(上接D18版)
3、现金流量表
单位:万元
项目 | 2010年1-6月 | 2009年度 | 2008年度 |
一、经营活动产生的现金流量 | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 74,033.56 | 237,258.74 | 177,549.55 |
收到的税费返还 | 6,291.64 | 4,217.62 | 5,432.99 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 113.89 | 565.03 | 559.88 |
经营活动现金流入小计 | 80,439.08 | 242,041.38 | 183,542.43 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | -44,832.41 | -97,785.62 | -130,544.96 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | -1,199.82 | -4,204.39 | -2,944.61 |
支付的各项税费 | -2,009.48 | -31,335.29 | -27,491.17 |
支付其他与经营活动有关的现金 | -3,596.49 | -7,366.26 | -4,874.45 |
经营活动现金流出小计 | -51,638.20 | -140,691.57 | -165,855.19 |
经营活动产生的现金流量净额 | 28,800.88 | 101,349.82 | 17,687.23 |
二、投资活动产生的现金流量 | | | |
购建固定资产所支付的现金 | -505.09 | -398.48 | -27,948.20 |
三、筹资活动产生的现金流量 | | | |
取得借款收到的现金 | - | - | 40,947.61 |
偿还债务支付的现金 | -20,000.00 | -60,000.00 | -20,000.00 |
分配利润或偿付利息支付的现金 | -5,040.21 | -29,656.99 | -27,215.69 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -25,040.21 | -89,656.99 | -6,268.08 |
四、汇率变动对现金的影响 | - | - | - |
五、现金及现金等价物净增加/(减少)额 | 3,255.59 | 11,294.35 | -16,529.05 |
加:期初现金余额 | 16,869.98 | 5,575.63 | 22,104.68 |
六、期末现金余额 | 20,125.56 | 16,869.98 | 5,575.63 |
(三)广东粤电石碑山风能开发有限公司
1、资产负债表
单位:万元
资产 | 2010年6月30日 | 2009年12月1日 | 2008年12月31日 |
流动资产 | | | |
货币资金 | 5,296.74 | 853.30 | 971.76 |
应收账款 | 2,234.30 | 2,433.39 | 1,268.23 |
预付款项 | - | 1.51 | 50.12 |
其他应收款 | 288.09 | 238.92 | 75.07 |
存货 | 109.50 | 100.97 | 49.35 |
流动资产合计 | 7,928.63 | 3,628.07 | 2,414.52 |
非流动资产 | | | |
固定资产 | 52,286.51 | 53,976.26 | 57,265.11 |
在建工程 | - | - | 18.51 |
工程物资 | 18.40 | 18.40 | 18.40 |
无形资产 | 1,717.91 | 1,762.81 | 1,852.60 |
递延所得税资产 | 16.62 | 16.62 | - |
非流动资产合计 | 54,039.45 | 55,774.09 | 59,154.62 |
资产总计 | 61,968.08 | 59,402.16 | 61,569.14 |
负债及所有者权益 | | | |
流动负债 | | | |
短期借款 | 3,000.00 | - | - |
应付账款 | 306.89 | 295.70 | 169.65 |
应付职工薪酬 | 45.56 | 40.15 | 47.81 |
应/(预)交税费 | 251.40 | 212.80 | -15.80 |
应付利息 | 3.87 | - | - |
应付股利 | 221.31 | - | - |
其他应付款 | 21.09 | 19.70 | 272.41 |
流动负债合计 | 3,850.12 | 568.35 | 474.08 |
非流动负债 | | | |
长期借款 | 30,444.55 | 34,803.48 | 38,314.96 |
其他非流动负债 | 3,901.78 | - | - |
非流动负债合计 | 34,346.32 | 34,803.48 | 38,314.96 |
负债合计 | 38,196.45 | 35,371.83 | 38,789.04 |
所有者权益 | | | |
实收资本 | 23,170.00 | 23,170.00 | 23,170.00 |
盈余公积 | 122.63 | 122.63 | 40.67 |
未分配利润/(累计亏损) | 479.00 | 737.70 | -430.57 |
所有者权益合计 | 23,771.63 | 24,030.33 | 22,780.09 |
负债及所有者权益总计 | 61,968.08 | 59,402.16 | 61,569.14 |
2、利润表
单位:万元
项目 | 2010年1-6月 | 2009年度 | 2008年度 |
一、营业收入 | 3,779.25 | 8,577.15 | 7,283.39 |
减:营业成本 | -2,105.43 | -4,712.08 | -4,224.95 |
管理费用 | -329.02 | -865.89 | -1,092.44 |
财务费用-净额 | -912.08 | -2,198.28 | -2,698.02 |
资产减值损失 | - | -8.70 | - |
二、营业利润/(亏损) | 432.72 | 792.19 | -732.02 |
加:营业外收入 | 273.67 | 618.32 | 578.70 |
减:营业外支出 | -0.03 | -10.95 | -10.27 |
三、利润/(亏损)总额 | 706.36 | 1,399.56 | -163.59 |
减:所得税 | -227.36 | -149.32 | |
四、净利润/(亏损) | 479.00 | 1,250.24 | -163.59 |
五、其他综合收益 | - | - | - |
六、综合收益/(亏损)总额 | 479.00 | 1,250.24 | -163.59 |
3、现金流量表
单位:万元
项目 | 2010年1-6月 | 2009年度 | 2008年度 |
一、经营活动产生的现金流量 | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,460.02 | 8,326.28 | 8,032.68 |
收到的税费返还 | 180.81 | 437.51 | - |
收到其他与经营活动有关的现金 | 45.86 | 154.38 | 31.79 |
