（上接D26版）
１、济南钢铁主要钢材产品及生产技术所处阶段
| 中厚板产品 | 船板（平板） | ＡＨ３２（Ｚ）、ＤＨ３２（Ｚ）、ＥＨ３２（Ｚ）、ＡＨ３６（Ｚ）、ＤＨ３６（Ｚ）、ＥＨ３６（Ｚ）、Ａ（Ｚ）、Ｂ（Ｚ）、Ｄ（Ｚ）、Ｅ（Ｚ） | 大批量生产阶段 |
| Ｅ４６０、ＦＨ５５０、ＦＨ６９０ | 基础研究阶段 |
| ＦＨ３２（Ｚ）、ＦＨ３６（Ｚ）、ＦＨ４０（Ｚ） | 试生产阶段 |
| 中板产品 | Ｑ２３５Ｂ／Ｃ／Ｄ、Ｑ３４５Ｂ／Ｃ／Ｄ／Ｅ、Ｑ３４５ｑｃ／ｄ、Ｑ３４５Ｒ、Ｑ３４５ＧＪＣ、Ｑ４６０Ｃ、３５５ＮＨ、ＪＮＳ、２０、４５、５１０Ｌ、ＪＧ５９０、ＪＢ７００等 | 大批量生产阶段 |
| ＣｒＭｏ钢、锅炉容器板 | １５ＣｒＭｏＲ、１２Ｃｒ１ＭｏＶＲ、１６ＭｎＤＲ、Ｑ３４５Ｒ、Ｑ３７０Ｒ等 | 大批量生产阶段 |
| 低合金高强结构钢 | Ｑ３４５Ｂ／Ｃ／Ｄ／Ｅ、Ｑ３９０Ｂ／Ｃ／Ｄ、Ｑ４２０Ｂ／Ｃ／Ｄ | 大批量生产阶段 |
| 桥梁钢、建筑钢 | Ｑ３４５ｑ系列、Ｑ３７０ｑ系列、Ｑ２３５ＧＪ系列、Ｑ３４５ＧＪ系列以及对应Ｚ１５／Ｚ２５／Ｚ３５ | 大批量生产阶段 |
| 大型石油储罐用钢板 | ＪＧＲ６１０Ｅ（１２ＭｎＮｉＶＲ） | 大批量生产阶段 |
| 平板管线钢 | Ｇｒ．Ｂ／Ｘ４２／Ｘ５２／Ｘ５６／Ｘ６０／Ｘ６５ | 大批量生产阶段 |
| Ｘ７０／Ｘ８０ | 小批量生产阶段 |
| Ｘ８０抗大变形管线钢／Ｘ１００／Ｘ１２０ | 基础研究及试生产阶段 |
| 热轧板卷产品 | 普碳、低合金（卷板） | Ｑ２３５Ｂ、Ｑ３４５Ｂ | 大批量生产阶段 |
| 冷成形性低碳钢（卷板） | ＳＰＨＣ、ＳＰＨＤ、ＳＰＨＥ | 大批量生产阶段 |
| 管线类（卷板） | Ｈ４０、Ｊ５５、Ｘ８０及其以下级别 | 大批量生产阶段 |
| Ｋ５５、Ｎ８０ | 小批量生产阶段 |
| Ｘ１００ | 基础研究阶段 |
| 汽车结构（卷板） | ３３０ＣＬ、３８０ＣＬ、４２０ＣＬ | 大批量生产阶段 |
| ５１０Ｌ、Ｊ６１０Ｌ、Ｊ７００ | 大批量生产阶段 |
| ＤＰ５４０、ＤＰ６００ | 试生产阶段 |
| 焊瓶钢（卷板） | ＨＰ２６５、ＨＰ２９５、ＨＰ３４５ | 大批量生产阶段 |
| 船板（卷板） | Ａ、Ｂ、ＡＨ３２、ＡＨ３６ | 大批量生产阶段 |
| 耐腐蚀钢（卷板） | ＪＮＳ、Ｑ４５０ＮＱＲ１ | 大批量生产阶段 |
| Ｑ５００ＮＱＲ１、Ｑ５５０ＮＱＲ１ | 试生产阶段 |
| 冷轧产品 | ＣＱ级冷轧板（含出口） | ＳＰＣＣ／Ａ１００８ＣＳ | 大批量生产阶段 |
| ＤＱ级以上深冲用冷轧板（含出口） | ＤＣ０３／ＤＣ０４／ＤＣ０５／ＳＰＣＤ／ＳＰＣＥ | 大批量生产阶段 |
| 汽车用冷轧ＳＴ系列 | Ｓｔ１２－Ｓｔ１４ | 大批量生产阶段 |
| Ｓｔ１５－Ｓｔ１６ | 批量生产阶段 |
| 加Ｐ高强ＩＦ钢 | 试生产阶段 |
| 搪瓷钢冷轧板 | 协议（ＪＴＣＥ、ＪＴＣＦ） | 试生产阶段 |
| 防盗门冷轧板 | 协议（ＪＦＣＣ） | 试生产阶段 |
| 家电、结构系列冷板 | ＳＰＣＣ／ＤＣ０１、ＳＳ４００／Ｑ１９５／Ｑ２３５／Ｑ２９５ | 试生产阶段 |
| 棒材产品 | 桥梁钢、建筑钢 | Ｑ３４５ｑ系列、Ｑ３７０ｑ系列、Ｑ２３５ＧＪ系列、Ｑ３４５ＧＪ系列以及对应Ｚ１５／Ｚ２５／Ｚ３５ | 大批量生产阶段 |
| 热轧带肋钢筋 | ＨＲＢ３３５、ＨＲＢ４００ | 大批量生产阶段 |
| ＨＲＢ３３５Ｅ、ＨＲＢ４００Ｅ、ＨＲＢ５００／Ｅ | 小批量生产阶段 |
| ＨＲＢ５００ | 基础研究和试生产阶段 |
２、合并完成后，备考公司将增加的主要钢材产品及生产技术所处阶段
| 优特钢产品 | 二级锚链钢 | ＣＭ４９０ | 大批量生产阶段 |
| 三级锚链钢 | ＣＭ６９０ | 大批量生产阶段 |
| 高性能轴承钢 | Ｇ５５ＳｉＭｏＶ | 试生产－小批量 |
| 非调质钢 | ＹＦ４５ＭｎＶ | 大批量生产阶段 |
| ２０ＣｒＭｏＨ | ２０ＣｒＭｏＨ | 大批量生产阶段 |
| ５０ＣｒＶ | ５０ＣｒＶ | 大批量生产阶段 |
| 工程机械用钢 | ４０ＣｒＢ | 试生产阶段 |
| 工程机械钢 | ４０ＭｎＢ | 大批量生产阶段 |
| Ｒ３、Ｒ３Ｓ、Ｒ４、Ｒ５系列海洋系泊链用钢 | Ｒ３、Ｒ３Ｓ、Ｒ４、Ｒ５ | 基础研究阶段 |
| 汽车用齿轮钢 | ２０ＣｒＭｎＴｉＨ１～６ | 试生产阶段 |
| 油井管坯钢 | ３７Ｍｎ５、３６Ｍｎ２Ｖ | 大批量生产阶段 |
| 工程机械用钢 | １５Ｂ３６Ｃｒ | 大批量生产阶段 |
| 重型汽车用齿轮钢 | ＳＡＥ８６２０Ｈ、ＳＮＣＭ２２０Ｈ、２０ＣｒＮｉＭｏＨ、ＳＣＭ８２２Ｈ、
２２ＣｒＭｏＨ、 | 大批量生产阶段 |
| 液压支架用管坯钢 | ２７ＳｉＭｎ | 试生产阶段 |
| Ｍｎ－Ｃｒ系列轿车齿轮钢 | １６～２８ＭｎＣｒ５ | 小批量生产阶段 |
| 楔横轧汽车用钢 | ２０ＣｒＭｎＴｉＨＸ、２０ＣｒＸ、４５Ｘ | 大批量生产阶段 |
| 汽车用齿轮钢 | ２０ＣｒＭｎＨ | 大批量生产阶段 |
| Ｘ４２油气输送管线用管坯钢 | Ｘ４２ | 试生产阶段 |
| 球化退火轴承钢 | ＧＣｒ１５ | 试生产阶段 |
| 型钢产品 | 中低速磁悬浮列车轨道用Ｆ型钢 | Ｑ２３５Ｂ
Ｑ３４５Ｂ | 小批量生产阶段 |
| 铁路接触网支柱用Ｈ型钢 | Ｑ２３５Ｂ | 大批量生产阶段 |
| 海洋石油平台Ｈ型钢 | ＳＭ４９０ＹＢ | 大批量生产阶段 |
| 高层建筑结构用Ｈ型钢 | Ｑ３４５Ｃ
Ｑ３４５Ｄ | 大批量生产阶段 |
| 钻井平台结构Ｈ型钢 | Ｑ３４５Ｅ | 大批量生产阶段 |
| 船体海洋工程用Ｈ型钢 | Ｄ３６ | 试生产阶段 |
| 铁道机车用耐候Ｈ型钢 | Ｑ４２０ＮＱＲ１ | 试生产阶段 |
| 汽车大梁用高强度Ｈ型钢 | ＬＧ５１０ＬＨ | 试生产阶段 |
| 耐火耐候Ｈ型钢 | ＬＷＦＲ４９０ | 大批量生产阶段 |
| 叉车用门架槽钢 | ＨＲＢ３３５
ＨＲＢ４００ | 大批量生产阶段 |
| 英标Ｈ型钢 | ５５Ｃ、５０Ｂ | 大批量生产阶段 |
| 欧标Ｈ型钢 | Ｓ３５５Ｊ２、Ｓ３５５Ｊ２＋Ｎ
Ｓ３５５ＪＲ、Ｓ３５５Ｋ２ | 大批量生产阶段 |
| 日标Ｈ型钢 | ＳＭ４９０Ａ、ＳＭ４９０Ｂ
ＳＮ４９０Ｂ | 大批量生产阶段 |
| 美标Ｈ型钢 | ＧＲ５０ | 大批量生产阶段 |
| 棒材产品 | 英标热轧带肋钢筋 | Ｂ５００Ｂ | 试生产阶段阶段 |
| 日标、韩标热轧带肋钢筋 | ＳＤ４００、ＳＤ４００Ｗ | 大批量生产阶段 |
| 澳标热轧带肋钢筋 | ５００Ｎ | 小批量生产阶段 |
（三）研发成果
２００７年以来，两上市公司和拟购买资产对应的公司和部门通过自主研发，取得了一大批重要研发成果。备考公司共有９６项研发成果获省级以上奖项，其中２项获国家级奖项，有５６项达到国内领先水平，有１２项达到国际先进水平。
交易前，济南钢铁以中厚板、热轧板卷为主要产品，而莱钢确立了在Ｈ型钢、棒材方面的优势，产品各有侧重，产品结构具有互补性。重组完毕后，济南钢铁与莱钢股份在研发方面将通过技术共享发挥协同效应，为整合后的企业带来效益。
八、环境保护
（一）环保治理情况
备考公司注重在环保方面的合法合规性。在生产经营中严格遵守《中华人民共和国环境保护法》及有关水、大气、固体废物、噪声等方面的环保法律法规。备考公司开展了一系列与环保治理相关的专项规划及工程项目。备考公司注重环境资源的治理工作，实现渣、尘从废物到低值资源、再到优质资源的价值创新。例如：将收集的烟尘粉尘作为原料全部再用于烧结生产，既消除了环境污染，又增加了企业的效益。此外，备考公司成功开发了烧结污泥喷浆工艺，将炼钢、炼铁污水中沉淀的含铁污泥用管道直接配入烧结料中，从而将污泥予以消化。
（二）环保处罚及整改情况
２００７－２００９年以及２０１０年１－６月济南钢铁、莱钢股份以及本次交易的拟购买资产没有涉及环保处罚及整改的事项。
（三）主要环保项目与费用支出
２００７－２００９年以及２０１０年１－６月，备考公司环保费用支出分别为６．５４亿元、３．２３亿元、３．５６亿元和１．６８亿元。
第八章 财务会计信息
一、本公司财务会计信息
信永中和对济南钢铁２００８年度、２００９ 年度及２０１０年１至６月的财务报表进行了审计，并出具了标准无保留意见的ＸＹＺＨ／２００９Ａ８０３１－１号审计报告。济南钢铁最近两年一期的简要财务信息如下：
（一）合并资产负债表主要数据
单位：元
| 项 目 | ２０１０年６月３０日 | ２００９年１２月３１日 | ２００８年１２月３１日 |
| 资产总额 | ３１，０１３，０７０，３７０．８６ | ２８，９９１，４９０，７２３．００ | ２７，８１４，７９９，８７９．０３ |
| 负债总额 | ２３，６７６，４５２，６０９．７８ | ２１，８５７，６６７，２８９．６４ | ２０，５００，８１４，９８１．９１ |
| 股东权益合计 | ７，３３６，６１７，７６１．０８ | ７，１３３，８２３，４３３．３６ | ７，３１３，９８４，８９７．１２ |
| 归属于母公司股东权益总额 | ７，２９５，２８５，０７８．２８ | ７，０８８，６２９，１０１．０２ | ７，２６８，７５４，３３１．２９ |
| 少数股东权益 | ４１，３３２，６８２．８０ | ４５，１９４，３３２．３４ | ４５，２３０，５６５．８３ |
（二）合并利润表主要数据
单位：元
| 项 目 | ２０１０年１至６月 | ２００９年度 | ２００８年度 |
