保荐机构（主承销商）：申银万国证券股份有限公司
上海市常熟路171号
第一节 重要声明与提示
本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证上市公告书的真实性、准确性、完整性，承诺上市公告书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
证券交易所、其他政府机关对本公司股票上市及有关事项的意见，均不表明对本公司的任何保证。
本公司已按照《中小企业板块上市公司特别规定》的要求，在章程中载明“（１）股票被终止上市后，公司股票进入代办股份转让系统继续交易；（２）不对公司章程中的前款规定作任何修改。”
本公司提醒广大投资者注意，凡本上市公告书未涉及的有关内容，请投资者查阅刊载于巨潮网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）的本公司招股说明书全文。
本公司控股股东及实际控制人郑戎承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本承诺人现时所持公司股份，也不由公司回购本承诺人现时所持公司股份。作为本公司董事长，郑戎同时承诺：在公司任职期间，每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的２５％，且离职后半年内不转让所持有的公司股份。在申报离任六个月后的十二月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本承诺人所持有公司股票总数的比例不超过５０％。
本公司的其他董事、监事、高级管理人员承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本承诺人现时所持公司股份，也不由公司回购本承诺人现时所持公司股份。本公司的其他董事、监事、高级管理人员同时承诺：在公司任职期间，每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的２５％，且离职后半年内不转让所持有的公司股份。在申报离任六个月后的十二月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本承诺人所持有公司股票总数的比例不超过５０％。
本上市公告书已披露２０１０年１～９月财务数据及资产负债表、利润表和现金流量表。其中，２０１０年９月３０日的资产负债表、２０１０年１～９月利润表、现金流量表未经审计，敬请投资者注意。
第二节 股票上市情况
一、公司股票发行上市审批情况
本上市公告书是根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》和《深圳证券交易所股票上市规则》（２００８年修订）等国家有关法律、法规的规定，并按照《深圳证券交易所股票上市公告书内容与格式指引（２００９年９月修订）》编制而成，旨在向投资者提供四川雅化实业集团股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”或“雅化集团”）首次公开发行股票上市的基本情况。
经中国证券监督管理委员会证监许可【２０１０】１３９６号文核准，本公司公开发行不超过４，０００万股人民币普通股。根据初步询价结果，确定本次发行数量为 ４，０００万股。本次发行采用网下向股票配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，其中网下配售８００万股，网上定价发行３，２００万股，发行价格为３０．５０元／股。
经深圳证券交易所《关于四川雅化实业集团股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上［２０１０］３６０号）同意，本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，股票简称“雅化集团”，股票代码“００２４９７”；其中本次公开发行中网上定价发行的３，２００万股股票将于２０１０年１１月９日起上市交易。
本次发行的招股意向书、招股说明书全文及相关备查文件可以在巨潮网站（ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）查询。本公司招股意向书及招股说明书的披露距今不足一个月，故与其重复的内容不再重述，敬请投资者查阅上述内容。
二、公司股票上市概况
１、上市地点：深圳证券交易所
２、上市时间：２０１０年１１月９日
３、股票简称：雅化集团
４、股票代码：００２４９７
５、首次公开发行后总股本：１６０，０００，０００股
６、首次公开发行股票增加的股份：４０，０００，０００股
７、发行前股东所持股份的流通限制及期限：根据《公司法》的有关规定，公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市之日起一年内不得转让。
８、发行前股东对所持股份自愿锁定的承诺：具体情况详见本上市公告“第一节重要声明与提示”。
９、本次上市股份的其他锁定安排：本次公开发行中配售对象参与网下配售获配的股票自本次网上发行的股票在深圳证券交易所上市交易之日起锁定三个月。
１０、本次上市的无流通限制及锁定安排的股份：本次公开发行中网上发行的３，２００万股股份无流通限制及锁定安排。
１１、公司股份可上市交易时间：
序号 |
股东
姓名 |
持股数（万股） |
占发行后的
总股本比例（％） |
可上市交易时间
（非交易日顺延） |
一、首次公开发行前已发行的股份 |
１ |
郑 戎 |
３，４４１．９８９ |
２１．５１ |
２０１３年１１月９日 |
２ |
王崇盛 |
４５６．１３２６ |
２．８５ |
２０１３年１１月９日 |
３ |
刘平凯 |
４３１．３８１２ |
２．７０ |
２０１３年１１月９日 |
４ |
阳晓林 |