经营活动现金流入小计 | 4,686.69 | 8,918.17 | 8,064.48 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | -60.24 | -218.25 | -83.12 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | -304.45 | -785.86 | -707.20 |
支付的各项税费 | -770.98 | -1,262.24 | -667.67 |
支付其他与经营活动有关的现金 | -204.59 | -715.91 | -506.72 |
经营活动现金流出小计 | -1,340.25 | -2,982.27 | -1,964.71 |
经营活动产生的现金流量净额 | 3,346.44 | 5,935.90 | 6,099.76 |
二、投资活动产生的现金流量 | | | |
收到的其他与投资活动有关的现金 | 3,901.78 | - | - |
购建固定资产所支付的现金 | -19.51 | -341.03 | -3,589.83 |
投资活动产生的现金流量净额 | 3,882.27 | -341.03 | -3,589.83 |
三、筹资活动产生的现金流量 | | | |
取得借款收到的现金 | 3,000.00 | - | - |
偿还债务支付的现金 | -4,358.93 | -3,511.48 | -413.86 |
分配利润或偿付利息支付的现金 | -1,426.33 | -2,201.85 | -2,709.80 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -2,785.26 | -5,713.33 | -3,123.66 |
四、汇率变动对现金的影响 | - | - | - |
五、现金及现金等价物净增加/(减少)额 | 4,443.44 | -118.46 | -613.72 |
加:期初现金余额 | 853.30 | 971.76 | 1,585.48 |
六、期末现金余额 | 5,296.74 | 853.30 | 971.76 |
(四)广东粤电云浮发电厂有限公司
1、资产负债表(合并报表)
单位:万元
资产 | 2010年6月30日 | 2009年12月31日 | 2008年12月31日 |
流动资产 | | | |
货币资金 | 6,276.47 | 13,660.12 | 3,609.32 |
应收账款 | 9,076.28 | 4,317.14 | 5,195.19 |
预付款项 | 411.65 | 508.91 | 160.63 |
其他应收款 | 844.28 | 579.86 | 1,709.67 |
存货 | 4,227.81 | 7,028.29 | 4,058.59 |
流动资产合计 | 20,836.49 | 26,094.32 | 14,733.39 |
非流动资产 | | | |
投资性房地产 | 1,398.99 | 1,430.54 | 1,493.64 |
固定资产 | 27,256.30 | 28,934.68 | 31,257.20 |
在建工程 | 1,579.78 | 1,154.30 | 27,694.34 |
无形资产 | 13,353.87 | 13,401.48 | 13,476.40 |
长期待摊费用 | 7.72 | 8.54 | 10.17 |
非流动资产合计 | 43,596.66 | 44,929.53 | 73,931.76 |
资产总计 | 64,433.16 | 71,023.85 | 88,665.15 |
负债及所有者权益 | | | |
流动负债 | | | |
短期借款 | - | 3,000.00 | 35,000.00 |
应付票据 | - | 5,000.00 | - |
应付账款 | 14,590.20 | 11,701.47 | 5,224.72 |
预收账款 | 31.06 | 52.28 | - |
应付职工薪酬 | 2,551.40 | 3,020.16 | 3,122.81 |
(预)/应交税费 | -84.67 | 403.40 | -10.55 |
应付股利 | - | - | 1,568.76 |
其他应付款 | 788.19 | 597.45 | 642.24 |
流动负债合计 | 17,876.18 | 23,774.76 | 45,547.98 |
非流动负债 | | | |
长期借款 | 6,000.00 | 6,000.00 | 6,000.00 |
专项应付款 | - | - | 59.79 |
非流动负债合计 | 6,000.00 | 6,000.00 | 6,059.79 |
负债合计 | 23,876.18 | 29,774.76 | 51,607.77 |
所有者权益 | | | |
实收资本 | 5,573.33 | 5,573.33 | 5,573.33 |
资本公积 | 13,086.73 | 13,086.73 | 13,086.73 |
盈余公积 | 31,095.68 | 31,095.68 | 31,095.68 |
累计亏损 | -9,198.75 | -8,506.64 | -12,698.35 |
所有者权益合计 | 40,556.98 | 41,249.09 | 37,057.38 |
负债及所有者权益总计 | 64,433.16 | 71,023.85 | 88,665.15 |
2、利润表(合并报表)
单位:万元
项目 | 2010年1-6月 | 2009年度 | 2008年度 |
一、营业收入 | 26,273.34 | 65,582.49 | 44,302.51 |
减:营业成本 | -25,248.66 | -57,918.61 | -53,278.32 |
营业税金及附加 | -162.32 | -418.06 | -295.90 |
管理费用 | -1,369.47 | -2,960.43 | -2,517.38 |
财务费用-净额 | -168.96 | -228.93 | -324.58 |
资产减值损失转回 | - | 3.64 | 2.87 |
二、营业(亏损)/利润 | -676.07 | 4,060.10 | -12,110.81 |
加:营业外收入 | 18.90 | 266.66 | 67.02 |
减:营业外支出 | -12.98 | -120.70 | -10.47 |
其中:非流动资产处置损失 | -10.96 | -115.47 | -10.37 |
三、(亏损)/利润总额 | -670.15 | 4,206.07 | -12,054.27 |
减:所得税 | -21.96 | -14.36 | -1,064.32 |
四、净(亏损)/利润 | -692.11 | 4,191.71 | -13,118.59 |
五、其他综合收益 | - | - | - |
六、综合(损失)/收益总额 | -692.11 | 4,191.71 | -13,118.59 |
3、现金流量表(合并报表)
单位:万元
项目 | 2010年1-6月 | 2009年度 | 2008年度 |
一、经营活动产生的现金流量 | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 25,776.32 | 77,241.65 | 53,350.51 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 46.88 | 1,798.85 | 1,570.95 |