| 营业总收入 | １５，９５５，３３５，９５４．６６ | ２５，４０６，９９８，８０９．８１ | ４３，１８３，２４０，１５１．６７ |
| 营业利润 | ２８７，９８４，２６５．７１ | １２２，７７０，６９９．８１ | １，０６６，４６９，９７２．９７ |
| 利润总额 | ２８７，２２６，０１６．１５ | １４７，３２５，２０５．６３ | １，０６０，３４８，０５８．３０ |
| 净利润 | ２０３，６９６，３５０．４３ | ６９，６１１，７６０．００ | ７８５，１１８，２３５．５０ |
| 归属于母公司所有者的净利润 | ２０５，３５１，４０４．４７ | ６６，９９４，１７０．８９ | ７８０，６２１，９４９．４７ |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | ２０６，１８４，５２６．２７ | ４８，８９６，３８７．１３ | ４２４，５８５，７２５．８７ |
（三）合并现金流量表主要数据
单位：元
| 项 目 | ２０１０年１至６月 | ２００９年度 | ２００８年度 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | －２，０９１，０３０，６５１．７５ | －２，３３１，４３８，４７９．８２ | ２，６９７，０５４，２１６．９０ |
| 投资活动产生的现金流量净额 | －１，４９９，６８２，４３３．２７ | －４，０３２，２８０，７２７．２８ | －２，７８９，４１８，４７１．２０ |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | ３，２９１，３３２，１２７．５０ | ４，３７５，０３６，５１８．４５ | １，７１２，７０６，３６２．１５ |
| 现金及现金等价物净增加额 | －３００，０１３，２０２．７６ | －１，９９３，８９５，４５４．０９ | １，６０２，１９４，６６５．００ |
（四）主要财务指标
| 财务指标 | ２０１０年１至６月 | ２００９年度 | ２００８年度 |
| 流动比率 | ０．６９ | ０．６２ | ０．６４ |
| 速动比率 | ０．２４ | ０．２９ | ０．３６ |
| 资产负债率（％） | ７６．３４％ | ７５．３９％ | ７３．７０％ |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元） | ２．３３７９ | ２．２７１６ | ４．１９２９ |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元） | －０．６７０１ | －０．７４７１ | １．５５５８ |
| 扣除非经常性损益前每股收益（元） | 基本 | ０．０６５８ | ０．０２１５ | ０．２５０２ |
| 稀释 | ０．０６５８ | ０．０２１５ | ０．２５０２ |
| 扣除非经常性损益前净资产收益率（％） | 加权平均 | ２．８６ | ０．９５ | １０．７４ |
| 扣除非经常性损益后每股收益（元） | 基本 | ０．０６６１ | ０．０１５７ | ０．１５１４ |
| 扣除非经常性损益后净资产收益率（％） | 加权平均 | ２．８７ | ０．６９ | ５．８４ |
上述财务指标的计算公式为：
（ａ） 流动比率＝流动资产／流动负债
（ｂ） 速动比率＝（流动资产－存货）／流动负债
（ｃ） 资产负债率＝负债总额／资产总额
二、被合并方财务会计信息
北京天圆全会计师事务所有限公司（以下简称“天圆全”）对莱钢股份２００８ 年度、２００９ 年度及２０１０ 年１至６月的财务报表进行了审计，并出具了标准无保留意见的天圆全审字［２０１０］１００１２１４０１号审计报告，莱钢股份最近两年一期的简要财务信息如下：
（一）合并资产负债表主要数据
单位：元
| 项 目 | ２０１０年６月３０日 | ２００９年１２月３１日 | ２００８年１２月３１日 |
| 资产总额 | １７，１８０，３１２，１９０．９２ | １６，１６５，２８１，１３６．０８ | １７，４７５，２０８，８２９．９８ |
| 负债总额 | １１，０４１，５５８，０４８．１１ | １０，２４１，２９２，９２５．５８ | １１，５０９，９８３，５４８．５７ |
| 股东权益合计 | ６，１３８，７５４，１４２．８１ | ５，９２３，９８８，２１０．５０ | ５，９６５，２２５，２８１．４１ |
| 归属于母公司股东权益总额 | ６，１２０，４６４，０９９．６６ | ５，９０１，７０２，２４４．３１ | ５，９３７，２４９，１９３．７３ |
| 少数股东权益 | １８，２９０，０４３．１５ | ２２，２８５，９６６．１９ | ２７，９７６，０８７．６８ |
（二）合并利润表主要数据
单位：元
| 项 目 | ２０１０年１至６月 | ２００９年度 | ２００８年度 |
| 营业总收入 | １８，８３７，４５３，７０８．３１ | ２８，２７６，１０２，９１５．５２ | ３９，７６５，５３３，８１１．２８ |
| 营业利润 | ２３５，０６０，９７５．２２ | ２３９，８８１，２２４．３３ | １１０，８４９，４８２．０５ |
| 利润总额 | ２６６，３２７，２２７．７５ | ２２８，０５３，２１４．５１ | ７６，２４０，７９９．９２ |
| 净利润 | ２７１，８７１，４４３．２１ | ９８，６９９，４７０．５９ | ２６６，７８３，４３０．３１ |
| 归属于母公司所有者的净利润 | ２７１，６９８，２５６．９１ | ９６，９００，５５８．９４ | ２６２，６０９，２１２．５９ |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | ２４９，４６１，３１９．９６ | １３８，２２２，９６３．０５ | ２８６，６８１，８９６．４４ |
（三）合并现金流量表主要数据
单位：元
| 项 目 | ２０１０年１至６月 | ２００９年度 | ２００８年度 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | ３３７，８６５．３２ | ２，２９６，０６１，０９８．４３ | ６６６，７１４，４１５．２４ |
| 投资活动产生的现金流量净额 | －３０３，２７０，７９３．３６ | －１，１１７，３１４，４８２．２１ | －１，２８１，６１８，９５０．６５ |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | ２４１，９８６，９６０．３３ | －１，１０８，７８６，５４０．９４ | １３６，７６６，７６１．３１ |
| 现金及现金等价物净增加额 | －６１，３３０，４２３．８６ | ６９，９３５，８８４．５４ | －５０７，６６９，７５９．２４ |
（四）主要财务指标
| 财务指标 | ２０１０年１至６月 | ２００９年度 | ２００８年度 |
| 流动比率 | ０．８６ | ０．７３ | １．１５ |
| 速动比率 | ０．３８ | ０．３５ | ０．６２ |
| 资产负债率 （％） | ６４．２７％ | ６３．３５％ | ６５．８６％ |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元） | ６．６３６３ | ６．４０００ | ６．４４００ |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元） | ０．０００４ | ２．４９００ | ０．７２００ |
| 扣除非经常性损益前每股收益（元） | 基本 | ０．２９５０ | ０．１０５ | ０．２８５ |
| 稀释 | ０．２９５０ | ０．１０５ | ０．２８５ |
| 扣除非经常性损益前净资产收益率（％） | 加权平均 | ４．５２ | １．６４ | ４．３５ |
| 扣除非经常性损益后每股收益（元） | 基本 | ０．２７００ | ０．１５０ | ０．３１１ |
| 扣除非经常性损益后净资产收益率（％） | 加权平均 | ４．１５ | ２．３４ | ４．７５ |
上述财务指标的计算公式为：
（ａ） 流动比率＝流动资产／流动负债
（ｂ） 速动比率＝（流动资产－存货）／流动负债
（ｃ） 资产负债率＝负债总额／资产总额
三、拟购买济钢集团资产财务会计信息
信永中和对本次重组交易中济南钢铁拟向济钢集团购买的股权类主业资产２００８年度、２００９年度及２０１０年１至６月的汇总模拟财务报表及附注进行了审计，并出具了标准无保留意见的《济钢集团有限公司拟出售钢铁主业２００８年１月１日至２０１０年６月３０日汇总模拟财务报表专项审计报告》（ＸＹＺＨ／２０１０ＪＮＡ２００１号）。
（一）模拟汇总财务报表的编制基础
济南钢铁拟购买济钢集团股权类钢铁主业于２００８年１２月３１日、２００９年１２月３１日、２０１０年６月３０日之汇总模拟资产负债表和２００８年度、２００９年度、２０１０年１－６月之汇总模拟利润表系以其于有关期间的个别财务报表为基础，对纳入汇总模拟范围业务间的重大内部交易、重大内部往来余额进行了抵销后编制。汇总模拟财务报表反映拟购买股权类钢铁主业于有关期间的资产、负债及经营成果。
济南钢铁拟收购上述股权类钢铁主业，济钢集团与济南钢铁就该等股权类钢铁主业于收购完成后的持续经营运作拟定了一系列的关联交易协议（该等协议将提交济钢集团管理层和济南钢铁董事会、股东大会通过），规范明确济南钢铁收购该等股权类钢铁主业后与济钢集团及下属企业持续进行下述的有关关联交易（以下简称“持续关联交易”）：
