证券时报多媒体数字报

　　(上接D25版)

　　产的投资业绩和风险。

　　基金经理负责通过与研究部的通力合作，拟定资产配置提案提交投资决策委员会；并负责投资组合的构建和日常管理，向中央交易室下达投资指令并监控组合仓位。

　　４、投资决策程序

　　本基金通过对不同层次的决策主体明确投资决策权限，建立完善的投资决策体系和投资运作流程：

　　（１）投资决策委员会会议：为基金管理人的最高投资决策机构， 由投资决策委员会主席主持，对基金经理或其他投资决策委员会成员提交的基金投资策略、战略资产配置、投资范围和权限等重大投资决策事项进行深入分析、讨论并做出决议。

　　（２）在借助外部研究成果的基础上，研究部对标的指数成份股和备选成份股，以及其他投资标的进行独立研究，并依据研究成果建立基金股票池。

　　（３）基金经理根据投资决策委员会授权和会议决议，在研究部的研究支持下，拟定投资计划。

　　（４）投资组合管理会议：由投资总监主持，基金经理、研究部总监等参加。按照投资决策委员会会议决议，审查基金投资计划或基金资产配置和投资组合，分析基金投资风格和交易特征，并对基金投资计划提出建议。当会议对所议事项达成一致意见时，可形成决议。如果会议对所议事项不能达成一致意见，由投资总监做出最终决策或提交投资决策委员会讨论。

　　（５）基金经理根据投资决策委员会会议和投资组合管理会议的决议进行投资组合构建或调整。在组合构建和调整的过程中，基金经理必须从基金股票池中选择投资标的，并严格遵守基金合同的投资限制及其他要求。

　　（６）中央交易室按照有关制度流程负责执行基金经理的投资指令，并担负一线风险监控职责。

　　５、风险分析与绩效评估

　　数量分析师负责定期和不定期就投资目标实现情况、业绩归因分析、跟踪误差来源等方面，对基金进行投资绩效评估，并提供相关报告。基金经理可以据此评判投资策略，进而调整投资组合。

　　６、组合监控与调整

　　基金经理将跟踪宏观经济状况和发展预期以及股票市场的发展变化，结合基金当期的申购和赎回现金流量情况，以及组合风险与绩效评估的结果，对投资组合进行监控和调整。

　　九、基金的业绩比较基准

　　业绩比较基准＝９５％×沪深３００指数收益率＋５％×银行活期存款利率（税后）

　　十、基金的风险收益特征

　　本基金是一只股票指数增强型基金，属于较高预期风险、较高预期收益的证券投资基金品种，其预期风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。

　　十一、基金投资组合报告

　　基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　基金托管人兴业银行根据本基金合同规定，复核了本投资组合报告，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　本投资组合报告所载数据取自本基金２０１０年第３季度报告，所载数据截至２０１０年９月３０日，本报告中所列财务数据未经审计。

　　１、报告期末基金资产组合情况

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　　２、报告期末按行业分类的股票投资组合

　　２．１ 积极投资按行业分类的股票投资组合

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　　２．２ 指数投资按行业分类的股票投资组合

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　　３、期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细

　　３．１期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

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　　３．２期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细

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　　４、报告期末按债券品种分类的债券投资组合

　　本基金本报告期末未持有债券。

　　５、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

　　本基金本报告期末未持有债券。

　　６、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

　　本基金本报告期末未持有资产支持证券。

　　７、 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

　　本基金本报告期末未持有权证。

　　８、投资组合报告附注

　　（１）本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

　　（２） 本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选库之外的股票。

　　（３）其他资产构成

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　　（４）报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细

　　本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

　　（５．１）期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

　　本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。

　　（５．２）期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

　　本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。

　　（６） 投资组合报告附注的其他文字描述部分

　　本报告中因四舍五入原因，投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和与合计可能存在尾差。

　　十二、基金的业绩

　　基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

　　基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

　　本基金合同生效日２０１０年６月２４日，基金业绩截止日２０１０年９月３０日。

　　１． 本报告期基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

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　　数据来源：中欧基金 中证指数

　　２． 基金累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

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　　数据来源：中欧基金 中证指数

　　十三、基金的费用与税收

　　（一）基金费用的种类

　　１、基金管理人的管理费；

　　２、基金托管人的托管费；

　　３、基金财产拨划支付的银行费用；

　　４、基金合同生效后的基金信息披露费用；

　　５、基金份额持有人大会费用；

　　６、基金合同生效后与基金有关的会计师费和律师费；

　　７、基金的证券交易费用；

　　８、基金上市费；

　　９、指数许可使用费用；

　　１０、依法可以在基金财产中列支的其他费用。

　　（二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式

　　１、基金管理人的管理费

　　在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的１．００％年费率计提。计算方法如下：

　　Ｈ＝Ｅ×年管理费率÷当年天数

　　Ｈ为每日应计提的基金管理费

　　Ｅ为前一日基金资产净值

　　基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起３个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。