经营活动现金流入小计 | 25,823.20 | 79,040.51 | 54,921.46 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | -23,742.35 | -46,622.87 | -56,330.88 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | -3,108.39 | -7,980.30 | -8,102.14 |
支付的各项税费 | -2,192.70 | -3,494.75 | -2,713.30 |
支付其他与经营活动有关的现金 | -503.98 | -1,143.84 | -1,105.58 |
经营活动现金流出小计 | -29,547.42 | -59,241.75 | -68,251.90 |
经营活动产生的现金流量净额 | -3,724.23 | 19,798.75 | -13,330.45 |
二、投资活动产生的现金流量 | | | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 | 18.00 | 259.88 | 2.33 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 | -481.81 | -71,550.74 | -33,485.03 |
取得子公司支付的现金净额 | - | - | -92.02 |
投资活动产生的现金流量净额 | -463.81 | -71,290.86 | -33,574.73 |
三、筹资活动产生的现金流量 | | | |
取得借款收到的现金 | - | 91,500.00 | 41,000.00 |
偿还债务支付的现金 | -3,000.00 | -25,000.00 | -! |
分配利润或偿付利息支付的现金 | -195.62 | -4,957.09 | -1,274.36 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -3,195.62 | 61,542.91 | 39,725.64 |
四、汇率变动对现金的影响 | - | - | - |
五、现金及现金等价物净(减少)/增加额 | -7,383.65 | 10,050.80 | -7,179.54 |
加:期初现金余额 | 13,660.12 | 3,609.32 | 10,788.86 |
六、期末现金余额 | 6,276.47 | 13,660.12 | 3,609.32 |
(五)广东惠州平海发电厂有限公司
1、资产负债表
单位:万元
资产 | 2010年6月30日 | 2009年12月31日 | 2008年12月31日 |
流动资产 | | | |
货币资金 | 20,544.54 | 16,879.09 | 14,782.09 |
其他应收款 | 8,276.50 | - | - |
存货 | 108.38 | - | - |
流动资产合计 | 28,929.42 | 16,879.09 | 14,782.09 |
非流动资产 | | | |
固定资产 | 1,012.04 | 1,033.18 | 826.23 |
在建工程 | 655,373.15 | 350,570.63 | 155,516.87 |
工程物资 | - | 13.84 | - |
无形资产 | 5,791.23 | 5,839.32 | 97.40 |
递延所得税资产 | 969.23 | 610.17 | 96.43 |
非流动资产合计 | 663,145.65 | 358,067.14 | 156,536.93 |
资产总计 | 692,075.07 | 374,946.23 | 171,319.02 |
负债及所有者权益 | | | |
流动负债 | | | |
短期借款 | 303,376.40 | 206,900.00 | 123,000.00 |
应付票据 | 95,206.76 | 90,053.62 | 5,348.50 |
应付账款 | 221,460.95 | 3,875.81 | - |
应付职工薪酬 | 471.09 | 470.06 | 86.54 |
(预)/应交税费 | -28,684.43 | -2,821.37 | 14.69 |
其他应付款 | 11,368.33 | 11,514.70 | 11,158.58 |
流动负债合计 | 603,199.10 | 309,992.81 | 139,608.31 |
所有者权益 | | | |
实收资本 | 92,000.00 | 67,000.00 | 32,000.00 |
累计亏损 | -3,124.03 | -2,046.58 | -289.29 |
所有者权益合计 | 88,875.97 | 64,953.42 | 31,710.71 |
负债及所有者权益总计 | 692,075.07 | 374,946.23 | 171,319.02 |
2、利润表
单位:万元
项目 | 2010年1-6月 | 2009年度 | 2008年度 |
一、营业收入 | - | - | - |
减:管理费用 | -1,436.27 | -2,054.93 | -385.73 |
二、营业亏损 | -1,436.27 | -2,054.93 | -385.73 |
减:营业外支出 | -0.25 | -216.09 | - |
其中:非流动资产处置损失 | -0.25 | - | - |
三、亏损总额 | -1,436.51 | -2,271.02 | -385.73 |
减:所得税 | 359.07 | 513.73 | 96.43 |
四、净亏损 | -1,077.45 | -1,757.29 | -289.29 |
五、其他综合收益 | - | - | - |
六、综合损失总额 | -1,077.45 | -1,757.29 | -289.29 |
3、现金流量表
单位:万元
项目 | 2010年1-6月 | 2009年度 | 2008年度 |
一、经营活动产生的现金流量 | | | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | -108.38 | - | - |
支付给职工以及为职工支付的现金 | -1,282.11 | -1,277.00 | -231.95 |
支付其他与经营活动有关的现金 | -327.03 | -637.90 | -153.78 |
经营活动产生的现金流量净额 | -1,717.52 | -1,914.90 | -385.73 |
二、投资活动产生的现金流量 | | | |
购建固定资产所支付的现金 | -100,413.48 | -106,333.36 | -53,952.16 |
三、筹资活动产生的现金流量 | | | |
吸收投资所收到的现金 | 16,750.00 | 35,000.00 | 12,000.00 |
取得借款收到的现金 | 139,576.40 | 251,900.00 | 194,000.00 |
筹资活动现金流入小计 | 156,326.40 | 286,900.00 | 206,000.00 |
偿还债务支付的现金 | -43,100.00 | -168,000.00 | -164,200.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | -7,429.95 | -8,554.73 | -6,850.47 |
筹资活动现金流出小计 | -50,529.95 | -176,554.73 | -171,050.47 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 105,796.45 | 110,345.27 | 34,949.53 |
四、汇率变动对现金的影响 | - | - | - |