（１）向济钢集团及下属企业购买商品、接受劳务；
（２）向济钢集团下属企业销售商品；
（３）向济钢集团租用拟购买股权类钢铁主业占用的相关土地；
（４）向济钢集团下属企业收取资金占用费。
上述持续关联交易已于有关期间一直存在，拟定的持续关联交易协议与该等持续关联交易原执行条款、基础和执行形式相同。
考虑汇总模拟财务报表之特殊目的，未编制拟购买股权类钢铁主业的汇总模拟现金流量表和汇总模拟所有者权益变动表。
汇总模拟财务报表是基于持续经营的基本会计假设及《济钢集团有限公司拟出售钢铁主业２００８年１月１日至２０１０年６月３０日汇总模拟财务报表专项审计报告》附注四所述重要会计政策、会计估计，并根据拟购买股权类钢铁主业自２００８年１月１日起的会计资料模拟编制。在编制汇总模拟财务报表时，未考虑拟购买股权类钢铁主业于评估基准日（２０１０年６月３０日）的评估增减值。
（二）遵循企业会计准则的声明
济钢集团管理层确认，除未编制汇总模拟现金流量表和汇总模拟所有者权益变动表，编制汇总模拟财务报表所采用的重要会计政策符合财政部２００６年２月１５日颁布的企业会计准则的要求，汇总模拟财务报表在所有重大方面公允反映了济南钢铁拟向济钢集团购买股权类钢铁主业的汇总模拟财务状况和汇总模拟经营成果。
（三）拟购买济钢集团资产最近两年一期模拟汇总资产负债表
单位：元
| | ２０１０年６月３０日 | ２００９年１２月３１日 | ２００８年１２月３１日 |
| 流动资产： | | | |
| 货币资金 | １７４，２８３，５４８．７９ | ６７６，４４７，６１９．２８ | １，２３４，８６８，６２９．１４ |
| 交易性金融资产 | － | － | １０７，８９８，５３５．６８ |
| 应收票据 | ６２８，１４６，６４３．５９ | ２，６１５，５２８．００ | ２８，１０２，８０４．００ |
| 应收账款 | ４６７，３９６，８８０．６５ | ６４７，２７４，７１９．３４ | ３４７，１６５，１０８．２９ |
| 预付款项 | ４９，６４４，４４３．７７ | ６３，２１２，４２３．０９ | １２３，７５６，１７８．５２ |
| 应收利息 | ３８２，５００．００ | １９９，５００．００ | ７５３，７５０．００ |
| 应收股利 | － | － | － |
| 其他应收款 | １３，１２１，２３５．５５ | ７１，１２９，７２３．２１ | １２，７１７，９３４．８７ |
| 存货 | ３３，１６７，３９８．２０ | ３３，１９２，８８５．５８ | １１３，７９９，７８２．０７ |
| 其他流动资产 | － | － | － |
| 流动资产合计 | １，３６６，１４２，６５０．５５ | １，４９４，０７２，３９８．５０ | １，９６９，０６２，７２２．５７ |
| 非流动资产： | | | |
| 可供出售金融资产 | － | － | － |
| 持有至到期投资 | － | － | － |
| 长期应收款 | － | － | － |
| 长期股权投资 | ２６，４６３，７２３．９４ | ２７，２０７，９４８．３６ | ２６，５３４，０５１．３３ |
| 投资性房地产 | － | － | － |
| 固定资产 | １，７０３，６５６，９８０．２２ | １，７６７，９０５，７８０．７４ | １，３７７，７９２，９２４．８４ |
| 在建工程 | １０６，０５１，７９１．１７ | １６，８７３，４７４．８８ | １２１，０２３，６６８．８８ |
| 工程物资 | ５，３３７，４４４．８９ | １５，７２１，９０１．８２ | １，１１６，１７８．００ |
| 固定资产清理 | － | － | － |
| 无形资产 | － | ２，１５２．８０ | － |
| 长期待摊费用 | － | － | － |
| 递延所得税资产 | ３，３４６，９５９．３４ | ２，１０５，６１６．２５ | ５，９１３，６８６．８８ |
| 其他非流动资产 | － | － | － |
| 非流动资产合计 | １，８４４，８５６，８９９．５６ | １，８２９，８１６，８７４．８５ | １，５３２，３８０，５０９．９３ |
| 资产总计 | ３，２１０，９９９，５５０．１１ | ３，３２３，８８９，２７３．３５ | ３，５０１，４４３，２３２．５０ |
| | | | |
| 流动负债： | | | |
| 短期借款 | １，２２０，０００，０００．００ | ６８０，０００，０００．００ | ６８０，０００，０００．００ |
| 交易性金融负债 | － | － | － |
| 应付票据 | － | － | － |
| 应付账款 | ６４７，９４７，０３８．４０ | ２６８，９２２，５９５．３９ | ３０２，２９５，４６８．９４ |
| 预收款项 | ５，３２４，８５８．５４ | ２，０８２，４３４．７８ | ２，８９７，７７８．６９ |
| 应付职工薪酬 | １，３０９，３６４．７７ | １，０２０，５０４．９３ | １，４１１，８１３．８２ |
| 应交税费 | －２３，３１８，５８７．４６ | －４３，６０２，９４０．６５ | －４０，０９３，５０６．８３ |
| 应付利息 | ２，３１２，０００．００ | １２４，９９０，６５４．５０ | １３５，２４２，０５２．９９ |
| 应付股利 | ４３９，４２５．００ | １，２１９，９２５．００ | ６３，７７７，２５６．２５ |
| 其他应付款 | ５，１０６，５６７．８５ | ５，３１９，６９０．３２ | ８，９３５，２９１．６３ |
| 一年内到期的非流动负债 | － | － | － |
| 其他流动负债 | － | － | － |
| 流动负债合计 | １，８５９，１２０，６６７．１０ | １，０３９，９５２，８６４．２７ | １，１５４，４６６，１５５．４９ |
| 非流动负债： | | | |
| 长期借款 | ２００，０００，０００．００ | １，１２２，３２０，０００．００ | １，２０６，９７９，５００．００ |
| 应付债券 | － | － | － |
| 长期应付款 | － | － | － |
| 递延所得税负债 | － | － | － |
| 其他非流动负债 | － | － | － |
| 非流动负债合计 | ２００，０００，０００．００ | １，１２２，３２０，０００．００ | １，２０６，９７９，５００．００ |
| 负债合计 | ２，０５９，１２０，６６７．１０ | ２，１６２，２７２，８６４．２７ | ２，３６１，４４５，６５５．４９ |
| | | | |
| 所有者权益： | | | |
| 归属于母公司所有者权益 | １，１５１，８７８，８８３．０１ | １，１６１，６１６，４０９．０８ | １，１３９，９９７，５７７．０１ |
| 少数股东权益 | － | － | － |
| 所有者权益合计 | １，１５１，８７８，８８３．０１ | １，１６１，６１６，４０９．０８ | １，１３９，９９７，５７７．０１ |
| 负债和所有者权益合计 | ３，２１０，９９９，５５０．１１ | ３，３２３，８８９，２７３．３５ | ３，５０１，４４３，２３２．５０ |
（四）拟购买济钢集团资产最近两年一期模拟汇总利润表
单位：元
| 项 目 | ２０１０年１至６月 | ２００９年度 | ２００８年度 |
| 一、营业收入 | ２，５２４，４３５，２９９．９５ | ２，７２６，８３１，４４６．０６ | ３，６００，３５３，５０９．９６ |
| 减：营业成本 | ２，４７７，６１９，２４６．０５ | ２，５４２，１０３，２１３．５１ | ３，１４０，１７６，０２６．６６ |
| 营业税金及附加 | ６，３０３，０９６．４０ | ５，８８５，７３１．５４ | ２８，５２０，２３８．４３ |
| 销售费用 | ５８１，３４４．９６ | １，１７５，０７２．１９ | １，４５０，０８３．０５ |
| 管理费用 | １４，５２４，５９０．３４ | ２６，９６８，７１８．２１ | ２１，６３３，７７６．２８ |
| 财务费用 | ３１，８７８，３２３．９３ | １２４，４９２，３９２．１０ | １４０，１８２，７８４．７４ |
| 资产减值损失 | ４，９０８，５８１．１９ | ４，１５５，８１０．０８ | －８，６５５，７５０．７５ |
| 加：公允价值变动收益 | － | － | －１９，４４１，１７７．６０ |
| 投资收益 | －３，６４６，５３５．２４ | ３，９０４，６５１．００ | ２３，７１４，４５１．８０ |
| 二、营业利润 | －１５，０２６，４１８．１６ | ２５，９５５，１５９．４３ | ２８１，３１９，６２５．７５ |
| 加：营业外收入 | ３，３００．００ | １，０４４，７０６．９９ | ４８９，１１２．９３ |
| 减：营业外支出 | １０９，７４８．８５ | ３，４７７，６４１．２８ | ３０，６４２．０４ |
| 其中：非流动资产处置损失 | － | － | － |
| 三、利润总额 | －１５，１３２，８６７．０１ | ２３，５２２，２２５．１４ | ２８１，７７８，０９６．６４ |
| 减：所得税费用 | ３，２３０，０９１．２１ | １３，１３３，５９５．８７ | ７６，４６４，５２６．１２ |
| 四、净利润 | －１８，３６２，９５８．２２ | １０，３８８，６２９．２７ | ２０５，３１３，５７０．５２ |