　　２、基金托管人的托管费

　　在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的０．１５％年费率计提。计算方法如下：

　　Ｈ＝Ｅ×年托管费率÷当年天数

　　Ｈ为每日应计提的基金托管费

　　Ｅ为前一日基金资产净值

　　基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起３个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。

　　３、指数许可使用费用

　　本基金管理人与指数许可方签订书面协议，约定指数许可使用的费用及支付方式。指数许可使用费用包括指数许可使用固定费和指数许可使用基点费。其中，指数许可使用固定费是基金管理人为获取指数许可方授予的使用指数开发基金的权利而支付的一次性费用，不列入基金费用；指数许可使用基点费是指基金设立后每个季度按照基金资产规模的一定比例收取的费用，列入基金费用。根据《中证指数有限公司指数使用许可协议》，在通常情况下，指数许可使用基点费按前一日的基金资产净值的０．０１６％的年费率计提。每日计算，逐日累计。

　　计算方法如下：

　　Ｈ＝Ｅ×０．０１６％÷当年天数

　　Ｈ 为每日应付的指数许可使用基点费，Ｅ 为前一日的基金资产净值。

　　自基金合同生效日起，指数许可使用基点费每季度支付一次，指数许可使用基点费的收取下限为每季度人民币５ 万元整（即不足５ 万元时按照５ 万元收取）。当年基金合同生效不足一个季度的，按照一个季度收费。

　　４、除管理费、托管费和指数许可使用基点费之外的基金费用，由基金托管人根据其他有关法规及相应协议的规定，按费用支出金额支付，列入或摊入当期基金费用。

　　（三）不列入基金费用的项目

　　基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金合同生效前所发生的信息披露费、律师费、会计师费和指数许可使用固定费以及其他费用不从基金财产中支付。

　　（四）基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况调整基金管理费率和基金托管费率。基金管理人必须最迟于新的费率实施日２日前在指定媒体上刊登公告。

　　（五）基金税收

　　基金和基金份额持有人根据国家法律法规的规定，履行纳税义务。

　　十四、对招募说明书更新部分的说明

　　本招募说明书根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他有关规定，并依据本基金管理人在本基金合同生效后对本基金实施的投资经营活动，对本基金管理人于２０１０年５月１４日刊登的《中欧沪深３００指数增强型证券投资基金（ＬＯＦ）招募说明书》进行了更新，主要更新内容如下：

　　（一） “重要提示”部分

　　增加了基金合同的生效日期及本更新招募说明书所载内容的截止时间。

　　（二） “三、基金管理人”部分

　　１、更新了“（一）基金管理人概况”。

　　２、“（二）主要人员情况”中更新了相关人员的信息。其中主要新增了公司新任董事长唐步先生、新任分管市场副总经理徐红光先生的简历；将原代行董事长刘建平先生的简历移至高级管理人员部分；更新了公司投资决策委员会成员的信息。

　　（三） “四、基金托管人”部分

　　更新了“（一）基金托管人情况”。

　　（四） “五、相关服务机构”部分

　　１、更新了直销机构和代销机构的信息。

　　２、更新了“会计师事务所和经办注册会计师”的信息。

　　（五） “六、基金的募集”部分

　　１．删除了基金的运作方式、类型、存续期间、募集的方式、募集期限、募集对象等信息。

　　２．增加了基金募集最终情况的信息。

　　（六） “七、基金合同的生效”部分

　　删除了基金合同生效和基金募集失败的细则，并增加了基金合同的生效日期。

　　（七） “八、基金的上市交易”部分

　　更新了“（二）上市交易的时间”。

　　（八） “九、基金份额的场外申购、转换与赎回”部分

　　１、更新了“（二）场外申购与赎回的开放日及办理时间”，新增本基金开始办理场外申购、赎回业务的情况描述。

　　（九） “十、基金份额的场内申购和赎回”部分

　　更新了“（四）申购与赎回的办理时间”，新增本基金开始办理场内申购、赎回业务的情况描述。

　　（十） “十二、基金的投资”部分

　　增加了“（十一）基金投资组合报告” 的内容，数据截至２０１０年９月３０日。

　　（十一） “十三、基金的业绩”部分

　　增加了整章的信息，包括“本报告期基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较”和“基金累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图”，数据截至２０１０年９月３０日。

　　（十二） “二十三、基金托管协议的内容摘要”部分

　　更新了基金管理人的法定代表人。

　　（十三） “二十四、对基金份额持有人的服务”部分

　　将“基金投资人”的表述修改为“基金份额持有人”。

　　（十四） “二十五、其他应披露事项”部分

　　增加了自２０１０年６月２４日至２０１０年１２月２３日涉及本基金的相关公告。

　　以下为本基金管理人自２０１０年６月２４日至２０１０年１２月２３日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和公司网站的公告。

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　　上述内容仅为摘要，须与本基金《更新招募说明书》（正文）所载之详细资料一并阅读。

　　中欧基金管理有限公司

　　２０１１年２月１日