1、重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2本公司全体董事亲自出席了本次董事会会议。
1.3本公司2010 年第三季度财务报告未经审计或审阅。本公司2010 年第三季度财务报告根据中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则及有关规定和解释(“企业会计准则”)编制。根据企业会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表的主要差异详见本季度报告3.3的说明。
1.4本公司董事长张喜武博士、财务总监张克慧女士及财务部总经理郝建鑫先生保证季度报告中财务报告的真实及完整。
2、报告期公司经营回顾
2010年三季度,公司董事会带领全体员工紧紧围绕年初制定的经营目标,做好生产调度与统筹、运输组织和营销工作,煤炭产销量保持平稳增长,铁路和港口运输能力稳步提高,发电量大幅增加,经营业绩继续保持良好的增长态势。
2010年1-9月期间,公司商品煤产量达到166.2百万吨,完成年度经营目标的72.6%;煤炭销售量达到213.0百万吨,完成年度经营目标的78.3%;总发电量为1,067.3亿千瓦时,完成年度经营目标的84.7%;总售电量为992.7亿千瓦时,完成年度经营目标的85.1%。按企业会计准则,公司实现营业收入人民币110,013百万元,同比增长24.8%;归属于本公司股东的净利润人民币28,355百万元,同比增长14.7%;基本每股收益人民币1.426元,同比增长14.7%。
2010年三季度,公司紧紧围绕“科学发展,再造神华,五年实现经济总量翻番”的战略目标,努力加强各板块业务的统筹与协调,积极转变经济发展方式,扎实推行经济增加值(EVA)考核,推进公司产业升级和结构优化;着力抓好安全生产,重点加强安全隐患整治力度和“一通三防”等工作;加强以成本控制为核心的财务管理,继续开展“双增双节”活动,把精细化管理不断引向深入;深入推进大销售战略,统筹资源配置,统筹区域市场,不断拓宽市场渠道;全面推进公司信息化建设,加快信息化与各项业务的深度融合。公司上下的共同努力使公司的核心竞争力得到进一步提升,为实现公司可持续发展奠定了坚实基础。
3、公司基本情况
3.1主要会计数据及指标币种:人民币
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单位:人民币百万元
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3.2主要运营数据
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注:(1)上表中“航运货运量”和“航运周转量”指标的2010年1-9月份数据仅包括神华中海航运有限公司被纳入本公司合并报表范围后的7月、8月和9月三个月份相应指标数据的加总;(2) 神华中海航运有限公司(原“珠海新世纪航运有限公司”)2010年1-6月份的航运货运量和航运周转量分别为23.8百万吨和20.4十亿吨海里,以上业务量未被纳入本公司合并报表范围。
3.3按不同会计准则编制财务报表的主要差异
单位:人民币百万元
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境内外会计准则差异说明:
(1)维简费、安全生产费及其他类似性质的费用调整
按中国政府相关机构的有关规定,煤炭企业应根据煤炭产量计提维简费、生产安全费及其他类似性质的费用,计入当期费用并在所有者权益中的专项储备中单独反映。按规定范围使用专项储备形成固定资产时,应在计入相关资产成本的同时全额结转累计折旧。而按国际财务报告准则,这些费用应于发生时确认,相关资本性支出于发生时确认为物业、厂房及设备,按相应的折旧方法计提折旧。上述差异带来的递延税项的影响也反映在其中。
(2)土地使用权评估及其他
按企业会计准则,土地使用权应反映企业重组时资产评估价值。而按国际财务报告准则,土地使用权作为预付经营租赁款以历史成本减累计摊销列示。因此,按国际财务报告准则编制的财务报表之归属于本公司股东权益及归属于本公司股东的净利润中不包括土地使用权的评估增值及其后续摊销以及相关差异所带来的递延税项影响。
3.4报告期末股东总人数及前十名无限售股东持股情况表
(1)股东总数
本报告期末,本公司的股东总数为430,178户。其中,A股股东(含神华集团有限责任公司(“神华集团公司”))总数为427,355户,H股记名股东总数为2,823户。
(2)前十名无限售条件股东持股情况
单位:股
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注: HKSCC Nominees Limited(香港中央结算(代理人)有限公司)持有的H股为代表多个客户所持有。
4、重要事项
4.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
