§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人纪立军、主管会计工作负责人耿毅英及会计机构负责人(会计主管人员)王迎辉声明:保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位:元
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位:股
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2.3 限售股份变动情况表
单位:股
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§3 管理层讨论与分析
3.1 公司主要财务报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
资产负债表项目:
1.货币资金比年初增加42,638万元,增幅1452.86%,主要是本年发行新股,募集资金52,887万元。
2. 应收帐款比年初增加1,506万元,增幅35.73%,主要是公司根据行业特点,采用灵活的赊销政策, 针对部分重要客户,增加客户赊销期限,以拓展后期募投项目产品市场销售份额。
3. 预付帐款比年初增加188万元,增幅140.46%,主要是本年部分原材料价格上涨,为控制采购价格,对部分供应商预付货款所致。
4.存货比年初增加1,825万元,增幅63.9%,主要是:
(1) 本年东营年产5,500吨染料滤饼项目已部分试生产,储备相应的原材料。
(2) 本年第一季度属于行业销售淡季,年初库存商品备货较少,本年第四季度属于行业销售旺季,为保证市场销售需求,期末库存商品备货有所增加。
5.在建工程比年初增加3,756万元,增幅534.85%,主要是本年募投项目投入建设增加所致。
6.工程物资比年初增加266万元,增幅515.36%,主要是本年募投项目投入建设,采购项目使用的材料增加所致。
7.短期借款比年初减少3,500万元,减幅100%,系本年5月份公司为降低财务费用,提高超募资金的
使用效率,使用超募资金归还银行贷款所致。
8.应付票据比年初增加190万元,增幅65.52%,系年初应付供应商票据290万元,本年3月份到期支付,公司5月份开具应付供应商票据480万元,截止到报告期期末,尚未到期支付。
9.应付帐款比年初减少823万元,减幅41.59%,主要是本年部分原材料价格上涨,公司为控制采购成本,对部分供应商提前支付货款所致。
10.预收帐款比年初增加58万元,增幅325.91%,主要是本年预收经销商货款增加所致。
11.应交税费比年初减少437万元,减幅218.37%,主要本公司之子公司东营公司本年募投项目采购设备及材料支付的增值税进项税额,截止到报告期期末,尚未抵扣451万元所致。
12.股本比年初增加2,700万元,增幅33.75%,系本年发行新股2,700万股,增加股本2,700万元。
13.资本公积比年初增加50,187万元,增幅1,759.28%,系本年发行新股,股本溢价所致。
利润表项目:
1._本年1-9月销售费用同比增加301万元,增幅34.16%,主要是:人事费用增加165万元、销售运费增加75万元
(1) 运费增加主要是:本年1-9月销量同比增加870吨。
(2) 人事费用增加主要是:公司上半年度发放销售人员上一年业绩考核奖金,09年度经营业绩比08年度有所增长,本年相应增加业绩考核奖金发放、根据沪人社养发[2009]22号文规定,企业对非上海户籍职工从2009年9月起由综合保险调整为基本养老保险,本年1-9月企业缴纳基数同比增加、 公司为做好募集资金投资项目产品的销售渠道建设,本年1-9月加大公司销售队伍建设,储备相应销售人才
2._本年1-9月管理费用同比增加452万元,增幅32.09%,主要是:
(1)本年1-9月加大对产品研发投入,研发费用同比增加165万元
(2)本年1-9月,本公司之子公司东营公司取得土地使用权后,计提土地使用税及摊销72万元
(3)本年1-9月,人事费用增加117万元,其主要是:根据沪人社养发[2009]22号文规定,企业对非上海户籍职工从2009年9月起由综合保险调整为基本养老保险,2010年1-9月企业缴纳基数同比增加、公司根据募集资金投资项目及公司管理提升的需求,本年1-9月公司加大对募投项目管理队伍及公司管理职能队伍的建设,以期适用公司发展需求
3.本年1-9月财务费用同比减少273万元,减幅295.52%,主要是:
(1)_本年4月份发行新股,募集资金52,887万元,截止到报告期期末,其确认的利息收入为251万元。
(2)_本年5月份使用超募资金归还银行贷款,利息支出同比减少17万元。
4.本年1-9月营业外支出同比增加50万元,增幅89.19%,系本年1-9月公司公益性捐赠同比增加所致。
5.本年1-9月少数股东损益同比减少29万元,减幅45.37%,主要是:本公司之子公司烟台公司本年6月份增资,其少数股东持股比例由25%下降至10.54%, 另烟台公司上年属于所得税免税期,本年所得税率为25%,净利润同比下降。
现金流量表项目:
1.本年1-9月收到的税费返还同比减少328万元,减幅82.5%,主要是上年同期,公司认定为高新技术企业,享受15%所得税优惠政策,所得税汇算清缴退还08年多缴所得税款。
2.本年1-9月收到其他与经营活动有关的现金同比减少616万元,减幅66.14%,主要是公司之子公司东营公司,上年同期收到投资奖励款348万元,退回的土地保证金457万元。
3.本年1-9月购买商品、接受劳务支付的现金同比增加1,916万元,增幅238.35%,主要是:
本年5月份起,部分原材料价格上涨,公司为控制采购价格,对部分供应商预付货款800万元,对部分供应商调整结算方式,由银行承兑汇票支付调整为货币资金支付,支付600万元。
本年东营年产5,500吨染料滤饼项目已部分试生产,采购支付生产使用的原材料
4._本年1-9月支付给职工以及为职工支付的现金同比增加521万元,增幅58.56%,主要是:本年1-9月销售及管理人员人事支出增加, 本年东营年产5,500吨染料滤饼项目已部分试生产,增加生产人员人事支出。
5._本年1-9月支付的各项税费同比增加422万元,增幅39.96%,主要是:公司本年支付09年第四季度所得税税金275万元,上年同期因高新技术企业所得税税率调整,多退少补,未缴纳08年第四季度所得税税金。本公司之子公司东营公司本年支付土地使用税59万元,上年同期未支付,本公司之子公司烟台公司本年所得税税率25%,上年同期免税。
3.2 业务回顾和展望
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§4 重要事项
4.1 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
■
4.2 募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
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4.3 报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
4.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
4.5 向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的涉及金额万元。
4.6 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
4.7 按深交所相关指引规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况
□ 适用 √ 不适用
法人代表:
纪立军
上海安诺其纺织化工股份有限公司
二〇一〇年十月二十五日