五、现金及现金等价物净增加/(减少)额 | 3,665.44 | 2,097.01 | -19,388.35 |
加:期初现金余额 | 16,879.09 | 14,782.09 | 34,170.44 |
六、期末现金余额 | 20,544.54 | 16,879.09 | 14,782.09 |
(六)广东粤电云河发电有限公司
1、资产负债表
单位:万元
资产 | 2010年6月30日 | 2009年12月31日 |
流动资产 | | |
货币资金 | 11,470.14 | 965.14 |
应收账款 | 2,771.42 | - |
预付款项 | 183.15 | - |
其他应收款 | 101.20 | 6.16 |
存货 | 3,117.70 | - |
流动资产合计 | 17,643.60 | 971.30 |
非流动资产 | | |
固定资产 | 333.61 | 59.64 |
在建工程 | 201,197.11 | 123,654.26 |
工程物资 | 2,034.29 | 32,212.72 |
无形资产 | 42.55 | 36.19 |
递延所得税资产 | 591.00 | 298.67 |
非流动资产合计 | 204,198.55 | 156,261.48 |
资产总计 | 221,842.16 | 157,232.78 |
负债及所有者权益 | | |
流动负债 | | |
短期借款 | 145,100.00 | 126,000.00 |
应付票据 | 2,007.18 | 7,368.67 |
应付账款 | 13,063.64 | 7,763.22 |
应付职工薪酬 | 2.75 | 8.76 |
预交税费 | -19,210.12 | -13,514.09 |
其他应付款 | 12,763.23 | 9,613.76 |
流动负债合计 | 153,726.68 | 137,240.32 |
负债合计 | 153,726.68 | 137,240.32 |
所有者权益 | | |
实收资本 | 70,000.00 | 21,000.00 |
累计亏损 | -1,884.53 | -1,007.54 |
所有者权益合计 | 68,115.47 | 19,992.46 |
负债及所有者权益总计 | 221,842.16 | 157,232.78 |
2、利润表
单位:万元
项目 | 2010年1-6月 | 2009年9月21日至
2009年12月31日止期间 |
一、营业收入 | - | - |
减:管理费用 | -1,169.31 | -1,306.21 |
二、营业亏损 | -1,169.31 | -1,306.21 |
三、亏损总额 | -1,169.31 | -1,306.21 |
减:所得税 | 292.33 | 298.67 |
四、净亏损 | -876.99 | -1,007.54 |
五、其他综合收益 | - | - |
六、综合损失总额 | -876.99 | -1,007.54 |
3、现金流量表
单位:万元
项目 | 2010年1-6月 | 2009年9-12月 |
一、经营活动产生的现金流量 | | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | -3,548.10 | - |
支付给职工以及为职工支付的现金 | -1,172.22 | -1,242.24 |
支付其他与经营活动有关的现金 | -100.25 | -61.37 |
经营活动产生的现金流量净额 | -4,820.58 | -1,303.61 |
二、投资活动产生的现金流量 | | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | -49,364.40 | -44,654.22 |
三、筹资活动产生的现金流量 | | |
吸收投资收到的现金 | 49,000.00 | 21,000.00 |
取得借款收到的现金 | 141,100.00 | 27,500.00 |
筹资活动现金流入小计 | 190,100.00 | 48,500.00 |
偿还债务支付的现金 | -122,000.00 | - |
分配利润或偿付利息支付的现金 | -3,410.02 | -1,577.03 |
筹资活动现金流出小计 | -125,410.02 | -1,577.03 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 64,689.98 | 46,922.97 |
四、汇率变动对现金的影响 | - | - |
五、现金及现金等价物净增加额 | 10,505.00 | 965.14 |
加:期初现金余额 | 965.14 | - |
六、期末现金余额 | 11,470.14 | 965.14 |
(七)广东国华粤电台山发电有限公司
1、资产负债表
单位:万元
资产 | 2010年6月30日 | 2009年12月31日 | 2008年12月31日 |
流动资产 | | | |
货币资金 | 138.58 | 153.43 | 19,180.41 |
应收账款 | 115,387.87 | 93,034.69 | 95,649.13 |
预付账款 | 1,908.38 | 1,861.35 | 3,292.79 |
其他应收款 | 523,760.47 | 451,615.16 | 183,413.90 |
存货 | 37,720.75 | 22,697.50 | 36,343.38 |
流动资产合计 | 678,916.05 | 569,362.12 | 337,879.60 |
非流动资产 | | | |
长期股权投资 | - | - | 513.50 |
固定资产 | 833,105.82 | 863,060.23 | 901,297.04 |
在建工程 | 738.04 | 125.08 | 12,801.15 |
工程物资 | 10.60 | 10.60 | 2.90 |
无形资产 | 7,646.35 | 8,031.14 | 8,728.54 |
递延所得税资产 | 1,320.68 | 1,320.68 | 447.18 |
其他非流动资产 | 4,858.64 | 5,356.05 | 5,420.05 |
非流动资产合计 | 847,680.12 | 877,903.77 | 929,210.37 |
资产总计 | 1,526,596.17 | 1,447,265.90 | 1,267,089.97 |
负债及所有者权益 | | | |
流动负债 | | | |
短期借款 | 606,750.00 | 478,830.00 | 360,470.00 |
应付账款 | 23,918.47 | 24,791.14 | 23,463.11 |
应付职工薪酬 | 3,592.65 | 3,650.56 | 1,657.04 |
应交税费 | 10,234.06 | 23,694.57 | 10,294.14 |
应付利息 | 1,255.35 | 1,158.70 | 1,637.42 |
其他应付款 | 582.23 | 319.02 | 592.65 |
一年内到期非流动负债 | 72,000.00 | 72,000.00 | 110,500.00 |
流动负债合计 | 718,332.76 | 604,443.99 | 508,614.36 |
非流动负债 | | | |
长期借款 | 404,300.00 | 376,900.00 | 382,000.00 |
负债合计 | 1,122,632.76 | 981,343.99 | 890,614.36 |
所有者权益 | | | |