４２０．９９４５ |
２．６３ |
２０１３年１１月９日 |
５ |
樊建民 |
４０８．３９７８ |
２．５５ |
２０１３年１１月９日 |
６ |
姚雅育 |
３９４．６９６１ |
２．４７ |
２０１３年１１月９日 |
７ |
吴 绅 |
３８８．９５０３ |
２．４３ |
２０１３年１１月９日 |
８ |
杜 鹃 |
３８３．２０４４ |
２．４０ |
２０１３年１１月９日 |
９ |
董 斌 |
３７３．４８０７ |
２．３３ |
２０１３年１１月９日 |
１０ |
屈坤和 |
３７１．２７０７ |
２．３２ |
２０１３年１１月９日 |
１１ |
何伟良 |
３２３．７５６９ |
２．０２ |
２０１３年１１月９日 |
１２ |
蒋德明 |
３０３．８６７４ |
１．９０ |
２０１３年１１月９日 |
１３ |
易永林 |
２９５．０２７６ |
１．８４ |
２０１３年１１月９日 |
１４ |
董宝蓉 |
２７４．２５４２ |
１．７１ |
２０１３年１１月９日 |
１５ |
李 嵩 |
２７２．４８６２ |
１．７０ |
２０１３年１１月９日 |
１６ |
蒋薇茜 |
２６５．６３５４ |
１．６６ |
２０１３年１１月９日 |
１７ |
何良新 |
２３１．３８１２ |
１．４５ |
２０１３年１１月９日 |
１８ |
呼延勇 |
２２９．８３４３ |
１．４４ |
２０１３年１１月９日 |
１９ |
邹 庆 |
２１１．４９１７ |
１．３２ |
２０１３年１１月９日 |
２０ |
李志金 |
１９７．５６９１ |
１．２３ |
２０１３年１１月９日 |
２１ |
张南君 |
１７７．４５８６ |
１．１１ |
２０１３年１１月９日 |
２２ |
何伟庆 |
１６６．８５０８ |
１．０４ |
２０１３年１１月９日 |
２３ |
谢皋应 |
１５４．６９６１ |
０．９７ |
２０１３年１１月９日 |
２４ |
周殷宏 |
１４８．２８７３ |
０．９３ |
２０１３年１１月９日 |
２５ |
张洪文 |
１４５．１９３４ |
０．９１ |
２０１３年１１月９日 |
２６ |
余世武 |
１４１．２１５５ |
０．８８ |
２０１３年１１月９日 |
２７ |
涂传伟 |
１４０．１１０５ |
０．８８ |
２０１３年１１月９日 |
２８ |
郭平安 |
１３７．９００６ |
０．８６ |
２０１３年１１月９日 |
２９ |
姜 华 |
１３６．１３２６ |
０．８５ |
２０１３年１１月９日 |
３０ |
刘伟哲 |
１３４．５８５６ |
０．８４ |
２０１３年１１月９日 |
３１ |
周定祥 |
１１７．１２７１ |
０．７３ |
２０１３年１１月９日 |
３２ |
陈林刚 |
１１２．７０７２ |
０．７０ |
２０１３年１１月９日 |
３３ |
杨 斗 |
１０８．５０８３ |
０．６８ |
２０１３年１１月９日 |
３４ |
严建明 |
９９．００５５ |
０．６２ |
２０１３年１１月９日 |
３５ |
张 强 |
７９．５５８ |
０．５０ |
２０１３年１１月９日 |
３６ |
张福平 |
７１．３８１２ |
０．４５ |
２０１３年１１月９日 |
３７ |
袁代全 |
７０．７１８２ |
０．４４ |
２０１３年１１月９日 |
３８ |
杨光武 |
５７．４５８６ |
０．３６ |
２０１３年１１月９日 |
３９ |
程庆烈 |
１４．５８５６ |
０．０９ |
２０１３年１１月９日 |
４０ |
杨维东 |
１４．５８５６ |
０．０９ |
２０１３年１１月９日 |
４１ |
冯志坚 |
１４．５８５６ |
０．０９ |
２０１３年１１月９日 |
４２ |
胡 霞 |
１４．５８５６ |
０．０９ |
２０１３年１１月９日 |
４３ |
裴 珂 |
１４．５８５６ |
０．０９ |
２０１３年１１月９日 |
４４ |
王新娥 |
１４．５８５６ |
０．０９ |
２０１３年１１月９日 |
４５ |
李 娟 |
１４．５８５６ |
０．０９ |
２０１３年１１月９日 |
４６ |
袁 健 |
１２．３７５７ |
０．０８ |
２０１３年１１月９日 |
４７ |
黄雅棱 |
１０．８２８７ |
０．０７ |
２０１３年１１月９日 |
小 计 |
１２，０００．００ |
７５．００ |
|
本次公开发行的股份 |
１ |
网下询价发行的股份 |
８００．００ |
５．００ |
２０１１年２月９日 |
２ |
网上定价发行的股份 |
３，２００．００ |
２０．００ |
２０１０年１１月９日 |
小 计 |
４，０００．００ |
２５．００ |
|
合 计 |
１６，０００．００ |
１００．００ |
|
１２、股票登记机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
１３、上市保荐机构：申银万国证券股份有限公司
第三节 公司、股东和实际控制人情况
一、公司基本情况
１、中文名称：四川雅化实业集团股份有限公司
英文名称：Ｓｉｃｈｕａｎ Ｙａｈｕａ Ｉｎｄｕｓｔｒｉａｌ Ｇｒｏｕｐ Ｃｏ．，ＬＴＤ
２、法定代表人：郑戎
３、注册资本：１６，０００万元
４、成立日期：２００１年１２月２５日
５、住所：四川省雅安市雨城区陇西路２０号
６、邮政编码：６２５０００
７、经营范围：工业炸药、民用爆破器材、表面活性剂、纸箱、其他化工产品（危险品除外）、机电产品、工程爆破技术服务；危险货物运输（１～５类、９类）；炸药现场混装服务（限分公司经营）。
８、主营业务：公司的主营业务为各类工业炸药和起爆器材的生产与销售。
９、所属行业：专用化学产品制造业
１０、电话：（０８３５）２８７２１６１
１１、传真：（０８３５）２８７２１６１
１２、互联网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｃｙａｈｕａ．ｃｏｍ
１３、电子信箱：ｙｈｇｆ＠ｓｃｙａｈｕａ．ｎｅｔ