| 归属于母公司所有者的净利润 | －１８，３６２，９５８．２２ | １０，３８８，６２９．２７ | ２０５，３１３，５７０．５２ |
| 少数股东损益 | － | － | － |
| 五、其他综合收益 | － | － | － |
| 六、综合收益总额 | －１８，３６２，９５８．２２ | １０，３８８，６２９．２７ | ２０５，３１３，５７０．５２ |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | －１８，３６２，９５８．２２ | １０，３８８，６２９．２７ | ２０５，３１３，５７０．５２ |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | － | － | － |
四、拟购买莱钢集团资产财务会计信息
信永中和对本次重组交易中济南钢铁拟向莱钢集团购买的钢铁主业资产２００８年度、２００９年度及２０１０年１至６月的汇总模拟财务报表及附注进行了审计，并出具了标准无保留意见的《莱芜钢铁集团有限公司拟出售钢铁主业２００８年１月１日至２０１０年６月３０日汇总模拟财务报表专项审计报告》（ＸＹＺＨ／２００９ＪＮＡ２０１３号）。
（一）模拟汇总财务报表的编制基础
济南钢铁拟购买莱钢集团钢铁主业于２００８年１２月３１日、２００９年１２月３１日、２０１０年６月３０日之汇总模拟资产负债表和２００８年度、２００９年度、２０１０年１－６月之汇总模拟利润表系按照拟购买钢铁主业（包括股权业务和非股权业务）于有关期间独立存在的基准及假设而编制的。汇总模拟财务报表反映拟购买钢铁主业于有关期间的资产、负债及经营成果。其中：济南钢铁拟向莱钢集团购买的股权类业务系以其于有关期间的个别财务报表为基础，进行下述持续关联交易的追溯模拟计算，同时对纳入汇总模拟范围业务间的重大内部交易、重大内部往来余额进行了抵销。
济南钢铁拟向莱钢集团购买的非股权类业务于有关期间的公共费用，对能辨明为该等钢铁主业发生的，直接列入该等钢铁主业的模拟利润表；对不能辨明归属的公共费用，根据各费用的性质在拟购买莱钢集团钢铁主业和非购买业务之间按一定标准进行分摊。
济南钢铁拟收购上述钢铁主业资产，莱钢集团分别与济南钢铁就拟购买钢铁主业于收购完成后的持续经营运作拟定了一系列的关联交易协议（该等协议将分别提交莱钢集团管理层和济南钢铁董事会、股东大会通过），规范明确济南钢铁收购钢铁主业后与莱钢集团持续进行下述的有关关联交易（以下简称“持续关联交易”）：
（１）向莱钢集团及下属企业购买商品、接受劳务；
（２）向莱钢集团及下属企业销售商品、提供劳务；
（３）向莱钢集团收取及支付资金占用费；
（４）向莱钢集团租用拟购买钢铁主业占用的相关土地和相关固定资产。
编制汇总模拟财务报表时，莱钢集团管理层假设上述持续关联交易已于有关期间一直存在，并且假设按照已拟定的持续关联交易协议于有关期间内执行该等持续关联交易，并据此追溯模拟计算。按拟定的持续关联交易协议模拟计算关联交易，与该等持续关联交易原执行条款、基础和执行形式有所不同。莱钢集团管理层认为按拟定的持续关联交易协议编制汇总模拟财务报表更能真实、完整和公允地反映拟购买钢铁主业于有关期间的经营成果。
汇总模拟财务报表是以拟购买钢铁主业于有关期间已经形成和独立存在为基础，并根据拟定的持续关联交易协议作出追溯模拟调整而编制，同时，考虑模拟财务报表之特殊目的，未编制拟购买钢铁主业的模拟现金流量表和模拟所有者权益变动表。
汇总模拟财务报表是基于持续经营的基本会计假设及《莱芜钢铁集团有限公司拟出售钢铁主业２００８年１月１日至２０１０年６月３０日汇总模拟财务报表专项审计报告》附注四所述重要会计政策、会计估计，并根据拟购买钢铁主业自２００８年１月１日起的会计资料模拟编制。在编制本汇总模拟财务报表时，未考虑拟购买钢铁主业于评估基准日（２０１０年６月３０日）的评估增减值。
（二）遵循企业会计准则的声明
莱钢集团管理层确认，除上述持续关联交易以拟定的相关协议追溯模拟计算和披露，以及未编制汇总模拟现金流量表和汇总模拟所有者权益变动表，编制汇总模拟财务报表所采用的重要会计政策符合财政部２００６年２月１５日颁布的企业会计准则的要求，汇总模拟财务报表在所有重大方面公允反映了拟购买钢铁主业的汇总模拟财务状况和汇总模拟经营成果。
（三）拟购买莱钢集团资产最近两年一期模拟汇总资产负债表
单位：元
| | ２０１０年６月３０日 | ２００９年１２月３１日 | ２００８年１２月３１日 |
| 流动资产： | | | |
| 货币资金 | １９３，８６６，７３３．６７ | １２２，６４２，１８９．１９ | １３９，０５０，５７７．６９ |
| 交易性金融资产 | － | － | － |
| 应收票据 | １，７９４，６０２．００ | ２，４６５，０００．００ | ２０，７９９，０００．００ |
| 应收账款 | １１９，６８７，０８８．３０ | １８０，９３４，４８０．３５ | ２３２，６４４，６２８．３６ |
| 预付款项 | １４，９１４，２２３．１６ | ２３，７５５，０１７．１２ | ２３，３５５，６２０．６２ |
| 应收利息 | － | － | － |
| 应收股利 | － | － | － |
| 其他应收款 | ２６，５８２，２００．４１ | ３７，６５６，５５７．５８ | ２８，０２３，１５３．７９ |
| 存货 | ７３，７６２，０１２．７８ | ９３，０６５，３０３．９２ | ２３３，９１０，８０６．２３ |
| 其他流动资产 | ３０４，８２７，１２０．００ | ２６０，６１９，７２０．３９ | ６６８，９５３，２７６．４２ |
| 流动资产合计 | ７３５，４３３，９８０．３２ | ７２１，１３８，２６８．５５ | １，３４６，７３７，０６３．１１ |
| 非流动资产： | | | |
| 可供出售金融资产 | － | － | － |
| 持有至到期投资 | － | － | － |
| 长期应收款 | － | － | － |
| 长期股权投资 | － | － | － |
| 投资性房地产 | － | － | － |
| 固定资产 | １，４１９，５４０，９０５．８２ | １，４８４，９５９，６７８．０７ | １，５６６，０１４，４７３．８４ |
| 在建工程 | ４３２，５３９，１５９．４４ | ３１８，１９５，５０６．３８ | ２１９，５１７，５７７．５２ |
| 工程物资 | － | － | － |
| 固定资产清理 | － | － | － |
| 无形资产 | － | １２３，４０８．２５ | １，６０４，３００．２９ |
| 长期待摊费用 | － | － | － |
| 递延所得税资产 | １５，５４４，４３３．８４ | １６，３９３，２７４．０２ | ２２，０２１，６０９．１３ |
| 其他非流动资产 | － | － | － |
| 非流动资产合计 | １，８６７，６２４，４９９．１０ | １，８１９，６７１，８６６．７２ | １，８０９，１５７，９６０．７８ |
| 资产总计 | ２，６０３，０５８，４７９．４２ | ２，５４０，８１０，１３５．２７ | ３，１５５，８９５，０２３．８９ |
| | | | |
| 流动负债： | | | |
| 短期借款 | ８０，０００，０００．００ | － | １６２，６９４，３２９．３２ |
| 交易性金融负债 | － | － | － |
| 应付票据 | － | － | － |
| 应付账款 | ２２５，２９５，１６１．６９ | ２４４，０９６，６２５．２１ | ２４０，６４９，１５０．８２ |
| 预收款项 | ３９，２９４，８８８．７３ | ２１，７１６，７５７．８９ | ２５，０７１，４８８．０１ |
| 应付职工薪酬 | ２１，３４７，７９５．６９ | １３，８２４，０６１．６３ | １８，１５５，１７８．７３ |
| 应交税费 | ２６，３４０，９９８．７６ | ２５，０５７，４３６．２０ | ４３，７２１，６９１．３６ |
| 应付利息 | － | － | － |
| 应付股利 | － | － | － |
| 其他应付款 | １４２，２６５，８８５．８６ | １２５，３６８，７８３．７８ | １４７，８０９，８２８．６１ |
| 一年内到期的非流动负债 | － | － | － |
| 其他流动负债 | １０，０００，０００．００ | １０，０００，０００．００ | １０，０００，０００．００ |
| 流动负债合计 | ５４４，５４４，７３０．７３ | ４４０，０６３，６６４．７１ | ６４８，１０１，６６６．８５ |
| 非流动负债： | | | |
| 长期借款 | － | － | ２１５，０００，０００．００ |
| 应付债券 | － | － | － |
| 长期应付款 | － | － | － |
| 递延所得税负债 | － | － | － |
| 其他非流动负债 | － | － | － |
| 非流动负债合计 | － | － | ２１５，０００，０００．００ |
| 负债合计 | ５４４，５４４，７３０．７３ | ４４０，０６３，６６４．７１ | ８６３，１０１，６６６．８５ |
| | | | |
| 所有者权益： | | | |
| 归属于母公司所有者权益 | ２，０３４，８０５，９４４．９３ | ２，０７６，５３１，１２８．３４ | ２，２４１，２５９，７６８．０６ |
| 少数股东权益 | ２３，７０７，８０３．７６ | ２４，２１５，３４２．２２ | ５１，５３３，５８８．９８ |
| 所有者权益合计 | ２，０５８，５１３，７４８．６９ | ２，１００，７４６，４７０．５６ | ２，２９２，７９３，３５７．０４ |