实收资本 | 270,000.00 | 270,000.00 | 270,000.00 |
盈余公积 | 60,402.26 | 60,402.26 | 45,344.52 |
未分配利润 | 73,561.16 | 135,519.65 | 61,131.09 |
所有者权益合计 | 403,963.41 | 465,921.91 | 376,475.61 |
负债及所有者权益总计 | 1,526,596.17 | 1,447,265.90 | 1,267,089.97 |
2、利润表
单位:万元
项目 | 2010年1-6月 | 2009年度 | 2008年度 |
一、营业收入 | 398,145.94 | 727,718.76 | 674,588.62 |
减:营业成本 | -282,050.66 | -475,043.69 | -522,182.04 |
营业税金及附加 | -1,965.44 | -4,853.01 | -4,791.10 |
管理费用 | -3,715.78 | -8,208.81 | -9,213.39 |
财务费用-净额 | -12,389.04 | -35,255.08 | -47,509.60 |
资产减值损失 | - | -2,592.68 | -2.34 |
加:投资收益 | - | 10.43 | 13.16 |
二、营业利润 | 98,025.03 | 201,775.91 | 90,903.31 |
加:营业外收入 | 56.52 | 164.86 | 303.41 |
减:营业外支出 | - | -237.52 | -133.33 |
其中:非流动资产处置损失 | - | -0.02 | -129.94 |
三、利润总额 | 98,081.54 | 201,703.24 | 91,073.38 |
减:所得税费用 | -24,520.39 | -51,125.86 | -23,149.95 |
四、净利润 | 73,561.16 | 150,577.39 | 67,923.43 |
五、其他综合收益 | - | - | - |
六、综合收益总额 | 73,561.16 | 150,577.39 | 67,923.43 |
3、现金流量表
单位:万元
项目 | 2010年1-6月 | 2009年度 | 2008年度 |
一、经营活动产生的现金流量 | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 443,616.68 | 854,015.34 | 802,192.97 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 11,806.35 | 352.88 | 381.60 |
经营活动现金流入小计 | 455,423.03 | 854,368.21 | 802,574.57 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | -305,087.07 | -451,830.38 | -538,874.98 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | -5,606.75 | -12,069.84 | -13,589.29 |
支付的各项税费 | -65,936.81 | -107,237.42 | -139,621.68 |
支付其他与经营活动有关的现金 | -915.60 | -53,995.37 | -2,993.64 |
经营活动现金流出小计 | -377,546.23 | -625,133.01 | -695,079.59 |
经营活动产生的现金流量净额 | 77,876.80 | 229,235.20 | 107,494.98 |
二、投资活动产生的现金流量 | | | |
收回投资所收到的现金 | - | 513.50 | - |
取得投资收益所收到的现金 | - | 10.43 | 13.16 |
投资活动现金流入小计 | - | 523.93 | 13.16 |
购建固定资产所支付的现金 | -1,865.61 | -10,880.93 | -6,735.94 |
支付的其他与投资活动有关的现金 | -74,255.98 | -203,703.56 | -170,434.92 |
投资活动现金流出小计 | -76,121.59 | -214,584.50 | -177,170.86 |
投资活动产生的现金流量净额 | -76,121.59 | -214,060.56 | -177,157.70 |
三、筹资活动产生的现金流量 | | | |
取得借款收到的现金 | 692,600.00 | 1,187,370.00 | 809,910.00 |
偿还债务支付的现金 | -537,280.00 | -1,112,610.00 | -549,140.00 |
分配利润或偿付利息支付的现金 | -157,090.06 | -108,961.62 | -172,088.10 |
筹资活动现金流出小计 | -694,370.06 | -1,221,571.62 | -721,228.10 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -1,770.06 | -34,201.62 | 88,681.90 |
四、汇率变动对现金的影响 | - | - | - |
五、现金及现金等价物净(减少)/增加额 | -14.85 | -19,026.98 | 19,019.18 |
加:期/年初现金余额 | 153.43 | 19,180.41 | 161.23 |
六、期/年末现金余额 | 138.58 | 153.43 | 19,180.41 |
二、本公司最近一年及一期备考合并资产负债表及备考合并利润表
普华对本公司2009年12月31日及2010年6月30日备考合并资产负债表、2009年度及截至2010年6月30日止6个月期间的备考合并利润表、备考合并现金流量表、备考合并股东权益变动表及备考合并财务报表附注进行了审计,并出具了普华永道中天特审字(2010)第803号《专项审计报告》,认为上本公司备考合并财务报表已经按照编制基础进行编制,在所有重大方面公允反映了本公司按照编制基础列报的2009年12月31日及2010年6月30日的本次交易后本公司合并财务状况以及2009年度及截至2010年6月30日止6个月期间的本次交易后本公司合并经营成果和现金流量。
(一)备考合并财务报表的编制基础
本公司备考合并财务报表以持续经营为基础编制。
本公司备考合并财务报表是由本公司管理层编制并假设本公司经上述资产重组后的架构于备考财务报表的报告期初(即2009年1月1日)既已存在并一直存续至今。
由于本次交易完成后,本公司仅持有台山电厂20%股权,对台山电厂构成重大影响,因此,对于台山电厂的合并处理遵循长期股权投资的权益法会计处理原则。即以台山电厂于2010 年6 月30日资产的评估价值作为长期股权投资成本计入备考合并财务报表;并以台山电厂各项可辨认资产和负债于合并基准日(2009年1月1日)的公允价值为基础,对台山电厂于本摘要期间的净利润进行调整后确定投资收益计入备考合并财务报表。
本公司备考财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本次交易后本公司的备考财务状况、经营成果和现金流量等相关信息。
(二)备考合并资产负债表
单位:万元
资产 | 2010年6月30日 | 2009年12月31日 |
流动资产: | | |
货币资金 | 310,488.54 | 229,524.70 |
