８，４１８．２８
其中：库存现金	１，５８３，８６８．３０	１，６４１，３５６．３０	３９３，２３８．１２
可随时用于支付的银行存款	６８１，５９４，６００．１８	９１２，１３７，９３５．９０	７８０，８０５，１８０．１６
可随时用于支付的其他货币资金	１，６２６，４９８．８３	４３，００５，５３０．９４
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	６８４，８０４，９６７．３１	９５６，７８４，８２３．１４	７８１，１９８，４１８．２８
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物