| 负债和所有者权益合计 | ２，６０３，０５８，４７９．４２ | ２，５４０，８１０，１３５．２７ | ３，１５５，８９５，０２３．８９ |
（四）拟购买莱钢集团资产最近两年一期模拟汇总利润表
单位：元
| 项 目 | ２０１０年１至６月 | ２００９年度 | ２００８年度 |
| 一、营业收入 | ２，３５１，２６１，６０７．２１ | ５，４１４，５３６，１３５．１３ | ８，７４７，１８２，２２４．１７ |
| 减：营业成本 | ２，０１５，８９１，５７２．５６ | ４，９３１，４３８，６２３．４９ | ８，０３２，２９３，７４５．４１ |
| 营业税金及附加 | １２，３０４，９４５．２０ | ２０，８４１，７７２．９６ | ２４，６９３，１９４．８５ |
| 销售费用 | ３，７３０，６６３．１５ | １６，２１１，１３０．３３ | ２２，９４８，１０３．６６ |
| 管理费用 | ５９，７６９，５５２．１７ | １０７，８９３，１８１．７９ | １５４，２０２，３６９．９４ |
| 财务费用 | ２，４２３，３２０．４７ | ６，９９１，２３７．６３ | ７，６６１，３８７．６１ |
| 资产减值损失 | －２，５８１，４１３．８３ | ４５，５１１，０９７．４２ | ８８，１８７，４５０．６４ |
| 加：公允价值变动收益 | － | － | － |
| 投资收益 | － | － | － |
| 二、营业利润 | ２５９，７２２，９６７．４９ | ２８５，６４９，０９１．５１ | ４１７，１９５，９７２．０６ |
| 加：营业外收入 | １５８，２８３．６８ | ４２０，９７９．１３ | １８２，１３０．３４ |
| 减：营业外支出 | ６１５，２８７．８７ | ４，１２４，６４０．００ | １，００６，６８７．４７ |
| 其中：非流动资产处置损失 | ５５５，０９７．０６ | １，９５６，４９３．０５ | ９，８８８．１３ |
| 三、利润总额 | ２５９，２６５，９６３．３０ | ２８１，９４５，４３０．６４ | ４１６，３７１，４１４．９３ |
| 减：所得税费用 | ６４，６５３，３８３．２１ | ８６，２８６，３３０．４５ | ９７，７３４，６６４．７８ |
| 四、净利润 | １９４，６１２，５８０．０９ | １９５，６５９，１００．１９ | ３１８，６３６，７５０．１５ |
| 归属于母公司所有者的净利润 | １９４，９９１，２５６．４０ | ２０４，１４６，１５４．５３ | ２９９，１７５，４６２．２６ |
| 少数股东损益 | －３７８，６７６．３１ | －８，４８７，０５４．３４ | １９，４６１，２８７．８９ |
| 五、其他综合收益 | －７７３，１７２．８７ | －１，８７４，０３９．８３ | －３，９８２，１２６．０７ |
| 六、综合收益总额 | １９３，８３９，４０７．２２ | １９３，７８５，０６０．３６ | ３１４，６５４，６２４．０８ |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | １９４，３４６，９４５．６８ | ２０２，５８４，４５４．６８ | ２９５，８５７，０２３．８７ |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | －５０７，５３８．４６ | －８，７９９，３９４．３２ | １８，７９７，６００．２１ |
五、备考济南钢铁财务会计信息
信永中和对济南钢铁２００９年度及２０１０年１至６月的备考模拟合并财务报表及附注进行了审计，并出具了标准无保留意见的《济南钢铁股份有限公司２００９年１月１日至２０１０年６月３０日备考合并财务报表专项审计报告》（ＸＹＺＨ／２００９Ａ８０３１号）。
（一）备考财务报表编制的基础
备考合并财务报表是以济南钢铁采用换股方式吸收合并莱钢股份、向济钢集团和莱钢集团发行股份购买其拥有的拟收购钢铁主业完成后的架构在报告期期初已经存在的假设而编制，未考虑济南钢铁本次重大资产重组需支付的对价。因此，备考合并财务报表仅以济南钢铁经审计的２００９年度法定财务报表及２０１０年１－６月财务报表与莱钢股份经审计的２００９年度法定财务报表及２０１０年１－６月财务报表及拟收购钢铁主业经专项审计的２００９年度、２０１０年１－６月的模拟财务报表为基础而汇总编制，并对汇总范围内各会计主体之间于有关期间的交易及往来余额于编制备考合并财务报表时汇总抵消。
莱钢集团于有关期间的公共费用，对能辨明为拟收购钢铁主业发生的，直接列入拟收购钢铁主业的模拟利润表；对不能辨明归属的公共费用，根据各费用的性质分别在拟收购钢铁主业和莱钢集团非拟收购业务之间按一定标准进行分摊。
济南钢铁拟收购上述钢铁主业资产，济南钢铁分别与济钢集团、莱钢集团就拟收购钢铁主业于收购完成后的持续经营运作拟定了一系列的关联交易协议（该等协议将分别提交济钢集团、莱钢集团管理层和济南钢铁董事会、股东大会通过），规范明确济南钢铁购入拟收购钢铁主业后与济钢集团、莱钢集团持续进行下述的有关关联交易（以下简称“持续关联交易”）：
（１）向济钢集团、莱钢集团及下属企业购买商品、接受劳务；
（２）向济钢集团、莱钢集团及下属企业销售商品、提供劳务；
（３）向济钢集团、莱钢集团收取及支付资金占用费；
（４）向济钢集团、莱钢集团租用拟购买钢铁主业占用的相关土地和相关固定资产。
编制备考合并财务报表时，济南钢铁管理层假设上述持续关联交易已于有关期间一直存在，并且假设按照已拟定的持续关联交易协议于有关期间内执行该等持续关联交易，并据此追溯模拟计算。按拟定的持续关联交易协议模拟计算关联交易，与该等持续关联交易原执行条款、基础和执行形式有所不同。济南钢铁管理层认为按拟定的持续关联交易协议编制备考合并财务报表更能真实、完整和公允地反映有关期间的备考经营成果。
备考合并财务报表是假设拟收购钢铁主业于有关期间已经形成和独立存在、且于有关期间开始已被济南钢铁收购，并根据拟定的持续关联交易协议作出追溯模拟调整，同时，考虑备考合并财务报表之特殊目的，未编制备考合并现金流量表和备考合并所有者权益变动表。
备考合并财务报表是基于持续经营的基本会计假设及《济南钢铁股份有限公司２００９年１月１日至２０１０年６月３０日备考合并财务报表专项审计报告》附注五所述重要会计政策、会计估计而编制。同时，在编制备考合并财务报表时，未考虑拟收购钢铁主业于评估基准日（２０１０年６月３０日）的评估增减值。
（二）遵循企业会计准则的声明
济南钢铁管理层确认，除上述持续关联交易以拟定的相关协议追溯模拟计算和披露，以及未编制备考合并现金流量表和备考合并所有者权益变动表，编制备考合并财务报表所采用的重要会计政策符合财政部２００６年２月１５日颁布的企业会计准则的要求，备考合并财务报表在所有重大方面公允反映了公司备考合并财务状况和备考合并经营成果。
（三）济南钢铁最近一年一期备考资产负债表
单位：元
| | ２０１０年６月３０日 | ２００９年１２月３１日 |
| 流动资产： | | |
| 货币资金 | ３，０１４，３８０，７８３．４４ | ４，２４３，２２７，８４４．２４ |
| 交易性金融资产 | － | － |
| 应收票据 | ２，１２７，２１０，９７２．４８ | １，４３７，６１６，１７６．９７ |
| 应收账款 | １，２１３，７６４，７１５．２６ | ９７１，２０８，３６０．３９ |
| 预付款项 | １，１６６，４６４，１３６．５７ | １，０６４，１６１，２２２．８６ |
| 应收利息 | ３８２，５００．００ | １９９，５００．００ |
| 应收股利 | － | － |
| 其他应收款 | １９４，５６７，０１３．５８ | １８９，１９１，７０６．５４ |
| 存货 | １０，５５１，４８１，８８０．２６ | ７，５９６，７９４，８１２．３６ |
| 一年内到期的非流动资产 | － | － |
| 其他流动资产 | ３０４，８２７，１２０．００ | ２６０，６１９，７２０．３９ |
| 流动资产合计 | １８，５７３，０７９，１２１．５９ | １５，７６３，０１９，３４３．７５ |
| 非流动资产： | | |
| 可供出售金融资产 | － | － |
| 持有至到期投资 | － | － |
| 长期应收款 | － | － |
| 长期股权投资 | ４０，０６３，７２３．９４ | ４０，８０７，９４８．３６ |
| 投资性房地产 | － | － |
| 固定资产 | ２６，４７７，１４０，５３５．４９ | ２７，７９７，０２０，３３４．２２ |
| 在建工程 | ７，８０８，０２４，５５１．６３ | ５，４４７，７４５，００６．４５ |
| 工程物资 | ４９０，８７３，８３２．６３ | １，０６２，２７６，２０２．８６ |
| 固定资产清理 | － | － |
| 生产性生物资产 | － | － |
| 油气资产 | － | － |
| 无形资产 | ２５，６３８，２００．０４ | ２６，１２９，９４７．７５ |
| 开发支出 | － | － |
| 商誉 | － | － |
| 长期待摊费用 | － | － |
| 递延所得税资产 | ２０２，０６０，５６６．５１ | ２９８，６３６，６６７．５４ |
| 其他非流动资产 | － | － |
| 非流动资产合计 | ３５，０４３，８０１，４１０．２４ | ３４，６７２，６１６，１０７．１８ |
| 资产总计 | ５３，６１６，８８０，５３１．８３ | ５０，４３５，６３５，４５０．９３ |
| | | |