应收账款 | 258,599.50 | 165,238.84 |
预付款项 | 101,470.20 | 80,965.47 |
应收利息 | 12.63 | 78.63 |
其它应收款 | 65,079.08 | 57,029.64 |
存货 | 117,547.09 | 119,582.95 |
| | |
流动资产合计 | 853,197.04 | 652,420.23 |
非流动资产: | | |
可供出售金融资产 | 35,170.56 | 51,622.47 |
长期应收款 | 2,061.64 | 2,061.97 |
长期股权投资 | 507,542.03 | 510,587.44 |
投资性房地产 | 2,705.00 | 2,768.18 |
固定资产 | 1,788,788.41 | 1,838,497.92 |
在建工程 | 1,475,850.84 | 1,006,831.61 |
工程物资 | 194,624.72 | 226,076.33 |
固定资产清理 | 919.40 | - |
无形资产 | 75,532.90 | 76,804.52 |
长期待摊费用 | 7.72 | 8.54 |
递延所得税资产 | 10,424.16 | 21,378.64 |
非流动资产合计 | 4,093,627.38 | 3,736,637.61 |
资产总计 | 4,946,824.42 | 4,389,057.85 |
负债及股东权益 | | |
流动负债: | | |
短期借款 | 1,159,726.40 | 762,899.17 |
应付票据 | 233,856.59 | 383,205.27 |
应付账款 | 431,854.28 | 141,848.88 |
预收款项 | 1,453.03 | 70.78 |
应付职工薪酬 | 40,767.93 | 28,254.68 |
应交税费 | -37,494.45 | 7,007.18 |
应付利息 | 4,989.47 | 10,470.31 |
应付股利 | 57,317.14 | 1,258.92 |
其它应付款 | 88,090.73 | 109,482.18 |
一年内到期的非流动负债 | 45,935.00 | 50,922.00 |
流动负债合计 | 2,026,496.12 | 1,495,419.37 |
非流动负债 | | |
长期借款 | 920,720.16 | 1,006,245.09 |
应付债券 | 198,738.87 | 198,603.74 |
递延所得税负债 | 3.16 | 3,886.20 |
其它非流动负债 | 6,717.16 | 2,969.23 |
非流动负债合计 | 1,126,179.34 | 1,211,704.27 |
负债合计 | 3,152,675.46 | 2,707,123.63 |
股东权益: | | |
股本 | 378,591.29 | 364,786.58 |
资本公积 | 441,432.95 | 331,232.66 |
盈余公积 | 342,524.10 | 315,961.79 |
未分配利润 | 226,768.26 | 299,353.64 |
归属于母公司股东权益合计 | 1,389,316.61 | 1,311,334.67 |
少数股东权益 | 404,832.35 | 370,599.54 |
股东权益合计 | 1,794,148.96 | 1,681,934.21 |
负债及股东权益总计 | 4,946,824.42 | 4,389,057.85 |
(三)备考合并利润表
单位:万元
项目 | 2010年1-6月 | 2009年度 |
一、营业收入 | 817,175.69 | 1,655,420.03 |
减: 营业成本 | 696,653.38 | 1,272,789.14 |
营业税金及附加 | 2,460.88 | 9,788.17 |
销售费用 | 20.22 | - |
管理费用 | 33,589.63 | 73,788.23 |
财务费用 - 净额 | 32,179.21 | 76,147.04 |
资产减值损失 | 2,339.17 | 25,409.85 |
加: 投资收益 | 26,915.64 | 48,450.72 |
其中:对联营企业的投资收益 | 24,977.48 | 44,964.51 |
二、营业利润 | 76,848.83 | 245,948.33 |
加: 营业外收入 | 13,570.22 | 14,947.22 |
减: 营业外支出 | 257.05 | 6,340.37 |
其中:非流动资产处置损失 | 168.62 | 5,346.66 |
三、利润总额 | 90,162.00 | 254,555.19 |
减: 所得税 | 26,863.30 | 44,981.55 |
四、净利润 | 63,298.70 | 209,573.64 |
其中:同一控制下企业合并中被合并方在合并前实现的净利润 | - | 18.65 |
归属于母公司股东的净利润 | 58,981.40 | 179,199.27 |
少数股东损益 | 4,317.30 | 30,374.37 |
五、每股收益 | | |
基本每股收益(元/股) | 0.16 | 0.49 |
稀释每股收益(元/股) | 0.16 | 0.49 |
六、其它综合 (损失) /损益 | -12,338.93 | 17,816.69 |
七、综合收益总额 | 50,959.76 | 227,390.33 |
归属于母公司股东的综合收益总额 | 46,642.46 | 197,015.96 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 4,317.30 | 30,374.37 |
三、目标公司2010年及2011年盈利预测
普华对本次交易目标公司管理层编制的2010年度及2011年度目标公司盈利预测报告进行了审核,并出具了普华永道中天特审字(2010)第785、795、796、797、798、799、810号《盈利预测审核报告》。根据普华对支持盈利预测假设的证据的审核,普华没有注意到任何事项使其认为这些假设没有为预测提供合理基础。而且,普华认为,该预测是在这些假设的基础上恰当编制的,并按照盈利预测报告附注所述的编制基础的规定进行了列报。
(一)盈利预测编制基础
本次交易目标公司盈利预测报告是目标公司管理层根据历史期间的利润表所反映的实际经营业绩为基础,并依据预测期间目标公司的生产经营计划、营销计划、投资计划等资料,在充分考虑目标公司的资产经营条件、经营环境、未来发展计划以及盈利预测报告中所述的各项假设前提下,本着谨慎的原则而编制的。
编制盈利预测所采用的会计政策与编制历史期间的目标公司利润表时采用的主要会计政策无任何重大的差异。
(二)盈利预测的基本假设依据
1、本次交易目标公司遵循的中央和地方现行的政策、法律、法规无重大变化;
2、本次交易目标公司经营业务所涉及国家或地区的现行政治、法律、法规、政策及其经济环境无重大变化;
3、本次交易目标公司经营所遵循的税收政策和制度及有关的纳税基准或税率无未知的重大变化;
4、本次交易目标公司的生产经营计划将如期实现,不会受到政府行为、行业或劳资纠纷的重大影响;
5、本次交易目标公司所从事的行业布局及产品市场状况无重大变化;
6、本次交易目标公司的经营活动不受到资源严重短缺的不利影响;
7、国家的经济无严重通货膨胀或通货紧缩情况发生,现行通货膨胀率将不会发生重大变化;
8、本次交易目标公司资金来源充足,不存在因资金问题而使各项经营计划的事实发生困难;
9、央行的存贷款基准利率在预测期间内将不会发生重大变化;
12、于预测期间内,本次交易目标公司的架构不会发生重大变化;
