§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人朱德洪、主管会计工作负责人王云及会计机构负责人(会计主管人员)王云声明:保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位:元
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位:股
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§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产、负债、权益变化及主要影响因素:
1)货币资金减少104,314,111.69 元,降低了52.13%,主要是因为募集资金在2010年上半年已使用完毕导致相对于2009年末的货币资金的减少。
2)应收票据减少2,553,017.83元,降低了38.94%,主要是因为公司在三季度购置原材料较多用银行承兑汇票支付。
3)应收帐款增加66,992,910.07元,增加率71.91%,主要是因2010年1-9月公司销售收入较去年同期大幅增加所致。
4)存货增加94,576,159.03 元,增加率63.12%,主要是因为公司3万吨/年硅橡胶项目2010年6月份投产,生产能力及销售规模的扩大而相应的增加存货金额,另公司募投项目4.5万吨/年有机硅单体在10月初试车投产而增加了相应的原材料储备。
5)固定资产增加135,111,182.17元,增加率34.62%,主要是因为3万吨/年硅橡胶改扩建项目在2010年二季度投产,在建工程转入固定资产所致。
6)工程物资增加2,564,022.93元,增加率45.29%,主要是因为7万吨/年有机硅材料项目先期用自有资金实施,相应增加了工程用物资及材料。
7)应付票据增加了121,830,007.91 元,增加率126.07%,是因为公司为了节约财务成本,主要以银行承兑汇票购置原材料增加所致。
8)应付帐款增加了33,623,811.59 元,增加率48.15%,主要是公司扩大生产规模增加原料采购及前次募投项目完工,所收到发票进行结算所致。
9)应付职工薪酬减少了1,717,576.65 元,降低了33.07%,主要是本期支付了上期预提的职工薪酬。
10)应交税费增加了6,761,570.91 元,增加率105.99%,主要为公司留抵的进项税额抵扣完毕。
11)应付利息减少了528,056.10元,降低了100%,主要为报告期内公司支付了2009年末计提的利息。
12)其它应付款减少了2,179,885.43元,降低了64.62%,主要为报告期内支付了2009年末计提的水电费及房租等。
二、期间费用同比较变化及其主要影响因素
1)营业收入比上年同期增加276,650,284.57元,增长率67.99%,主要是因为报告期内公司主营产品高温硅橡胶的市场需求旺盛,三季度完成销售量1.32万吨,公司已达到全年5万吨/年硅橡胶的产能规模。另销售价格相对于2009年也略有提升。
2)营业成本比上年同期增加199,981,915.02 元,增长率60.65%,主要是报告期内营业收入增加所致。
3)营业税金及附加比上年同期增加903,702.73 元,增长率317.36%,主要是因为营业收入的增加导致报告期应交增值税增加,从而增加了相关的城建税及教育费附加。
4)资产减值损失增加2,634,944.97 元,主要为公司在报告期内应收帐款的增加而确认的坏帐准备。
5)管理费用比上年增长20,549,005.47 元,增长率82.34%,主要是因为公司加大的研发的投入,此外随着公司固定资产的投入及销售规模的扩大,折旧费用及其他管理费用也随之上升。
6)营业外收入比上年同期减少1,651,932.44 元,主要是因为报告期内结转的科技项目拨款减少。
7)归属于母公司所有者的净利润比上年同期增加35,915,037.66 元,增加138.89%,主要为报告期内公司主营业务产品的毛利率所有提高,且公司前次募集资金项目投产,效益逐步释放所致。
三、公司现金流量情况分析
1)经营活动产生的现金流量上升的主要因素:系报告期内公司销售收入增加,货款回笼较快所致;
2)投资活动产生的现金流量减少的原因主要因为报告期内募投项目固定资产投资已基本完成;
3)筹资活动产生的现金流量的增加主要原因为公司扩大生产规模导致流动资金贷款余额的增加。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
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3.4 对2010年度经营业绩的预计
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3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
江苏宏达新材料股份有限公司
法定代表人:
二〇一〇年十月二十一日