| | ２０１０年６月３０日 | ２００９年１２月３１日 |
| 流动负债： | | |
| 短期借款 | １０，１５０，５７２，２４３．２８ | ７，８３７，７５８，６６２．６９ |
| 交易性金融负债 | － | － |
| 应付票据 | １，７０１，６５２，３２３．６６ | ３，２３２，００８，７０６．１８ |
| 应付账款 | ５，６９９，２１０，４０２．１８ | ４，２３２，３１０，５６４．８３ |
| 预收款项 | ２，１９８，５１３，０５３．５１ | ２，８２０，５４７，５７３．３１ |
| 应付职工薪酬 | ３０２，６４７，４８６．２８ | ２５１，１５３，８４０．４１ |
| 应交税费 | －３９１，４５３，６１１．１２ | －１２３，０６０，０４１．９０ |
| 应付利息 | ５３，８９５，６７６．６８ | ２４１，２１４，５８９．７１ |
| 应付股利 | ２，１３３，４５４．６０ | ２，９１３，９５４．６０ |
| 其他应付款 | １，３１７，８４２，１４９．２８ | ９３１，５９０，３９９．０６ |
| 一年内到期的非流动负债 | ３，７５３，６９２，５０６．０７ | ３，０９９，７６８，６９１．２４ |
| 其他流动负债 | １０，０００，０００．００ | １０，０００，０００．００ |
| 流动负债合计 | ２４，７９８，７０５，６８４．４２ | ２２，５３６，２０６，９４０．１３ |
| 非流动负债： | | |
| 长期借款 | ７，７０２，４２９，４８１．４５ | ７，１２４，７２７，９６７．８８ |
| 应付债券 | ２，０００，０００，０００．００ | ２，０００，０００，０００．００ |
| 长期应付款 | ２，３４２，１１８，１５１．５２ | ２，３４２，１１８，１５１．５２ |
| 专项应付款 | － | － |
| 预计负债 | － | － |
| 递延所得税负债 | ８３，４７０，６４９．７５ | １０３，６８５，１４４．０３ |
| 其他非流动负债 | ２６，２００，０００．００ | ２６，２００，０００．００ |
| 非流动负债合计 | １２，１５４，２１８，２８２．７２ | １１，５９６，７３１，２６３．４３ |
| 负债合计 | ３６，９５２，９２３，９６７．１４ | ３４，１３２，９３８，２０３．５６ |
| 净资产： | | |
| 归属于母公司股东净资产 | １６，６０４，３３３，８３８．７４ | １６，２３５，２１６，９４８．８４ |
| 归属于少数股东净资产 | ５９，６２２，７２５．９５ | ６７，４８０，２９８．５３ |
| 净资产合计 | １６，６６３，９５６，５６４．６９ | １６，３０２，６９７，２４７．３７ |
| 负债和所有者权益总计 | ５３，６１６，８８０，５３１．８３ | ５０，４３５，６３５，４５０．９３ |
（四）济南钢铁最近一年一期备考利润表
单位：元
| 项 目 | ２０１０年１至６月 | ２００９年度 |
| 一、营业总收入 | ３５，４２４，０８１，９１２．００ | ５６，１１８，３６７，３４３．２１ |
| 减：营业成本 | ３３，０４８，０３４，６５３．９９ | ５２，２７０，２４８，７４１．５２ |
| 营业税金及附加 | ６６，６８９，０８５．５２ | １９１，８３７，４１７．２８ |
| 销售费用 | ２１４，２１０，８９３．９５ | ３４０，５０７，１５８．０６ |
| 管理费用 | ８００，５６４，３９９．２３ | １，６７９，８８２，２９５．０５ |
| 财务费用 | ４９１，９５２，７０４．３０ | ９０４，７２０，０４４．６６ |
| 资产减值损失 | ３７，０１６，１０９．２０ | ６１，３３９，４１２．１８ |
| 加：公允价值变动收益 | － | － |
| 投资收益 | －３，６４６，５３５．２４ | ４，９０４，６５１．００ |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | －７４４，２２４．４２ | ６７３，８９７．０３ |
| 二、营业利润 | ７６１，９６７，５３０．５７ | ６７４，７３６，９２５．４６ |
| 加：营业外收入 | ３３，１２５，１９６．３３ | １０１，７９１，６４９．２８ |
| 减：营业外支出 | ３，１８０，６４６．４０ | ９５，２０１，７４８．４４ |
| 其中：非流动资产处置损失 | １，６８８，７２７．２５ | ５７，７６６，４０７．６９ |
| 三、利润总额 | ７９１，９１２，０８０．５０ | ６８１，３２６，８２６．３０ |
| 减：所得税费用 | １４４，４２５，３５９．７６ | ３０６，６０７，３０３．４６ |
| 四、净利润 | ６４７，４８６，７２０．７４ | ３７４，７１９，５２２．８４ |
| 归属于母公司所有者的净利润 | ６４８，９６８，５８８．４８ | ３７０，３０３，０２２．０８ |
| 少数股东损益 | －１，４８１，８６７．７４ | ４，４１６，５００．７６ |
| 五、其他综合收益 | －７７３，１７２．８７ | －１，８７４，０３９．８３ |
| 六、综合收益总额 | ６４６，７１３，５４７．８７ | ３７２，８４５，４８３．０１ |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | ６４８，１９５，４１５．６１ | ３６８，４２８，９８２．２５ |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | －１，４８１，８６７．７４ | ４，４１６，５００．７６ |
（五）济南钢铁最近一年一期备考报表非经常性损益明细表
单位：元
| 项目 | ２０１０年１至６月 | ２００９年度 |
| 非流动资产处置损益 | －３，０４６，４９６．３２ | －５５，５９０，０６５．０３ |
| 计入当期损益的政府补助 | １４，７５５，０９０．００ | ６８，００５，６４６．００ |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ６１８，２６４．４１ | １，７６０，０９０．７８ |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | － | ３，２３０，７５３．９７ |
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | １５，３３３，６４５．４３ | －５，８２５，６８０．１３ |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | －１，４７５，８９６．１１ | －４３，２７３，９２９．３２ |
| 小计 | ２６，１８４，６０７．４１ | －３１，６９３，１８３．７３ |
| 减：企业所得税影响数 | －６，６５７，１１４．６０ | ７，３９６，０７４．４３ |
| 非经常性损益净额 | １９，５２７，４９２．８１ | －２４，２９７，１０９．３０ |
| 归属于少数股东的非经常性损益净额 | ２６４，４３１．００ | ３１４，０４５．２５ |
| 归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 | １９，２６３，０６１．８１ | －２４，６１１，１５４．５５ |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | ６２９，７０５，５２６．６７ | ３９４，９１４，１７６．６３ |
六、盈利预测
（一）拟购买济钢集团资产盈利预测
信永中和对拟购买济钢集团资产２０１０年度、２０１１年度的备考合并盈利预测报表及附注进行了审核，并出具了标准无保留意见的《济钢集团有限公司拟出售股权类钢铁主业２０１０年度、２０１１年度汇总模拟盈利预测报告审核报告》（ＸＹＺＨ／２０１０ＪＮＡ２００１－５号）。
１、有关声明
济钢集团按照确定的编制基础与基本假设编制拟出售股权类钢铁主业２０１０年度、２０１１年度汇总模拟盈利预测（以下简称“汇总模拟盈利预测”），汇总模拟盈利预测的编制基础与基本假设已载于汇总模拟盈利预测报告“二、编制基础及基本假设”中。汇总模拟盈利预测由济钢集团管理层编制。济钢集团管理层认为，汇总模拟盈利预测已按照载于汇总模拟盈利预测报告“二、编制基础及基本假设“的编制基础与基本假设谨慎编制。
汇总模拟盈利预测的编制遵循了谨慎性原则，但汇总模拟盈利预测所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时不应过分依赖该项资料。
２、备考合并盈利预测报告的编制基础和基本假设
按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第２６号—上市公司重大资产重组申请文件》（以下简称“格式准则第２６号”）的要求，济钢集团编制拟出售股权类钢铁主业２０１０年度汇总模拟盈利预测。
拟出售股权类钢铁主业２０１０年度、２０１１年度汇总模拟盈利预测是以经信永中和审计的拟出售股权类钢铁主业２００８年度、２００９年度及２０１０年１－６月的利润表为基础，以拟出售股权类钢铁主业范围内各公司现实的经营能力，并结合２０１０ 年度、２０１１年度各公司的生产经营计划、各项业务收支计划、已签订的销售合同及其他有关资料，遵循我国现行法律、法规和企业会计准则（２００６），按照一般公认的会计原则，采用适当的方法编制的，并对拟出售股权类钢铁主业范围内各公司业务间的重大内部交易进行了抵销。编制该汇总模拟盈利预测所依据的会计政策在各重要方面均与实际采用的会计政策一致。