13、无不可抗力或不可预见因素产生的或任何非经常性项目的重大不利影响。
(三)目标公司盈利预测表
1、深圳市广前电力有限公司
单位:万元
项目 | 2009年度 | 2010年度 | 2011年度 |
1至6月 | 7至12月 | 合计 |
已审实现数 | 已审实现数 | 预测数 | 预测数 | 预测数 |
一、营业收入 | 174,208 | 75,768 | 96,261 | 172,029 | 172,022 |
二、营业成本 | | | | | |
其中:营业成本 | -117,882 | -59,968 | -67,407 | -127,375 | -131,514 |
管理费用 | -681 | -279 | -377 | -656 | -617 |
财务费用-净额 | -6,113 | -2,274 | -3,750 | -6,024 | -6,257 |
资产减值损失 | -10,558 | -3,862 | -4,283 | -8,145 | -7,248 |
三、营业利润 | 38,974 | 9,385 | 20,444 | 29,829 | 26,386 |
加:营业外收入 | 4,935 | 6,590 | 2,645 | 9,235 | 2,000 |
减:营业外支出 | - | -6 | - | -6 | - |
四、利润总额 | 43,909 | 15,969 | 23,089 | 39,058 | 28,386 |
减:所得税费用 | -4,401 | -1,757 | -2,540 | -4,297 | -3,407 |
五、净利润 | 39,508 | 14,212 | 20,549 | 34,761 | 24,979 |
2、广东惠州天然气发电有限公司
单位:万元
项目 | 2009年度 | 2010年度 | 2011年度 |
1至6月 | 7至12月 | 合计 |
已审实现数 | 已审实现数 | 预测数 | 预测数 | 预测数 |
一、营业收入 | 190,215 | 87,627 | 96,869 | 184,496 | 164,695 |
二、营业成本 | | | | | |
其中:营业成本 | -132,353 | -70,170 | -73,839 | -144,009 | -131,913 |
营业税金及附加 | -1,734 | -616 | -675 | -1,291 | -1,400 |
管理费用 | -4,151 | -1,710 | -3,396 | -5,106 | -4,860 |
财务费用-净额 | -11,921 | -4,889 | -4,432 | -9,321 | -8,286 |
三、营业利润 | 40,056 | 10,242 | 14,527 | 24,769 | 18,236 |
加:营业外收入 | 4,218 | 6,316 | 2,184 | 8,500 | 3,000 |
减:营业外支出 | -63 | - | - | - | - |
四、利润总额 | 44,211 | 16,558 | 16,711 | 33,269 | 21,236 |
减:所得税费用 | -11,476 | -2,611 | -2,507 | -5,118 | -3,185 |
五、净利润 | 32,735 | 13,947 | 14,204 | 28,151 | 18,051 |
3、广东粤电石碑山风能开发有限公司
单位:万元
项目 | 2009年度 | 2010年度 | 2011年度 |
1至6月 | 7至12月 | 合计 |
已审实现数 | 已审实现数 | 预测数 | 预测数 | 预测数 |
一、营业收入 | 8,577 | 3,779 | 4,127 | 7,906 | 8,598 |
二、营业成本 | | | | | |
其中:营业成本 | -4,712 | -2,105 | -2,396 | -4,501 | -4,974 |
管理费用 | -866 | -329 | -570 | -899 | -915 |
财务费用-净额 | -2,198 | -912 | -876 | -1,788 | -1,599 |
资产减值损失 | -9 | - | - | - | - |
三、营业利润 | 792 | 433 | 285 | 718 | 1,110 |
加:营业外收入 | 618 | 274 | 449 | 723 | 923 |
减:营业外支出 | -11 | - | - | - | - |
四、利润总额 | 1,399 | 707 | 734 | 1,441 | 2,033 |
减:所得税费用 | -149 | -227 | -90 | -317 | -433 |
五、净利润 | 1,250 | 480 | 644 | 1,124 | 1,600 |
4、广东粤电云浮发电厂有限公司
单位:万元
项目 | 2009年度 | 2010年度 | 2011年度 |
1至6月 | 7至12月 | 合计 |
已审实现数 | 已审实现数 | 预测数 | 预测数 | 预测数 |
一、营业收入 | 65,582 | 26,273 | 34,959 | 61,232 | 60,461 |
二、营业成本 | | | | | |
其中:营业成本 | -57,919 | -25,249 | -32,499 | -57,748 | -56,132 |
营业税金及附加 | -418 | -162 | -157 | -319 | -302 |
管理费用 | -2,960 | -1,369 | -1,341 | -2,710 | -3,162 |
财务费用-净额 | -229 | -169 | -185 | -354 | -522 |
资产减值损失 | 4 | - | - | - | - |
三、营业(亏损)/利润 | 4,060 | -676 | 777 | 101 | 343 |
加:营业外收入 | 267 | 19 | - | 19 | - |
减:营业外支出 | -121 | -13 | - | -13 | - |
四、(亏损)/利润总额 | 4,206 | -670 | 777 | 107 | 343 |
减:所得税费用 | -14 | -22 | -4 | -26 | -25 |
五、净(亏损)/利润 | 4,192 | -692 | 773 | 81 | 318 |
5、广东惠州平海发电厂有限公司
单位:万元
项目 | 2009年度 | 2010年度 | 2011年度 |
1至6月 | 7至12月 | 合计 |
已审实现数 | 已审实现数 | 预测数 | 预测数 | 预测数 |
一、营业收入 | - | - | 49,809 | 49,809 | 382,739 |
二、营业成本 | | | | | |
其中:营业成本 | - | - | -42,034 | -42,034 | -315,323 |
管理费用 | -2,055 | -1,436 | -3,384 | -4,820 | -6,496 |
财务费用-净额 | - | - | -3,494 | -3,494 | -31,373 |
三、营业(亏损)/利润 | -2,055 | -1,436 | 897 | -539 | 29,547 |
减:营业外支出 | -216 | - | - | - | - |
四、(亏损)/利润总额 | -2,271 | -1,436 | 897 | -539 | 29,547 |
减:所得税费用 | 514 | 359 | -224 | 135 | -7,386 |
五、净(亏损)/利润 | -1,757 | -1,077 | 673 | -404 | 22,161 |
6、广东粤电云河发电有限公司
单位:万元