１４、董事会秘书：刘平凯
二、公司董事、监事、高级管理人员及其持有公司的股票情况
本公司董事、监事、高级管理人员任职期间及持股情况如下：
项 目 |
２０１０年９月３０日 |
２００９年１２月３１日 |
增减幅度 |
流动资产 |
３６５，７５４，７１１．３４ |
２５７，８５９，２３２．２３ |
４１．８４％ |
流动负债 |
１３１，１６４，８０９．２０ |
１３３，８６８，３１５．７７ |
－２．０２％ |
总资产 |
６０６，１９３，７４４．７５ |
４６７，６６９，０９６．７２ |
２９．６２％ |
归属于发行人股东的所有者权益 |
４５５，８９１，９２０．５６ |
３１７，９８１，３３０．６７ |
４３．３７％ |
归属于发行人股东的每股净资产 |
３．８０ |
２．６５ |
４３．４０％ |
项 目 |
２０１０年７～９月 |
本报告期比
上年同期增减 |
２０１０年１～９月 |
本报告期比
上年同期增减 |
营业总收入 |
１６６，８４０，３４６．４１ |
１３．９２％ |
５３８，９５５，６１２．３０ |
２０．１８％ |
利润总额 |
４１，７０２，１５７．７６ |
１５．８０％ |
１４０，７２０，３９４．４１ |
１５．３１％ |
归属于发行人股东的净利润 |
３６，４７５，２９０．８２ |
２４．７１％ |
１２４，０３１，３４５．４５ |
２６．６９％ |
扣除非经常性损益后的归属于发行人股东净利润 |
３５，５２８，８９６．５３ |
２２．３１％ |
１１５，３９３，３７１．１４ |
１８．７６％ |
基本每股收益 |
０．３０ |
２５．００％ |
１．０３ |
２５．６１％ |
净资产收益率（全面摊薄） |
８．００％ |
－２．５５％ |
２７．２１％ |
－８．１２％ |
扣除非经常性损益后的净资产收益率（全面摊薄） |
７．７９％ |
－２．６９％ |
２５．３１％ |
－９．７５％ |
经营活动产生的现金流量净额 |
３９，４０６，９５７．９９ |
－３３．３３％ |
１１０，７０８，９７０．２２ |
３４．５３％ |
每股经营活动产生的现金流量净额 |
０．３３ |
－３２．６５％ |
０．９２ |
３３．３３％ |
三、公司控股股东及实际控制人的情况
本公司第一大股东郑戎女士持有公司发行前２８．６８％的股权，为公司的控股股东及实际控制，占发行后总股本比例为２１．５１％。
郑戎，女，中国国籍，１９５３年９月出生，汉族，中共党员，本科学历，高级经济师、四川省劳动模范，身份证号码为：５１３１０１１９５３０９１１××××。
１９７１年至２００１年，历任雅安化工厂车间工人、党委办公室副主任、企业管理办公室主任、厂长助理兼厂长办公室主任、副总会计师、副厂长、厂长兼党委副书记。２００１年至２００９年５月，历任雅化有限董事长兼总经理、党委书记、中共雅安市委候补委员、四川省人大代表。现任公司董事长兼总经理、党委书记。
除持股本公司外，郑戎女士不存在其他对外投资。
四、公司前十名股东持有公司发行后股份情况
公司股票上市前的股东总数为６１５０３人。
公司前１０名股东持有公司发行后股份情况如下：
姓 名 |
职 务 |
任期期间 |
持有公司股份 |
持股
（万股） |
持股
（万股） |
合计占发行后总股本的比例（％） |
郑 戎 |
董事长兼总经理 |
２００９年至２０１２年 |
３，４４１．９８９ |
０ |
２１．５１ |
王崇盛 |
董事 |
２００９年至２０１２年 |
４５６．１３２６ |
０ |
２．８５ |
刘平凯 |
董事、总经济师、董事会秘书 |
２００９年至２０１２年 |
４３１．３８１２ |
０ |
２．７０ |
樊建民 |
董事、安全质量总监 |
２００９年至２０１２年 |
４０８．３９７８ |
０ |
２．５５ |
姚雅育 |
职工监事 |
２００９年至２０１２年 |
３９４．６９６１ |
０ |
２．４７ |
杜 鹃 |
董事、财务总监 |
２００９年至２０１２年 |
３８３．２０４４ |
０ |
２．４０ |
董 斌 |
董事、副总经理 |
２００９年至２０１２年 |
３７３．４８０７ |
０ |
２．３３ |
何伟良 |
监事会主席 |
２００９年至２０１２年 |
３２３．７５６９ |
０ |
２．０２ |
蒋德明 |
监事、总经理助理、审计监察部经理 |
２００９年至２０１２年 |
３０３．８６７４ |
０ |
１．９０ |
高 欣 |
副总经理、总工程师 |
２００９年至２０１２年 |
０ |
０ |
０ |
宾 晶 |
营销总监 |
２００９年至２０１２年 |
０ |
０ |
０ |
汪旭光 |
独立董事 |
２００９年至２０１２年 |
０ |
０ |
０ |
易德鹤 |
独立董事 |
２００９年至２０１２年 |
０ |
０ |
０ |
廖昌宏 |
独立董事 |
２００９年至２０１２年 |
０ |
０ |
０ |
第四节 股票发行情况
１、发行数量：４，０００万股
２、发行价格：３０．５０元／股
３、发行方式：采用网下向股票配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的发行方式。本次发行中通过网下配售向配售对象配售的股票为８００万股，有效申购为２３，９８０万股，有效申购获得配售的比例为３．３３６１１３４３％，认购倍数为２９．９８倍。本次发行网上定价发行３，２００万股，中签率为１．０７４５０４４６０４％，超额认购倍数为９３倍。本次网上定价发行不存在余股，网下配售也不存在余股。
４、募集资金总额：１，２２０，０００，０００．００元。北京信永中和会计事务所有限公司已于２０１０年１１月１日对雅化集团首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具ＸＹＺＨ／２０１０ＣＤＡ２００１－５号《验资报告》。
５、发行费用总额：５２，２２０，０００．００元，明细如下（单位：元）：
资产负债表（资产） |
编制单位：四川雅化实业集团股份有限公司 |
