证券时报多媒体数字报

股票简称：一汽夏利 股票代码：０００９２７ 编号：２０１０－临０４０

天津一汽夏利汽车股份有限公司

第五届董事会第四次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

天津一汽夏利汽车股份有限公司第五届董事会第四次会议通知于２０１０年１２月３日以专人送达、电话和传真方式发送给公司全体董事、监事和高级管理人员。会议于２０１０年１２月１７日以通讯方式召开，会议应到董事１１名，实到董事８名，徐建一董事长、许艳华董事、赵继独立董事因公出差缺席了本次会议。本次会议有关材料亦一并发送给公司监事和非董事高级管理人员，符合公司法和公司章程的有关规定，会议合法有效。会议审议并表决通过了如下议案：

一、关于会计政策变更的议案

表决结果：同意８票，反对０票、弃权０票。

公司对已售出汽车产品质量保证期内发生的三包索赔费用原采取按实际发生额列支的方式核算，鉴于近年来公司产销规模不断扩大，结合本公司产品特点、质保期限及义务保修条款，为更谨慎、准确的反应公司经营业务的情况，现对已售出汽车质保期内三包索赔费用作为或有事项，按可能产生的预计负债采取预提方式核算三包索赔费用。

本次会计政策变更采用追溯调整法，自２０１０年１月１日起开始实行，预计减少期初未分配利润约３２８９万元，减少２０１０年当期利润约６４５万元。

二、关于会计估计变更的议案

表决结果：同意８票，反对０票、弃权０票。

依据《企业会计准则》及《中华人民共和国所得税法实施条例》的规定，结合公司生产经营规模扩大、产品升级速度和固定资产更新加快等实际情况，公司决定自２０１０年１２月１日起变更固定资产折旧年限、预计净残值率。

本次会议估计变更采用未来适用法，不影响期初未分配利润，自２０１０年１２月１日开始实行，预计减少２０１０年当期利润约６５００万元。

上述会计政策变更、会计估计变更两项议案无需提交股东大会表决。

三、公司章程修订案

表决结果：同意８票，反对０票、弃权０票。

１、公司近日接到天津市规划局西青区规划分局的通知，公司地址的名称变更如下（实际地址未变）：

原稿为：第五条 公司住所：天津市西青区中北斜乡李楼南

邮政编码：３００３８０

修订为：第五条 公司住所：天津市西青区京福公路５７８号

邮政编码：３００３８０

２、鉴于公司成立后从未进行过房地产开发及经营，因此决定取消公司章程经营范围中该项经营内容。

原稿为：第十三条 经依法登记，公司的经营范围：轿车、汽车发动机、汽车零部件、内燃机配件的制造及其售后服务；高科技产品的开发、研制及生产；房地产开发及经营；货物运输；商业的批发及零售；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业自产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零部件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；品牌汽车销售；汽车配件、汽车装具的批发及零售与汽车相关的技术咨询及服务。（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理）

修订为：第十三条 经依法登记，公司的经营范围：轿车、汽车发动机、汽车零部件、内燃机配件的制造及其售后服务；高科技产品的开发、研制及生产；普通货运；商业的批发及零售；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业自产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零部件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；品牌汽车（夏利、威姿、威乐、威志）销售；汽车配件、汽车装具批发、零售与汽车相关的技术咨询、技术服务。（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理）

该项议案尚需提交公司股东大会进行审议，股东大会召开时间另行通知。

此外，公司董事会于近日收到独立董事赵继先生的辞职报告，赵继先生提出因行政工作日益繁重，申请辞去独立董事职务。公司第五届董事会现有成员１１人，其中独立董事４人，公司将根据相关法律法规的规定，办理赵先生提出辞职后的相关事宜。

特此公告。

天津一汽夏利汽车股份有限公司董事会

２０１０年１２月１８日

股票简称：一汽夏利 股票代码：０００９２７ 编号：２０１０－临０４１

天津一汽夏利汽车股份有限公司董事会

关于会计政策、会计估计变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、会计政策变更

（一）本次会计政策变更情况概述

变更日期：２０１０年１月１日

变更原因：根据《企业会计准则》的规定，由于近年来公司产销规模不断扩大，结合公司产品特点、质保期限及义务保修条款的实际情况，决定对已售出汽车产品质量保证期内发生的三包索赔费用的会计政策进行变更。

变更前采用的会计政策：对已售出汽车产品质量保证期内发生的三包索赔费用原采取按实际发生额列支的方式核算。

变更后采用的会计政策：对已售出汽车质保期内三包索赔费用作为或有事项，按可能产生的预计负债采取预提方式核算三包索赔费用。

（二）本次会计政策变更对公司的影响

本次会计政策变更采用追溯调整法，预计减少期初未分配利润约３２８９万元，减少２０１０年当期利润约６４５万元。

二、会计估计变更

（一）本次会计估计变更情况概述

变更日期：２０１０年１２月１日

变更原因：依据《企业会计准则》及《中华人民共和国所得税法实施条例》的规定，结合公司生产经营规模扩大、产品升级速度和固定资产更新加快等实际情况，公司决定变更固定资产折旧年限、预计净残值率。

（二）本次会计估计变更对公司的影响

本次会议估计变更采用未来适用法，不影响期初未分配利润，预计减少２０１０年当期利润约６５００万元。

三、董事会关于会计估计变更合理性的说明

公司根据企业会计准则、所得税实施条例等相关规章制度的规定，结合公司生产经营实际情况发生的新的变化，对计提三包索赔费的会计政策和固定资产折旧年限、净残值率的会计估计进行变更，能够更加准确和谨慎的反应公司的财务状况。

四、独立董事意见

公司此次会计政策、会计估计变更符合企业会计准则等规章制度的规定，可以更加准确和谨慎的反应公司的生产经营情况和财务状况。董事会对上述会计政策、会计估计变更的解释是合理的，所进行的处理是适当的。同意公司从２０１０年１月１日起，对三包索赔费核算方法进行变更，从２０１０年１２月１日起对固定资产折旧年限、预计净残值率进行变更。

五、监事会意见

近年来，公司产销规模不断扩大，为更准确和谨慎的反应公司经营情况和财务状况，董事会决定对售出产品采取预提方式计提三包索赔费用。同样由于近年来产销规模的扩大，产品升级速度的加快以及因此导致的固定资产更新速度加快等原因，公司董事会决定对固定资产的折旧年限和预计净残值率进行调整。

此次会计政策、会计估计变更符合企业会计准则等规章制度的规定，可以更加准确的反应公司的生产经营情况和财务状况。董事会对上述会计政策、会计估计变更的解释是合理的，所进行的处理是适当的。同意公司从２０１０年１月１日起，对三包索赔费核算方法进行变更，从２０１０年１２月１日起对固定资产折旧年限、预计净残值率进行变更。

天津一汽夏利汽车股份有限公司

董 事 会

２０１０年１２月１８日