济钢集团依据下列主要假设编制拟出售股权类钢铁主业汇总模拟盈利预测：
１、拟出售股权类钢铁主业所遵循的中国现行的法律、政策以及当前社会政治、经济环境不会发生重大变化；
２、对拟出售股权类钢铁主业有重大影响的国家或地区的企业所得税、营业税金及附加或其他政府征费的税基或法定税率将不会发生重大变化；
３、银行贷款利率和外汇汇率在盈利预测编制日后的期间不会发生重大变化；
４、拟出售股权类钢铁主业所处的行业状况不会发生重大变化；
５、拟出售股权类钢铁主业产品所处的市场状况不会发生重大变化；
６、拟出售股权类钢铁主业现时产品的销售价格在本盈利预测编制日后不会受到有关部门的限制；材料供应市场不发生重大变化；
７、汇总模拟盈利预测报告主体生产经营计划能如期实现；
８、汇总模拟盈利预测报告主体的法人主体及相关的组织机构和会计主体不会发生重大变化；
９、汇总模拟盈利预测报告主体高层管理人员无舞弊、违法行为而造成重大不利影响；
１０、拟出售股权类钢铁主业将不会受任何不可抗力事件或不能控制的不可预测因素的重大影响。
３、拟购买济钢集团资产２０１０年度及２０１１年度备考合并盈利预测表
单位：万元
| | ２００９年度
实际数 | ２０１０年度预测数 | ２０１１年度
预测数 |
１至６月
已审实现数 | ７至９月
未审实现数 | １０至１２月
预测数 | ２０１０年
全年预测数 |
| 一、营业收入 | ２７２，６８３．１４ | ２５２，４４３．５３ | ９８，２９３．６４ | ９７，４７７．０８ | ４４８，２１４．２５ | ４５１，２８１．６７ |
| 减：营业成本 | ２５４，２１０．３２ | ２４７，７６１．９２ | ９２，３４３．９６ | ９２，８１１．６９ | ４３２，９１７．５７ | ４３４，８１６．４１ |
| 营业税金及附加 | ５８８．５７ | ６３０．３１ | ４５．７８ | ３９４．７１ | １，０７０．８０ | １，３０５．９３ |
| 销售费用 | １１７．５１ | ５８．１３ | １５．７９ | ３５．２０ | １０９．１２ | ７９．００ |
| 管理费用 | ２，６９６．８７ | １，４５２．４６ | ２６３．６０ | １，４４５．９０ | ３，１６１．９６ | ２，９２６．６０ |
| 财务费用 | １２，４４９．２４ | ３，１８７．８３ | １，６６３．８４ | １，５０５．０３ | ６，３５６．７０ | ６，５１０．８０ |
| 资产减值损失 | ４１５．５８ | ４９０．８６ | － | ２０．００ | ５１０．８６ | １５．００ |
| 加：公允价值变动收益 | － | － | － | － | － | － |
| 投资收益 | ３９０．４６ | －３６４．６５ | － | － | －３６４．６５ | － |
| 二、营业利润 | ２，５９５．５１ | －１，５０２．６３ | ３，９６０．６７ | １，２６４．５５ | ３，７２２．５９ | ５，６２７．９３ |
| 加：营业外收入 | １０４．４７ | ０．３３ | ０．７９ | － | １．１２ | － |
| 减：营业外支出 | ３４７．７６ | １０．９８ | ０．１０ | － | １１．０８ | ５．００ |
| 三、利润总额 | ２，３５２．２２ | －１，５１３．２８ | ３，９６１．３６ | １，２６４．５５ | ３，７１２．６３ | ５，６２２．９３ |
| 减：所得税费用 | １，３１３．３６ | ３２３．０１ | ４８４．１９ | ３１６．１４ | １，１２３．３３ | １，４０５．７３ |
| 四、净利润 | １，０３８．８６ | －１，８３６．２９ | ３，４７７．１７ | ９４８．４１ | ２，５８９．３０ | ４，２１７．２０ |
| 归属于母公司所有者的净利润 | １，０３８．８６ | －１，８３６．２９ | ３，４７７．１７ | ９４８．４１ | ２，５８９．３０ | ４，２１７．２０ |
| 少数股东损益 | － | － | － | － | － | － |
| 五、其他综合收益 | － | － | － | － | － | － |
| 六、综合收益总额 | １，０３８．８６ | －１，８３６．２９ | ３，４７７．１７ | ９４８．４１ | ２，５８９．３０ | ４，２１７．２０ |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | １，０３８．８６ | －１，８３６．２９ | ３，４７７．１７ | ９４８．４１ | ２，５８９．３０ | ４，２１７．２０ |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | － | － | － | － | － | － |
（二）拟购买莱钢集团资产盈利预测
信永中和对拟购买莱钢集团资产２０１０年度、２０１１年度的备考合并盈利预测报表及附注进行了审核，并出具了标准无保留意见的《莱芜钢铁集团有限公司拟出售钢铁主业２０１０、２０１１年度汇总模拟盈利预测审核报告》（ＸＹＺＨ／２００９ＪＮＡ２０１３－５号）。
１、有关声明
莱钢集团按照确定的编制基础与基本假设编制拟出售钢铁主业２０１０年度、２０１１年度汇总模拟盈利预测（以下简称“汇总模拟盈利预测”），汇总模拟盈利预测的编制基础与基本假设已载于汇总模拟盈利预测报告“二、编制基础及基本假设”中。汇总模拟盈利预测由莱钢集团管理层编制。莱钢集团管理层认为，汇总模拟盈利预测已按照载于汇总模拟盈利预测报告“二、编制基础及基本假设”的编制基础与基本假设谨慎编制。
汇总模拟盈利预测的编制遵循了谨慎性原则，但汇总模拟盈利预测所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时不应过分依赖该项资料。
２、备考合并盈利预测报告的编制基础和基本假设
按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第２６号—上市公司重大资产重组申请文件》（以下简称“格式准则第２６号”）的要求，莱钢集团编制拟出售钢铁主业２０１０年度、２０１１年度汇总模拟盈利预测。
拟出售钢铁主业２０１０年度、２０１１年度汇总模拟盈利预测是以经信永中和审计的拟出售钢铁主业２００８年度、２００９年度及２０１０年１－６月的利润表为基础，以拟出售钢铁主业范围内各公司现实的经营能力，并结合２０１０ 年度、２０１１年度各公司的生产经营计划、各项业务收支计划、已签订的销售合同及其他有关资料，遵循我国现行法律、法规和企业会计准则（２００６），按照一般公认的会计原则，采用适当的方法编制的，并对拟出售钢铁主业范围内各公司业务间的重大内部交易进行了抵销。编制该汇总模拟盈利预测所依据的会计政策在各重要方面均与实际采用的会计政策一致。
莱钢集团依据下列主要假设编制拟出售钢铁主业汇总模拟盈利预测：
１、拟出售钢铁主业所遵循的中国现行的法律、政策以及当前社会政治、经济环境不会发生重大变化；
２、对拟出售钢铁主业有重大影响的国家或地区的企业所得税、营业税金及附加或其他政府征费的税基或法定税率将不会发生重大变化；
３、银行贷款利率和外汇汇率在盈利预测编制日后的期间不会发生重大变化；
４、拟出售钢铁主业所处的行业状况不会发生重大变化；
５、拟出售钢铁主业产品所处的市场状况不会发生重大变化；
６、拟出售钢铁主业现时产品的销售价格在本盈利预测编制日后不会受到有关部门的限制；材料供应市场不发生重大变化；
７、备考汇总盈利预测报表主体生产经营计划能如期实现；
８、备考汇总盈利预测报表主体的法人主体及相关的组织机构和会计主体不发生重大变化；
９、备考汇总盈利预测报表主体高层管理人员无舞弊、违法行为而造成重大不利影响；
１０、拟出售钢铁主业不将会受任何不可抗力事件或不能控制的不可预测因素的重大影响。
３、拟购买莱钢集团资产２０１０年度及２０１１年度备考合并盈利预测表
| | ２００９年度
实际数 | ２０１０年度预测数 | ２０１１年度
预测数 |
１至６月
已审实现数 | ７至９月
未审实现数 | １０至１２月
预测数 | ２０１０年
全年预测数 |
| 一、营业收入 | ５４１，４５３．６１ | ２３５，１２６．１６ | １５６，８０９．６９ | １２７，１２４．５６ | ５１９，０６０．４１ | ５２１，６８６．８５ |
| 减：营业成本 | ４９３，１４３．８６ | ２０１，５８９．１６ | １４１，７５６．０１ | １１３，８３５．８９ | ４５７，１８１．０６ | ４６９，１５３．４０ |
| 营业税金及附加 | ２，０８４．１８ | １，２３０．４９ | ６２７．３４ | ７６１．８４ | ２，６１９．６７ | ２，５６７．６７ |
| 销售费用 | １，６２１．１１ | ３７３．０７ | １７０．１７ | ８１１．３８ | １，３５４．６２ | １，５７０．４６ |
| 管理费用 | １０，７８９．３２ | ５，９７６．９５ | ３，６０５．０９ | ２，７４３．８１ | １２，３２５．８５ | １１，８９５．７３ |
| 财务费用 | ６９９．１２ | ２４２．３３ | １５０．９５ | ９３．０９ | ４８６．３７ | ６３３．４８ |
| 资产减值损失 | ４，５５１．１１ | －２５８．１４ | ３１９．７９ | ５０．００ | １１１．６５ | １７０．００ |
| 加：公允价值变动收益 | － | － | － | － | － | － |