|
|
单位：人民币元 |
项 目 |
２０１０年９月３０日 |
２００９年１２月３１日 |
合并数 |
母公司数 |
合并数 |
母公司数 |
流动资产： |
|
|
|
|
货币资金 |
１７６，１３５，６２５．６４ |
２８，３９７，４１１．９７ |
１５１，０２２，８８６．１９ |
１３，９８９，７６５．３０ |
交易性金融资产 |
|
|
|
|
应收票据 |
１１，５４０，０００．００ |
１０，９００，０００．００ |
９，２７１，１９２．９７ |
７，８２１，１９２．９７ |
应收账款 |
７０，０９８，８８２．８１ |
３３，９０２，７２９．８１ |
３４，６９４，４４０．５９ |
１４，９９９，４４６．４４ |
预付款项 |
２９，８１６，５９３．９３ |
２１，０５７，９１９．１５ |
１２，９２５，４２８．３９ |
２，４４６，４１８．００ |
应收股利 |
７００，０００．００ |
|
|
|
其他应收款 |
２７，２０６，５６６．３６ |
２５，９３３，０４０．９４ |
８，７０３，２８２．８１ |
１，３４６，０２０．４５ |
买入返售金融资产 |
|
|
|
|
存货 |
５０，２５７，０４２．６０ |
１３，５５０，３１７．１３ |
４１，２４２，００１．２８ |
１２，６５７，３７９．２４ |
一年内到期的非流动资产 |
|
|
|
|
其他流动资产 |
|
|
|
|
流动资产合计 |
３６５，７５４，７１１．３４ |
１３３，７４１，４１９．００ |
２５７，８５９，２３２．２３ |
５３，２６０，２２２．４０ |
非流动资产： |
|
|
|
|
可供出售金融资产 |
２，６００，０００．００ |
|
|
|
持有至到期投资 |
|
|
|
|
长期应收款 |
|
|
|
|
长期股权投资 |
１２，５３６，２８７．０９ |
１３２，１２１，８４９．５４ |
８，２１０，５０１．９１ |
１３２，６３４，９６１．８６ |
投资性房地产 |
６，８４４，１８９．５６ |
１，６０５，５６３．５４ |
７，１０３，７４６．８１ |
１，６５６，９９７．９０ |
固定资产 |
１４７，５９９，８８７．６１ |
４１，０３９，５１５．３２ |
１２０，６４６，８７２．０７ |
３４，９２９，３０５．５９ |
在建工程 |
１７，６４６，６４２．３９ |
２，５２２，９１４．０７ |
１６，２０２，４８８．８４ |
９３１，３４９．９１ |
工程物资 |
１１４，２８７．１８ |
１１４，２８７．１８ |
４，１２９，１８７．６８ |
６２７，１０７．６８ |
固定资产清理 |
２１５，３８８．５２ |
５５，８１７．４７ |
|
|
生产性生物资产 |
|
|
|
|
油气资产 |
|
|
|
|
无形资产 |
４９，４３６，４３８．０９ |
１７，５３３，０２９．８８ |
５０，１１４，３５９．８５ |
１７，４８０，２４５．９４ |
开发支出 |
|
|
|
|
商誉 |
|
|
|
|
长期待摊费用 |
|
|
|
|
递延所得税资产 |
３，４４５，９１２．９７ |
２，０７４，６９７．１５ |
３，４０２，７０７．３３ |
１，８７７，２３３．２０ |
其他非流动资产 |
|
|
|
|
非流动资产合计 |
２４０，４３９，０３３．４１ |
１９７，０６７，６７４．１５ |
２０９，８０９，８６４．４９ |
１９０，１３７，２０２．０８ |
资产总计 |
６０６，１９３，７４４．７５ |
３３０，８０９，０９３．１５ |
４６７，６６９，０９６．７２ |
２４３，３９７，４２４．４８ |
法定代表人： |
主管会计工作负责人： |
会计机构负责人： |
|
每股发行费用：１．３１元。（每股发行费用＝发行费用总额÷本次发行股本）
６、募集资金净额：１，１６７，７８０，０００．００元。
７、发行后每股净资产：９．８８元（按照２０１０年６月３０日净资产值加上本次发行募集资金净额，除以本次发行后总股本计算）。
８、发行后每股收益：０．７８元／股（以公司２００９年扣除非经常性损益后的净利润按照发行后股本摊薄计算）。
第五节 财务会计资料
本上市公告书已披露２０１０年１～９月财务数据及资产负债表、利润表和现金流量表。其中，２０１０年９月３０日的资产负债表、２０１０年１～９月利润表、现金流量表未经审计，敬请投资者注意。
一、主要会计数据及财务指标
单位：人民币元
姓 名 |
持股数量（万股） |
持股比例（％） |
职 务 |
郑 戎 |
３，４４１．９８９ |
２１．５１ |
董事长、总经理、党委书记 |
王崇盛 |
４５６．１３２６ |
２．８５ |
董事、党委常务副书记 |
刘平凯 |
４３１．３８１２ |
２．７０ |
董事、总经济师、董事会秘书 |
阳晓林 |
４２０．９９４５ |
２．６３ |
党委副书记 |
樊建民 |
４０８．３９７８ |
２．５５ |
董事、安全质量总监 |
姚雅育 |
３９４．６９６１ |
２．４７ |
职工监事 |
吴 绅 |
３８８．９５０３ |
２．４３ |
无 |
杜 鹃 |
３８３．２０４４ |
２．４０ |
董事、财务总监 |
董 斌 |
３７３．４８０７ |
２．３３ |
董事、副总经理 |
屈坤和 |
３７１．２７０７ |
２．３２ |
员工 |
二、经营业绩、财务状况和现金流量的简要说明
（一）经营业绩简要说明
随着公司销售规模不断扩大，２０１０年１～９月公司实现营业收入、营业利润、利润总额分别为５３，８９５．５６万元、１３，９３１．４７万元、１４，０７２．０４万元。其中，营业收入较去年同期增加９，０４９．１９ 万元，增加了２０．１８％；营业利润较去年同期增加了１，８３０．０３ 万元，增加了１５．１２％；利润总额较去年同期增加了１，８６８．７０万元，增加了１５．３１％。
（二）财务状况简要说明
