§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　1.2 公司全体董事出席董事会会议。

　　1.3 公司第三季度财务报告未经审计。

　　1.4

　　■

　　公司负责人陈道江、主管会计工作负责人苗西红及会计机构负责人（会计主管人员）苗西红声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况

　　2.1 主要会计数据及财务指标

　　币种:人民币

　　■

　　扣除非经常性损益项目和金额：

　　单位：元 币种:人民币

　　■

　　2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

　　单位：股

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　　§3 重要事项

　　3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

　　√适用 □不适用

　　一、资产负债表项目

　　（1）交易性金融资产

　　截至2010年9月30日，交易性金融资产余额较期初数减少9,138,641.42 元，降幅为99.19%，主要为鲁信投资有限公司处置股票所致。

　　（2）应收票据

　　截至2010年9月30日，应收票据余额较期初数增加4,548,297.62 元，增幅为235.79%，主要原因是本期收到的票据结算货款增加所致。

　　（3）应付票据

　　截至2010年9月30日，应付票据余额较期初数减少14,594,600.00 元，降幅为32.73%，其主要原因是期末未付的银行承兑汇票减少所致。

　　（4）长期借款

　　截至2010年9月30日，长期借款余额较期初数增加195,000,000.00 元，增幅为195%，其主要原因是本期增加中长期信托贷款所致。

　　（5）股本

　　截至2010年9月30日，股本余额较期初数增加169,900,747元，增幅为83.99%，是本期定向增发股份所致。

　　（6）未分配利润

　　截至2010年9月30日，未分配利润余额较期初数增加203,995,295.31 元,增幅为222.25%，是本期实现的净利润所致。

　　二、利润表项目

　　（1）营业收入

　　2010年1-9月营业收入较上期增加46,680,234.23元，增幅为39.92%,主要原因是磨料磨具产品销量增加较大所致。

　　（2）营业成本

　　2010年1-9月营业成本较上期增加34,638,094.88 元，增幅为40%,主要原因是磨料磨具产品销售量较上年同期增加使成本相应增加所致。

　　（3）管理费用

　　2010年1-9月管理费用较上期增加12,138,061.07 元，增幅为45.51%,主要原因是房产税土地使用税增加，以及增加受托管理资金费用支出所致。

　　（4）财务费用

　　2010年1-9月财务费用较上期增加5,890,803.45 元，增幅为36.05%,主要原因是本期增加融资担保费所致。

　　（5）公允价值变动收益

　　2010年1-9月公允价值变动收益较上期减少402,003.72 元，降幅为1381.46%,主要原因是期末交易性金融资产市价波动所致。

　　（6）投资收益

　　2010年1-9月投资收益较上期增加 146,213,622.23 元，增幅为158.97%,主要原因是联营企业经营状况好于上年，影响权益法核算投资收益增加较大所致。

　　（7）营业外收入

　　2010年1-9月营业外收入较上期减少15,526,812.84 元，降幅为98.29%,主要原因是较上年减少豁免的应付款项所致。

　　（8）营业外支出

　　2010年1-9月营业外支出较上期减少722,034.99 元，降幅为78.92%,主要原因是滞纳金支出减少所致。

　　（9）所得税费用

　　2010年1-9月所得税费用较上期减少955,020.58元，降幅为84.28%,主要原因是本期递延所得税减少所致。

　　（10）其他综合收益

　　2010年1-9月其他综合收益较上期增加 240,234,829.23 元，主要原因是本期按照权益法核算的在被投资单位其他权益变动中所享有的份额增加所致。

　　三、现金流量表

　　（1）2010年1-9月经营活动产生的现金流量净额较上期减少11,530,810.26 元，降幅为246.29%，主要是与经营活动有关的关联往来减少所致。

　　（2）2010年1-9月投资活动产生的现金流量净额较上期增加153,957,833.68 元，主要是收到的现金分红大幅增加、及本期尚未完成对项目的出资所致。

　　（3）2010年1-9月筹资活动产生的现金流量净额较上期减少131,166,600.55 元，降幅为69.21%，主要是收到少数股东投资款较上年同期减少、及银行借款减少所致。

　　3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　□适用 √不适用

　　3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

　　√适用 □不适用

　　1、公司非公开发行股份购买资产事项完成后，控股股东山东省鲁信投资控股集团有限公司（简称"鲁信集团"）承诺，其通过本次交易而取得的上市公司股份169,900,747股，自股份发行结束之日（2010年1月14日）起36个月内不转让。同时鲁信集团还追加承诺：本次发行实施完成后，鲁信集团原持有的101,900,122股上市公司股份自本次发行结束之日起12个月内不转让。

　　2、2009年6月10日，公司与鲁信集团签订了《盈利补偿协议书》。根据该协议，公司应当在本次发行实施完毕后3年内的年度报告中单独披露实际盈利数与《评估报告》中利润预测数的差异情况，并由具有证券从业资格的会计师事务所对此出具专项审核意见。如果山东省高新技术投资有限公司（简称"高新投"）在本次发行实施完毕后3年内（含本次发行实施当年）实际实现的净利润累计数未达到依据《评估报告》测算的该3个会计年度净利润的累计数30,557万元，鲁信集团将对本公司进行补偿，但因不可抗力原因导致的除外。此外，鉴于高新投的利润主要来源于投资收益，为更好地维护上市公司的利益，结合创业投资企业的特点，鲁信集团特对盈利预测补偿数追加承诺如下：

　　"高新投在本次发行实施完毕后3年内（含本次发行实施当年）实际实现的净利润依照投资收益的累计数计算，若净利润低于依据《评估报告》测算的该3个会计年度投资收益的累计数41,022万元，本公司将对鲁信高新进行补偿。"

　　目前，上述承诺正在履行中。

　　3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

　　□适用 √不适用

　　3.5 报告期内现金分红政策的执行情况

　　根据《公司章程》的规定，公司现金分红政策为："公司将根据盈利情况和其他实际情况，采取现金或者股票方式分配利润。公司最近三年以现金方式累积分配的利润将不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。公司可以根据实际情况决定是否进行中期利润分配。"

　　因2009年度公司经营亏损，公司2009年度股东大会通过的2009年度利润分配方案为：不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。报告期内公司也未进行中期利润分配。

　　山东鲁信高新技术产业股份有限公司

　　法定代表人:陈道江

　　2010年10月29日