2010年1-9月,按企业会计准则,本公司及其子公司(“本集团”)营业收入为人民币110,013百万元(2009年同期:人民币88,153百万元),同比增长24.8%。营业利润为人民币41,213百万元(2009年同期:人民币34,778百万元),同比增长18.5%。净利润为人民币32,669百万元(2009年同期:人民币27,966百万元),同比增长16.8%。归属于本公司股东的净利润为人民币28,355百万元(2009年同期:人民币24,720百万元),同比增长14.7%。
报告期合并财务报表主要会计报表项目的变动情况及说明如下:
单位:人民币百万元
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单位:人民币百万元
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单位:人民币百万元
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4.2煤炭分部关键经营指标分析
(1)煤炭销售量和价格明细表 (以下列示的煤炭价格均未计入增值税):
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特别提示:以上表格列示的煤炭销售加权平均价格受到销售方式、产品品质以及不同销售类型销售量的影响。以上表格列示的合同销售价格是实现的加权平均价格,不应被视为公司签订长约合同的标价。
(2)煤炭分部自产煤业务单位生产成本明细表:
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2010年1-9月,煤炭分部自产煤业务单位生产成本为人民币105.9元/吨(2009年同期:人民币93.1元/吨),增长13.7%。增加的主要原因是:
(a)神东矿区部分矿井防爆车投入增加,油料耗用增加,以及油、原材料及电力等价格上涨导致原材料、燃料及动力增加;
(b)职工人数增加及工资水平上涨,人工成本增加;
(c)公司部分矿井增加采掘设备、实施技术改造等增加固定资产,导致折旧及摊销增加;
(d)“其他”达到人民币48.8元/吨,同比增长11.2%。主要原因是:哈尔乌素矿增加剥离量,导致矿务工程费增加;准格尔矿区搬迁补偿费用增加;及公司环境保护等费用增加。
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4.3行业环境
2010年三季度我国宏观经济向好势头进一步巩固。三季度国内生产总值季度同比增长率为9.6%。前三季度国内生产总值同比增长10.6%,同比加快2.5个百分点。宏观经济的持续稳定增长有利于煤炭需求的增加。
前三季度全国煤炭产量为24.42亿吨,同比增长17.2%;同期主要耗煤产品电力、钢材和水泥产量分别同比增长16.1%、19.0%和15.9%。
三季度国内动力煤供需总体平衡,季度末动力煤现货价格由基本稳定向小幅下降转变,库存由基本稳定向小幅上升转变。三季度后期,由于动力煤消费由旺季逐渐向淡季转变以及国家节能减排政策等因素的影响,动力煤需求出现减缓迹象。
预计四季度国内动力煤供需总体平衡,动力煤现货价格有所上升。进入10月份以来,动力煤现货价格已出现小幅上涨。预计四季度冬季取暖用煤将带动动力煤需求增长,同时国家节能减排政策将限制需求量增长幅度。
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(以上行业环境数据来源:国家统计局、中国煤炭工业协会和国家煤矿安全监察局)
注:行业环境内容仅供参考,不构成任何投资建议。行业环境的资料来源于第三方,本公司力求数据准确可靠,但并不对其中全部或部分内容的准确性、完整性或有效性承担任何责任或提供任何形式的保证,如有错失遗漏,本公司恕不负责。
4.4重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
本公司董事会于2010年8月19日决议启动收购控股股东神华集团公司部分资产的工作。详见刊载于2010年8月19日香港联交所网站和8月20日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站的《中国神华能源股份有限公司关于拟收购控股股东部分资产的公告》。
4.5公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
在报告期内或持续到报告期内,公司控股股东神华集团公司所作承诺及履行情况如下:
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注:承诺事项具体内容请参见本公司2009年年度报告重要事项章节。
4.6 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √不适用
4.7证券投资情况
□ 适用 √不适用
4.8本公司没有向股东宣派或派付季度股息(包括现金分红)的计划。
中国神华能源股份有限公司
张喜武
董事长
2010年10月29日