１、应收账款较上年末增加３，５４０．４４万元，增加了１０２．０５％；主要原因是一方面本期销售量增加，应收账款随之有所增长；另一方面根据公司信用政策和行业特点，期中的信用额度大于年末，因此，期中各期应收款余额较年末数均有所增长；
２、预付账款较上年增加１，６８９．１２万元，增加了１３０．６８％；主要原因是公司预计主要原辅材料价格上涨，经与供应商协议一致，采用预付款方式保证价格上取得一定的优惠；
３、其他应收款增加１，８５０．３３万元，增加了２１２．６０％；主要原因系公司支付收购四川凯达化工有限公司部分股份的股权转让款，因相关手续正在办理中尚未按长期股权投资进行账务处理（１０月１５日已完成办理工商变更手续）；
４、工程物资减少４０１．４９万元，减少了９７．２３％，主要原因是随着项目的完工结算，转入了相应的固定资产；
５、预收款项增加６６６．８２万元，增加了９７．６５％，主要原因是工程爆破公司预收的工程款；
６、应交税费减少１，２５７．０９万元，减少了４５．６４％，主要原因是公司清缴了前期延期纳税税额；
７、其他应付款增加６１８．７９万元，增加了３２．６１％，主要原因是收取的盐边项目合作保证金８００万元。
（三）现金流量简要说明
２０１０ 年１～９月经营活动产生的现金流量净额为１１，０７０．９０万元，与上年同期相比增加了３４．５３％。主要系本期公司销售规模扩大，导致经营活动产生的现金流入有所上升。
（四）除上述事项外，公司２０１０年前三季度无其他对财务数据和指标产生重大影响的重要事项。
注：公司截至２０１０年６月３０日的股本总数为１２，０００万元，本次发行后股本总数增至１６，０００万元。公司提请投资者注意股本变化对公司相关财务指标的影响。
第六节 其他重要事项
一、公司已向深圳证券交易所承诺，将严格按照中小企业板的有关规则，在上市后三个月内尽快完善公司章程等相关规章制度。
二、本公司自２０１０年１０月１９日刊登首次公开发行股票招股意向书至本上市公告书刊登前，除以上事项外，没有发生可能对公司有较大影响的重要事项，具体如下：
（一）公司严格依照《公司法》、《证券法》等法律法规的要求，规范运作，经营状况正常，主要业务发展目标进展正常；
（二）公司所处行业或市场未发生重大变化；
（三）公司原材料采购价格和产品销售价格未发生重大变化；
（四）公司未发生重大关联交易事项，资金未被关联方非经营性占用；
（五）公司未发生重大投资行为；
（六）公司未发生重大资产（或股权）购买、出售及置换行为；
（七）公司住所没有变更；
（八）公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员未发生变化；
（九）公司未发生重大诉讼、仲裁事项；
（十）公司未发生对外担保等或有事项；
（十一）公司财务状况和经营成果的未发生重大变化；
（十二）公司无其他应披露的重大事项。
第七节 上市保荐机构及其意见
一、上市保荐机构情况
上市保荐机构：申银万国证券股份有限公司
法定代表人：丁国荣
注册地址：上海市常熟路１７１号
联系地址：上海市常熟路１７１号
邮编： ２０００３１
电话： ０２１－５４０３３８８８
传真： ０２１－５４０４７９８２
保荐代表人：崔勇、罗捷
二、上市保荐机构的推荐意见
公司上市保荐机构申银万国证券股份有限公司（以下简称 “申银万国”）已向深圳证券交易所提交了《申银万国证券股份有限公司关于四川雅化实业集团股份有限公司股票上市保荐书》，申银万国的推荐意见为：“四川雅化实业集团股份有限公司申请其股票上市符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及《深圳证券交易所股票上市规则》等国家有关法律、法规的有关规定，四川雅化实业集团股份有限公司股票具备在深圳证券交易所上市的条件。申银万国愿意推荐四川雅化实业集团股份有限公司的股票在深圳证券交易所上市交易，并承担相关保荐责任”。
附件：
１、资产负债表
２、利润表
３、合并现金流量表
项 目 |
金 额 |
承销、保荐费用 |
４８，９００，０００．００ |
其中：承销费用 |
４７，９００，０００．００ |
保荐费用 |
１，０００，０００．００ |
其他相关发行费用 |
３，３２０，０００．００ |
其中：审计费用 |
４００，０００．００ |
律师费用 |
４００，０００．００ |
信息披露费用 |
２，３６０，０００．００ |
上市登记托管费 |
１６０，０００．００ |
合 计 |
５２，２２０，０００．００ |
资产负债表（负债和股东权益） |
编制单位：四川雅化实业集团股份有限公司 |
|
|
单位：人民币元 |
|
２０１０年９月３０日 |
２００９年１２月３１日 |
合并数 |
母公司数 |
合并数 |
母公司数 |
流动负债： |
|
|
|
|
短期借款 |
２，０００，０００．００ |
|
|
|
拆入资金 |
|
|
|
|
交易性金融负债 |
|
|
２０，０００，０００．００ |
２０，０００，０００．００ |
应付票据 |
８，０００，０００．００ |
８，０００，０００．００ |
|
|
应付账款 |
２８，９６７，６６２．９７ |
１０，７１３，７２０．４９ |
２３，５２２，１６０．６８ |
７，７５５，６３１．５５ |
预收款项 |
１３，４９６，９９１．５９ |
６０，９６９．８１ |
６，８２８，７９０．３９ |
３４，２９０．４４ |
应付职工薪酬 |
３８，５０４，２１８．１８ |
１８，５２９，７０３．４１ |
３６，９９３，６２２．０８ |
１８，４１２，７８４．７３ |
应交税费 |
１４，９７０，３９０．６３ |
８，８０６，８０９．９２ |
２７，５４１，３１４．８４ |
１９，７４１，７８３．３６ |
应付利息 |
|
|
|
|
应付股利 |
６０，０００．００ |
|
４，７４４．５８ |
４，７４４．５８ |
其他应付款 |
２５，１６５，５４５．８３ |
１６，６６８，８５９．３６ |
１８，９７７，６８３．２０ |
４，２１９，５６５．８０ |
流动负债合计 |
１３１，１６４，８０９．２０ |