| 投资收益 | － | － | － | － | － | － |
| 二、营业利润 | ２８，５６４．９１ | ２５，９７２．３０ | １０，１８０．３４ | ８，８２８．５５ | ４４，９８１．１９ | ３５，６９６．１１ |
| 加：营业外收入 | ４２．０９ | １５．８３ | ０．７０ | ０．１７ | １６．７０ | － |
| 减：营业外支出 | ４１２．４６ | ６１．５３ | ２．２２ | ２．１０ | ６５．８５ | ４．７０ |
| 三、利润总额 | ２８，１９４．５４ | ２５，９２６．６０ | １０，１７８．８２ | ８，８２６．６２ | ４４，９３２．０４ | ３５，６９１．４１ |
| 减：所得税费用 | ８，６２８．６３ | ６，４６５．３４ | ２，４２７．４６ | ２，２４３．２９ | １１，１３６．０９ | ８，８８２．５６ |
| 四、净利润 | １９，５６５．９１ | １９，４６１．２６ | ７，７５１．３６ | ６，５８３．３３ | ３３，７９５．９５ | ２６，８０８．８５ |
| 归属于母公司所有者的净利润 | ２０，４１４．６２ | １９，４９９．１３ | ７，７３６．６９ | ６，６３９．６９ | ３３，８７５．５１ | ２６，８７６．４７ |
| 少数股东损益 | －８４８．７１ | －３７．８７ | １４．６７ | －５６．３６ | －７９．５６ | －６７．６２ |
| 五、其他综合收益 | －１８７．４０ | －７７．３２ | －４９．２０ | －５０．００ | －１７６．５２ | －１６７．５３ |
| 六、综合收益总额 | １９，３７８．５１ | １９，３８３．９４ | ７，７０２．１６ | ６，５３３．３３ | ３３，６１９．４３ | ２６，６４１．３２ |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | ２０，２５８．４５ | １９，４３４．６９ | ７，６９５．６９ | ６，５９８．０２ | ３３，７２８．４０ | ２６，７３６．８６ |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | －８７９．９４ | －５０．７５ | ６．４７ | －６４．６９ | －１０８．９７ | －９５．５４ |
（三）济南钢铁备考盈利预测
信永中和对济南钢铁２０１０年度、２０１１年度的备考合并盈利预测报表及附注进行了审核，并出具了标准无保留意见的《济南钢铁股份有限公司２０１０年度、２０１１年度备考合并盈利预测审核报告》（ＸＹＺＨ／２００９Ａ８０３１－２号）。
１、有关声明
济南钢铁按照确定的编制基础与基本假设编制２０１０年度、２０１１年度备考合并盈利预测（以下简称“备考盈利预测”），备考盈利预测的编制基础与基本假设已载于备考盈利预测报告“三、编制基础和基本假设”中。备考盈利预测由济南钢铁管理层编制，济南钢铁管理层认为，备考盈利预测已按照载于备考盈利预测报告“三、编制基础和基本假设”的编制基础与基本假设谨慎编制。
备考盈利预测报告的编制遵循了谨慎性原则，但备考盈利预测所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时不应过分依赖该项资料。
２、备考合并盈利预测报告的编制基础和基本假设
按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第２６号—上市公司重大资产重组申请文件》（以下简称“格式准则第２６号”）的要求，济南钢铁编制备考盈利预测报告。
济南钢铁２０１０年度、２０１１年度备考盈利预测报告仅以经信永中和审核的济南钢铁２０１０年度、２０１１年度盈利预测报告及经天圆全审核的莱钢股份２０１０年度、２０１１年度盈利预测报告及经信永中和审核的拟收购钢铁主业２０１０年度、２０１１年度汇总模拟盈利预测报告为基础，遵循我国现行法律、法规和企业会计准则（２００６），按照一般公认的会计原则，采用适当的方法编制的，并对备考盈利预测范围内各公司业务间的重大内部交易进行了抵销。编制该备考盈利预测所依据的会计政策在各重要方面均与实际采用的会计政策一致。除特别指明以外，下文所谓“本公司”系指备考盈利预测范围内各公司及主体。
本公司依据下列主要假设编制备考盈利预测：
１、本公司所遵循的中国现行的法律、政策以及当前社会政治、经济环境不会发生重大变化；
２、对本公司有重大影响的国家或地区的企业所得税、营业税金及附加或其他政府征费的税基或法定税率将不会发生重大变化；
３、银行贷款利率和外汇汇率在盈利预测编制日后的期间不会发生重大变化；
４、本公司所处的行业状况不会发生重大变化；
５、本公司产品所处的市场状况不会发生重大变化；
６、本公司现时产品的销售价格在盈利预测编制日后不会受到有关部门的限制；材料供应市场不发生重大变化；
７、本公司生产经营计划能如期实现；
８、本公司主体及相关的组织机构和会计主体不会发生重大变化；
９、本公司高层管理人员无舞弊、违法行为而造成重大不利影响；
１０、本公司将不会受任何不可抗力事件或不能控制的不可预测因素的重大影响。
３、济南钢铁２０１０年度及２０１１年度备考合并盈利预测表
| | ２００９年度
实际数 | ２０１０年度预测数 | ２０１１年度
预测数 |
１至６月
已审实现数 | ７至９月
未审实现数 | １０至１２月
预测数 | ２０１０年
全年预测数 |
| 一、营业收入 | ５，６１１，８３６．７３ | ３，５４２，４０８．１９ | １，８２６，８１４．９６ | ２，００２，４２０．８９ | ７，３７１，６４４．０４ | ８，００９，２１７．９９ |
| 减：营业成本 | ５，２２７，０２４．８７ | ３，３０４，８０３．４７ | １，７８５，６２４．１３ | １，８９５，５３６．１６ | ６，９８５，９６３．７６ | ７，６２１，７５８．７５ |
| 营业税金及附加 | １９，１８３．７４ | ６，６６８．９１ | ３，８５６．７２ | ４，５６６．９６ | １５，０９２．５９ | １６，２２４．１０ |
| 销售费用 | ３４，０５０．７２ | ２１，４２１．０９ | １１，３３９．５２ | １２，８６９．７３ | ４５，６３０．３４ | ４６，３９２．４２ |
| 管理费用 | １６７，９８８．２３ | ８０，０５６．４４ | ３９，３０４．６８ | ４５，６０９．０６ | １６４，９７０．１８ | １６４，０１６．４５ |
| 财务费用 | ９０，４７２．００ | ４９，１９５．２７ | ２２，４２１．１２ | １５，６９２．８８ | ８７，３０９．２７ | ８９，６３１．７１ |
| 资产减值损失 | ６，１３３．９４ | ３，７０１．６１ | －４４０．３０ | １７０．２０ | ３，４３１．５１ | ７８５．９７ |
| 加：公允价值变动收益 | － | － | － | － | － | － |
| 投资收益 | ４９０．４７ | －３６４．６５ | － | － | －３６４．６５ | ２００．００ |
| 二、营业利润 | ６７，４７３．７０ | ７６，１９６．７５ | －３５，２９０．９１ | ２７，９７５．９０ | ６８，８８１．７４ | ７０，６０８．５９ |
| 加：营业外收入 | １０，１７９．１６ | ３，３１２．５２ | １，８１２．８４ | １００．１７ | ５，２２５．５３ | ６０９．４８ |
| 减：营业外支出 | ９，５２０．１７ | ３１８．０６ | １，０００．２２ | ２２．１０ | １，３４０．３８ | ７６１．８７ |
| 三、利润总额 | ６８，１３２．６９ | ７９，１９１．２１ | －３４，４７８．２９ | ２８，０５３．９７ | ７２，７６６．８９ | ７０，４５６．２０ |
| 减：所得税费用 | ３０，６６０．７３ | １４，４４２．５４ | －３，７０２．４３ | ４，７０２．２８ | １５，４４２．３９ | １４，６９５．５５ |
| 四、净利润 | ３７，４７１．９６ | ６４，７４８．６７ | －３０，７７５．８６ | ２３，３５１．６９ | ５７，３２４．５０ | ５５，７６０．６５ |
| 归属于母公司所有者的净利润 | ３７，０３０．３１ | ６４，８９６．８６ | －３０，９６０．６３ | ２３，０９７．７１ | ５７，０３３．９４ | ５５，２５６．３０ |
| 少数股东损益 | ４４１．６５ | －１４８．１９ | １８４．７７ | ２５３．９８ | ２９０．５６ | ５０４．３５ |
| 五、其他综合收益 | －１８７．４０ | －７７．３２ | －４９．２１ | －５０．００ | －１７６．５３ | －１６７．５３ |
| 六、综合收益总额 | ３７，２８４．５６ | ６４，６７１．３５ | －３０，８２５．０７ | ２３，３０１．６９ | ５７，１４７．９７ | ５５，５９３．１２ |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | ３６，８４２．９１ | ６４，８１９．５４ | －３１，００９．８４ | ２３，０４７．７１ | ５６，８５７．４１ | ５５，０８８．７７ |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ４４１．６５ | －１４８．１９ | １８４．７７ | ２５３．９８ | ２９０．５６ | ５０４．３５ |
济南钢铁股份有限公司
2010年12月13日
