股票简称：卓翼科技 股票代码：002369 公告编号：2010-032
深圳市卓翼科技股份有限公司
第二届第二次监事会决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
深圳市卓翼科技股份有限公司（以下简称"本公司"）第二届监事会第二次会议通知于2010年10月16日以电话的形式通知了全体监事，并于2010年10月26日以现场方式召开。会议应出席监事3名，实际出席监事2名，其中监事周鲁平授权胡爱武行使表决权。本次会议由监事会召集人胡爱武女士主持。会议召集、召开符合《中华人民共和国公司法》和本公司《公司章程》等有关规定，会议合法有效。与会监事经认真审议，表决通过如下议案：
一、 会议以3票赞成、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于对防止资金占用长效机制建立和落实情况的自查报告》；
二、 会议以3票赞成、0票反对、0票弃权，审议通过了《2010年第三季度报告正文》及全文；
经审核，监事会认为董事会编制和审核《深圳市卓翼科技股份有限公司2010年第三季度报告正文》及全文的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
三、 会议以3票赞成、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于调整坏账准备会计估计变更的议案》。
同意调整坏账准备计提比例由：
原：1年以内5% ，1-2年10%，2-3年20%，3-4年50%，4年以上100%；更改为：6个月以内1% ，6个月到12个月1.5%，1-2年10%，2-3年30%，3-4年80%，4年以上100%。
特此公告。
深圳市卓翼科技股份有限公司监事会
2010年10月26日
股票简称：卓翼科技 股票代码：002369 公告编号：2010-033
深圳市卓翼科技股份有限公司
第二届第二次董事会决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
深圳市卓翼科技股份有限公司（以下简称"本公司"）第二届董事会第二次会议通知于2010年10月15日以电话及传真的形式通知了全体董事，并于2010年10月26日以现场方式召开。会议应出席董事9名，实际出席董事9名。本次会议由董事长田昱先生主持。会议召集、召开符合《中华人民共和国公司法》和本公司《公司章程》等有关规定，会议合法有效。与会董事经认真审议，表决通过如下议案：
一、 会议以9票赞成、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于对防止资金占用长效机制建立和落实情况的自查报告》；
二、 会议以9票赞成、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于开展规范财务会计基础工作的整改报告》；
三、 会议以9票赞成、0票反对、0票弃权，审议通过了《2010年第三季度报告正文》及全文；
《2010年第三季度报告全文》见巨潮网站（http://www.cninfo.com.cn），《2010年第三季度正文》见巨潮网站（http://www.cninfo.com.cn）和2010年10月27日的《证券时报》、《中国证券报》。
四、 会议以9票赞成、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于调整坏账准备会计估计变更的议案》；
同意调整坏账准备计提比例由：
原：1年以内5% ，1-2年10%，2-3年20%，3-4年50%，4年以上100%；
更改为：6个月以内1% ，6个月到12个月1.5%，1-2年10%，2-3年30%，3-4年80%，4年以上100%。
五、 会议以9票赞成、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于公司董事会增加提名委员会的议案》；
同意增加提名委员会，其中提名委员会由王新安（独立董事）、王小晋（独立董事）、田昱三位董事组成，其中王新安担任提名委员会主任委员。
六、 会议以9票赞成、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于制订<董事会提名委员会议事规则>的议案》；
《董事会提名委员会议事规则》见巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）。
七、 会议以9票赞成、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于投入部分超募资金用于松岗基地基础建设的议案》；
同意投入超募资金3539.44万元用于松岗基地基础建设，其中基础设备拟投入1142.48万元；装修费用拟投入2096.96万元（车间装修费拟投入1246.28万元、厂区装修费拟投入731.17万元、宿舍装修费拟投入119.51万元）；铺底流动资金拟投入300万元。
保荐机构认为：松岗基地基础建设是公司募集资金投资项目深圳生产基地技术改造项目的配套项目，使用部分超募资金投入松岗基地的基础建设符合公司发展的需要。该项目已经履行了必要的审议程序。
特此公告。
深圳市卓翼科技股份有限公司董事会
2010年10月26日
股票简称：卓翼科技 股票代码：002369 公告编号：2010-035
深圳市卓翼科技股份有限公司
调整坏账准备会计估计变更的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
为了有效抵御和防范因市场变化给公司生产经营带来的风险，增强公司的抗风险能力，更加真实、客观地反映公司的财务状况、经营成果，根据我公司的实际情况，本着谨慎经营、有效防范化解资产损失风险的原则，决定变更坏账准备会计估计，具体如下：
一、本次会计估计变更情况概述
1、变更前采用的会计估计
在资产负债表日，本公司对单项金额重大（50万元以上）的应收款项，单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。对单项金额不重大的应收款项及经单独测试后未发生减值的单项重大应收款项，按账龄划分为若干组合,根据应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。坏账准备计提比例一般为：1年以内5% ，1-2年10%，2-3年20%，3-4年50%，4年以上100%。
2、变更后采用的会计估计
在资产负债表日，本公司对单项金额重大（50万元以上）的应收款项，单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。对单项金额不重大的应收款项及经单独测试后未发生减值的应收款项，按账龄划分为若干组合,根据应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。坏账准备计提比例一般为：6个月以内1% ，6个月到12个月1.5%，1-2年10%，2-3年30%，3-4年80%，4年以上100%。
本次变更坏账准备的提取比例主要是对1年以内的应收款项进行了细化管理，对6个月以内的应收款项（一般都在客户的收款信用期内）减按1%提取，对6个月-12个月的应收款项减按1.5%提取，对2-3年的应收款项由20%提高到30%，3- 4年的由50%提高到80%，4年以上100%不变。
3、审批程序：
根据《公司法》、《证券法》、《深交所上市规则》、《中小企业板信息披露业务备忘录第13号-会计政策及会计估计变更》及公司《章程》的规定，本次会计估计变更已经过第二届第二次董事会审议通过。
二、关于会计估计变更合理性的说明
鉴于目前的经营环境及市场状况，为防范经营风险，本次变更坏账准备的提取比例主要是对1年以内的应收款项进行了细化管理，对6个月以内的应收款项（一般都在客户的收款信用期内）减按1%提取，对6个月至12个月的应收款项（一般都在客户的收款信用期内）减按1.5%提取，对2-3年的应收款项由20%提高到30%，3- 4年的由50%提高到80%，4年以上100%不变。公司对坏帐准备会计估计进行变更，符合公司实际和相关规定，能够更准确、客观地反映公司财务状况。
上述会计估计的变更符合财政部颁布的《企业会计准则》及其后续规定。
三、本次会计估计变更执行时间
自2010年10月1日起执行。
四、本次会计估计变更对公司的影响
根据《企业会计准则第28号：会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关关于会计政策及会计估计变更的公告规定，对上述会计估计的变更采用未来适用法，无需对已披露的财务报告进行追溯调整。
五、独立董事意见
董事会在召集、召开及作出决议的程序符合有关法律、法规及公司章程的规定，此次调整符合公司实际运作，没有违反公开、公平、公正的原则，不存在损害公司和中小股东利益的行为，未对公司未来的财务状况、经营成果及独立性产生负面影响。
深圳市卓翼科技股份有限公司董事会
2010年10月26日