６２，７８０，０６２．９９ |
１３３，８６８，３１５．７７ |
７０，１６８，８００．４６ |
非流动负债： |
|
|
|
|
长期借款 |
|
|
|
|
应付债券 |
|
|
|
|
长期应付款 |
|
|
|
|
专项应付款 |
|
|
|
|
预计负债 |
|
|
|
|
递延所得税负债 |
１，２３０，７９４．８４ |
|
２，９４９，２９５．０３ |
|
其他非流动负债 |
１，３０６，６６８．００ |
|
|
|
非流动负债合计 |
２，５３７，４６２．８４ |
０．００ |
２，９４９，２９５．０３ |
０．００ |
负 债 合 计 |
１３３，７０２，２７２．０４ |
６２，７８０，０６２．９９ |
１３６，８１７，６１０．８０ |
７０，１６８，８００．４６ |
股东权益： |
|
|
|
|
股本 |
１２０，０００，０００．００ |
１２０，０００，０００．００ |
１２０，０００，０００．００ |
１２０，０００，０００．００ |
资本公积 |
４８，４４８，７３３．２１ |
２５，１９８，１２６．７０ |
４８，４４８，７３３．２１ |
２５，１９８，１２６．７０ |
减：库存股 |
－ |
|
|
|
专项储备 |
５５，６４８，７８８．４７ |
１３，８９５，５６５．５８ |
４３，４３７，０５４．８７ |
１１，０３２，４４７．１０ |
盈余公积 |
１０，９３３，５２２．４７ |
３，１９９，８０５．０２ |
３，１９９，８０５．０２ |
３，１９９，８０５．０２ |
未分配利润 |
２３７，４６０，４２８．５６ |
１０５，７３５，５３２．８６ |
１０２，８９５，７３７．５７ |
１３，７９８，２４５．２０ |
归属于母公司股东权益合计 |
４５５，８９１，９２０．５６ |
２６８，０２９，０３０．１６ |
３１７，９８１，３３０．６７ |
１７３，２２８，６２４．０２ |
少数股东权益 |
１６，５９９，５５２．１５ |
|
１２，８７０，１５５．２５ |
|
股东权益合计 |
４７２，４９１，４７２．７１ |
２６８，０２９，０３０．１６ |
３３０，８５１，４８５．９２ |
１７３，２２８，６２４．０２ |
负债和股东权益总计 |
６０６，１９３，７４４．７５ |
３３０，８０９，０９３．１５ |
４６７，６６９，０９６．７２ |
２４３，３９７，４２４．４８ |
法定代表人： |
主管会计工作负责人： |
会计机构负责人： |
|
利润表 |
编制单位：四川雅化实业集团股份有限公司 |
|
|
单位：人民币元 |
项 目 |
２０１０年７～９月 |
２００９年７～９月 |
合并数 |
母公司数 |
合并数 |
母公司数 |
一、营业总收入 |
１６６，８４０，３４６．４１ |
６３，５２７，４３６．６８ |
１４６，４４８，２３７．８７ |
５４，１２２，００９．６７ |
其中：营业收入 |
１６６，８４０，３４６．４１ |
６３，５２７，４３６．６８ |
１４６，４４８，２３７．８７ |
５４，１２２，００９．６７ |
二、营业总成本 |
１２７，８０５，０３８．１８ |
４８，９５６，８２０．３７ |
１１０，０９５，１２９．４４ |
４１，８８４，４０４．３２ |
其中：营业成本 |
８６，２１７，４１６．３１ |
３４，２６７，２３７．０９ |
７０，１７３，８５７．９４ |
２９，１３６，３１３．４９ |
营业税金及附加 |
１，７３３，６９６．０８ |
５８３，４２９．９２ |
１，５１０，３２２．４９ |
４１７，６７４．２７ |
销售费用 |
９，６７７，５７４．６３ |
３，５２５，８２６．３９ |
１３，０１７，７２２．７０ |
３，２５３，２８２．２２ |
管理费用 |
３０，３８２，９１１．９１ |
１０，６４８，５７６．９９ |
２５，３５０，５４８．１５ |
８，８４７，４１５．２０ |
财务费用 |
－７９，７９８．６２ |
－６８，２５０．０２ |
１３５，７０６．９４ |
１９１，２０８．００ |
资产减值损失 |
－１２６，７６２．１３ |
－ |
－９３，０２８．７８ |
３８，５１１．１４ |
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） |
|
|
|
|
投资收益（损失以“－”号填列） |
１，３０４，２４１．２２ |
－ |
－８９９，７８６．１７ |
－５，９４９，５７４．１４ |
汇兑收益（损失以“－”号填列） |
|
|
|
|
三、营业利润（亏损以“－”号填列） |
４０，３３９，５４９．４５ |
１４，５７０，６１６．３１ |
３５，４５３，３２２．２６ |
６，２８８，０３１．２１ |
加：营业外收入 |
１，３８１，４１２．５０ |
３，８０７．３７ |
８２９，４１６．２７ |
３２２，４９２．８８ |
减：营业外支出 |
１８，８０４．１９ |
－２１，９４４．９１ |
２６９，９９３．１３ |
６４，４４５．２０ |
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） |
４１，７０２，１５７．７６ |
１４，５９６，３６８．５９ |
３６，０１２，７４５．４０ |
６，５４６，０７８．８９ |
减：所得税费用 |
３，９２８，９８８．０５ |
２，１８９，４５５．２９ |
６，４７４，３７３．６３ |
１，２８３，５１６．２４ |
五、净利润（净亏损以“－”号填列） |
３７，７７３，１６９．７１ |
１２，４０６，９１３．３０ |
２９，５３８，３７１．７７ |
５，２６２，５６２．６５ |
归属于母公司股东的净利润 |
３６，４７５，２９０．８２ |
１２，４０６，９１３．３０ |
２９，２４８，４０３．６２ |
５，２６２，５６２．６５ |
少数股东损益 |
１，２９７，８７８．８９ |
－ |
２８９，９６８．１５ |
|