项目 | 2009年度 | 2010年度 | 2011年度 |
1至6月 | 7至12月 | 合计 |
已审实现数 | 已审实现数 | 预测数 | 预测数 | 预测数 |
一、营业收入 | - | - | 58,235 | 58,235 | 131,549 |
二、营业成本 | | | | | |
其中:营业成本 | - | - | -50,682 | -50,682 | -109,707 |
管理费用 | -1,306 | -1,169 | -1,540 | -2,709 | -2,920 |
财务费用-净额 | - | - | -4,599 | -4,599 | -11,248 |
三、营业(亏损)/利润 | -1,306 | -1,169 | 1,414 | 245 | 7,674 |
四、(亏损)/利润总额 | -1,306 | -1,169 | 1,414 | 245 | 7,674 |
减:所得税费用 | 299 | 292 | -353 | -61 | -1,919 |
五、净(亏损)/利润 | -1,007 | -877 | 1,061 | 184 | 5,755 |
7、广东国华粤电台山发电有限公司
单位:万元
项目 | 2009年度 | 2010年度 | 2011年度 |
1至6月 | 7至12月 | 合计 |
已审实现数 | 已审实现数 | 预测数 | 预测数 | 预测数 |
一、营业收入 | 727,719 | 398,146 | 326,263 | 724,409 | 708,558 |
二、营业成本 | | | | | |
其中:营业成本 | -475,044 | -282,051 | -255,039 | -537,090 | -526,324 |
营业税金及附加 | -4,853 | -1,965 | -2,049 | -4,014 | -3,948 |
管理费用 | -8,208 | -3,717 | -6,446 | -10,163 | -10,224 |
财务费用-净额 | -35,255 | -12,389 | -17,357 | -29,746 | -34,234 |
资产减值损失 | -2,593 | - | - | - | - |
投资收益 | 10 | - | - | - | - |
三、营业利润 | 201,776 | 98,024 | 45,372 | 143,396 | 133,828 |
加:营业外收入 | 165 | 57 | - | 57 | - |
减:营业外支出 | -238 | - | - | - | -150 |
四、利润总额 | 201,703 | 98,081 | 45,372 | 143,453 | 133,678 |
减:所得税费用 | -51,126 | -24,520 | -11,343 | -35,863 | -33,419 |
五、净利润 | 150,577 | 73,561 | 34,029 | 107,590 | 100,259 |
四、本公司2010年及2011年备考合并盈利预测表
普华对管理层编制的本公司2010年度和2011年度备考合并盈利预测报告进行了审核,并出具了普华永道中天特审字(2010)第826号《盈利预测审核报告》。根据普华对支持盈利预测假设的证据的审核,普华没有注意到任何事项使其认为这些假设没有为预测提供合理基础。而且,普华认为,该预测是在这些假设的基础上恰当编制的,并按照盈利预测报告附注所述的编制基础的规定进行了列报。
(一)盈利预测编制基础
盈利预测报告是本公司管理层根据本公司经审计的历史期间的备考合并利润表为基础,并依据本次交易完成后本公司的相关生产经营计划、营销计划、投资计划等资料,在充分考虑本次交易完成后本公司的经营条件、经营环境、未来发展计划以及盈利预测报告中所述的各项假设的前提下,本着谨慎的原则而编制的。
编制盈利预测报告所采用的会计政策与编制历史期间本公司的备考合并财务报表时所采用的主要会计政策无任何重大的差异。
本次交易完成后本公司内部所有重大往来交易及未实现损益在盈利预测表编制时予以抵销。本次交易完成后本公司预测期间属于本公司所拥有,或属于本次重组中粤电集团所拥有并将被本公司购买的部分作为“归属于母公司股东的净损益”,不属于的部分作为“少数股东损益”在盈利预测表中净利润项下单独列示。
(二)盈利预测的基本假设依据
1、 本次交易完成后本公司遵循的中央和地方现行的政策、法律、法规无重大变化;
2、本次交易完成后本公司经营业务所涉及国家或地区的现行政治、法律、法规、政策及其经济环境无重大变化;
3、本次交易完成后本公司经营所遵循的税收政策和制度及有关的纳税基准或税率无未知的重大变化;
4、本次交易完成后本公司的生产经营计划将如期实现,不会受到政府行为、行业或劳资纠纷的重大影响;
5、本次交易完成后本公司所从事的行业布局及产品市场状况无重大变化;
6、本次交易完成后本公司的经营活动不受到资源严重短缺的不利影响;
7、 国家的经济无严重通货膨胀或通货紧缩情况发生,现行通货膨胀率将不会发生重大变化;
8、本次交易完成后本公司资金来源充足,不存在因资金问题而使各项经营计划的事实发生困难;
9、央行的存贷款基准利率在预测期间内将不会发生重大变化;
10、于预测期间内,本次交易完成后本公司的架构不会发生重大变化;
11、 无不可抗力或不可预见因素产生的或任何非经常性项目的重大不利影响。
(三)备考合并盈利预测表
单位:万元
项目 | 2009年度 | 2010年度 | 2011年度 |
1至6月 | 7至12月 | 合计 |
已审实现数 | 已审实现数 | 预测数 | 预测数 | 预测数 |
一、营业收入 | 1,655,420 | 817,176 | 943,269 | 1,760,445 | 2,243,266 |
二、营业成本 | | | | | |
其中:营业成本 | -1,272,789 | -696,653 | -816,052 | -1,512,705 | -1,952,046 |
营业税金及附加 | -9,788 | -2,461 | -3,287 | -5,748 | -5,723 |
销售费用 | - | -20 | - | -20 | - |
管理费用 | -73,788 | -33,590 | -62,171 | -95,761 | -92,623 |
财务费用-净额 | -76,147 | -32,179 | -41,357 | -73,536 | -130,130 |
资产减值损失 | -25,410 | -2,339 | -8 | -2,347 | - |
加:投资收益 | 48,451 | 26,915 | 15,359 | 42,274 | 39,669 |
三、营业利润 | 245,949 | 76,849 | 35,753 | 112,602 | 102,413 |
加:营业外收入 | 14,947 | 13,570 | 6,087 | 19,657 | 9,660 |
减:营业外支出 | -6,340 | -257 | - | -257 | - |
四、利润总额 | 254,556 | 90,162 | 41,840 | 132,002 | 112,073 |
减:所得税费用 | -44,982 | -26,863 | -9,090 | -35,953 | -19,061 |
五、净利润 | 209,574 | 63,299 | 32,750 | 96,049 | 93,012 |
归属于母公司所有者的净利润 | 179,199 | 58,981 | 34,039 | 93,020 | 76,040 |
少数股东损益 | 30,375 | 4,318 | -1,289 | 3,029 | 16,972 |
广东电力发展股份有限公司
董 事 会
2010年 11月15 日