法定代表人： |
主管会计工作负责人： |
会计机构负责人： |
|
利润表 |
编制单位：四川雅化实业集团股份有限公司 |
|
|
单位：人民币元 |
项 目 |
２０１０年１～９月 |
２００９年１～９月 |
合并数 |
母公司数 |
合并数 |
母公司数 |
一、营业总收入 |
５３８，９５５，６１２．３０ |
２００，６４１，４２７．０７ |
４４８，４６３，６６３．９１ |
１５８，４９４，５４０．１２ |
其中：营业收入 |
５３８，９５５，６１２．３０ |
２００，６４１，４２７．０７ |
４４８，４６３，６６３．９１ |
１５８，４９４，５４０．１２ |
二、营业总成本 |
４０１，４９３，４７０．４６ |
１５２，３１３，７７０．５２ |
３２８，８９２，９２６．９７ |
１２０，５０４，９２１．４２ |
其中：营业成本 |
２６７，９５５，３９５．５６ |
１０７，２３５，０１２．７８ |
２０７，３２７，５９２．２６ |
８２，１５３，４３４．８０ |
营业税金及附加 |
５，８４４，２９１．４０ |
１，７１２，７４３．６３ |
４，４８１，９５３．８８ |
１，２９３，７５６．５７ |
销售费用 |
３３，２７３，６０１．２２ |
１１，５１８，４２９．６４ |
２９，５６０，０２７．８３ |
８，１１１，５３８．５９ |
管理费用 |
９１，７６３，０４２．３２ |
３０，２８１，０４８．３４ |
８２，７１４，８１１．９１ |
２７，９００，００５．６５ |
财务费用 |
１６８，１０４．７７ |
２５０，１０９．８０ |
６，４０９．２８ |
１９３，７３４．４１ |
资产减值损失 |
２，４８９，０３５．１９ |
１，３１６，４２６．３３ |
４，８０２，１３１．８１ |
８５２，４５１．４０ |
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） |
|
|
|
|
投资收益（损失以“－”号填列） |
１，８５２，５１７．３６ |
５０，２９１，１４５．７０ |
１，４４３，６２８．０９ |
７８，４７５，２６７．１６ |
汇兑收益（损失以“－”号填列） |
|
|
|
|
三、营业利润（亏损以“－”号填列） |
１３９，３１４，６５９．２０ |
９８，６１８，８０２．２５ |
１２１，０１４，３６５．０３ |
１１６，４６４，８８５．８６ |
加：营业外收入 |
２，６８０，４２０．５３ |
３，８０７．３７ |
１，９９６，１３８．８９ |
４５２，４９３．５３ |
减：营业外支出 |
１，２７４，６８５．３２ |
８０２，３８５．１５ |
９７７，０９４．２７ |
３０４，７４８．０６ |
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） |
１４０，７２０，３９４．４１ |
９７，８２０，２２４．４７ |
１２２，０３３，４０９．６５ |
１１６，６１２，６３１．３３ |
减：所得税费用 |
１３，５７５，１０４．５７ |
８，０７６，１３６．６８ |
２０，９２０，８６１．６２ |
５，８８２，５１６．９５ |
五、净利润（净亏损以“－”号填列） |
１２７，１４５，２８９．８４ |
８９，７４４，０８７．７９ |
１０１，１１２，５４８．０３ |
１１０，７３０，１１４．３８ |
归属于母公司股东的净利润 |
１２４，０３１，３４５．４５ |
８９，７４４，０８７．７９ |
９７，８９９，５２９．７６ |
１１０，７３０，１１４．３８ |
少数股东损益 |
３，１１３，９４４．３９ |
－ |
３，２１３，０１８．２７ |
－ |
法定代表人： |
主管会计工作负责人： |
会计机构负责人： |
|
现金流量表 |
编制单位：四川雅化实业集团股份有限公司 |
|
|
|
单位：人民币元 |
项 目 |
２０１０年１～９月 |
２００９年１～９月 |
合并数 |
母公司数 |
合并数 |
母公司数 |
一、经营活动产生的现金流量： |
|
|
|
|
销售商品、提供劳务收到的现金 |
５４８，６８３，７８２．９４ |
１９４，６９６，３０３．３６ |
４６４，９５８，９５２．９６ |
１４８，４０３，６８１．７６ |
收到的税费返还 |
７，０３０．４６ |
２３０．４６ |
|
|
收到其他与经营活动有关的现金 |
２３，９１２，８０５．２０ |
１１，０８８，６６１．７７ |
８，７７９，７４６．９６ |
１，９１９，６５２．８９ |
经营活动现金流入小计 |
５７２，６０３，６１８．６０ |
２０５，７８５，１９５．５９ |
４７３，７３８，６９９．９２ |
１５０，３２３，３３４．６５ |
购买商品、接受劳务支付的现金 |
２４６，６６８，６７８．１６ |
１０７，５５９，７９９．９８ |
１８５，８００，４８４．８９ |
６５，９４３，４５３．１２ |
支付给职工以及为职工支付的现金 |
８６，５３３，７４５．４０ |
２４，３９５，９２５．９５ |
７７，３２４，３３０．６０ |
２４，５７４，８８９．１２ |
支付的各项税费 |
７７，７２６，６５９．０３ |
３３，３５６，８４９．２７ |
８４，７８４，７２０．４３ |
２６，８９９，２４９．６９ |
支付其他与经营活动有关的现金 |
５０，９６５，５６５．７９ |
１４，６６３，６５４．１９ |
４３，５３７，０５４．１２ |
１４，８３６，６１４．２１ |
经营活动现金流出小计 |
４６１，８９４，６４８．３８ |
１７９，９７６，２２９．３９ |
３９１，４４６，５９０．０４ |
１３２，２５４，２０６．１４ |
经营活动产生的现金流量净额 |
１１０，７０８，９７０．２２ |
２５，８０８，９６６．２０ |
８２，２９２，１０９．８８ |
１８，０６９，１２８．５１ |
二、投资活动产生的现金流量： |
|
|
|
|
收回投资收到的现金 |
３００，０００．００ |
|
２，２７８，７４４．２２ |
５，５３６，９０８．６０ |
取得投资收益收到的现金 |
１，６３８，９１４．００ |
５０，８０４，２５８．０２ |
５５０，８５７．２９ |
８２，０７９，５２８．８０ |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 |
２７０，１３５．００ |
２３０，１００．００ |
９３５，５７５．８５ |
６２１，２７２．８５ |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 |
|
|
|
|
收到其他与投资活动有关的现金 |
４０，０００．００ |
４０，０００．００ |
|
|
投资活动现金流入小计 |
２，２４９，０４９．００ |
５１，０７４，３５８．０２ |
３，７６５，１７７．３６ |
８８，２３７，７１０．２５ |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 |
４０，６６２，１１９．０６ |
１３，７８３，７００．０４ |
３０，９４８，４０５．６５ |
１０，５７１，１５１．６１ |
投资支付的现金 |
２９，０６４，３７１．００ |
２４，０６６，３７１．００ |
９，３１８，３４０．００ |
３４，０７８，３４０．００ |
质押贷款净增加额 |
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|
|
|
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
|
|
３，１１６，８１２．８０ |
|
支付其他与投资活动有关的现金 |
１，３５１，８００．００ |
８７１，８００．００ |
３，２９０，０００．００ |
７，７３８，８３０．００ |
投资活动现金流出小计 |
７１，０７８，２９０．０６ |
３８，７２１，８７１．０４ |
４６，６７３，５５８．４５ |
５２，３８８，３２１．６１ |
投资活动产生的现金流量净额 |
－６８，８２９，２４１．０６ |
１２，３５２，４８６．９８ |
－４２，９０８，３８１．０９ |
３５，８４９，３８８．６４ |
三、筹资活动产生的现金流量： |
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吸收投资收到的现金 |
３，０００，０００．００ |
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６７３，６００．００ |
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其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 |
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取得借款所收到的现金 |
５，０００，０００．００ |
２５，０００，０００．００ |
６０，０００，０００．００ |
６０，０００，０００．００ |
发行债券收到的现金 |
|
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收到其他与筹资活动有关的现金 |
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筹资活动现金流入小计 |
８，０００，０００．００ |
２５，０００，０００．００ |
６０，６７３，６００．００ |
６０，０００，０００．００ |
偿还债务所支付的现金 |
２０，２００，０００．００ |
４５，０００，０００．００ |
５０，４０８，０００．００ |
５０，０００，０００．００ |
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 |
３，５８０，４７６．９０ |
３，７５３，８０６．５３ |
６２，６０９，６１５．０４ |
６２，５０７，９００．０４ |
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 |
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|
支付其他与筹资活动有关的现金 |
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筹资活动现金流出小计 |
２３，７８０，４７６．９０ |
４８，７５３，８０６．５３ |
１１３，０１７，６１５．０４ |
１１２，５０７，９００．０４ |
筹资活动产生的现金流量净额 |
－１５，７８０，４７６．９０ |
－２３，７５３，８０６．５３ |
－５２，３４４，０１５．０４ |
－５２，５０７，９００．０４ |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
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五、现金及现金等价物净增加额 |
２６，０９９，２５２．２６ |
１４，４０７，６４６．６５ |
－１２，９６０，２８６．２５ |
１，４１０，６１７．１１ |
加：期初现金及现金等价物余额 |
１３９，６２７，６６２．３９ |
３，９８９，７６５．３２ |
１３６，９９８，０５２．３４ |
２２，１５６，７８５．０４ |
六、期末现金及现金等价物余额 |
１６５，７２６，９１４．６５ |
１８，３９７，４１１．９７ |
１２４，０３７，７６６．０９ |
２３，５６７，４０２．１５ |
法定代表人： |
主管会计工作负责人： |
会计机构负人： |
|
四川雅化实业集团股份有限公司
2010年11月8日
