证券时报多媒体数字报

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

根据《上市公司证券发行管理办法》（中国证监会令第３０号）和《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字【２００７】５００号），本公司将截至２０１０年１２月３１日的前次募集资金使用情况报告如下：

一、前次募集资金的基本情况：

根据中国证券监督管理委员会证监发行字【２００４】１３７号文批准，公司于２００４年８月２４日通过深圳证券交易所发行４，０００万股（Ａ股）股票，发行价格为６．６６元／股，截至２００４年９月１日，募集资金总额２６，６４０万元，扣除发行费用１，３３８．０４万元，募集资金净额为２５，３０１．９６万元，该次募集资金情况已经中和正信会计师事务所出具的《验资报告》（中和正信验字【２００４】第４－０２４号）验证。

二、募集资金管理情况

（一）为了规范公司募集资金的使用，根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的要求，公司董事会于２００４年９月２８日审议通过《募集资金使用管理办法》，并根据规定与募资存储银行分别签订了募集资金专项存款管理协议，设立专用帐户对募集资金实行存放。２００７年７月，根据深交所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》（２００７年修订），公司修订《募集资金使用管理办法》，２０１０年４月、２０１０年１２月，公司分别对《募集资金使用管理办法》进行重新修订，公司募集资金的使用及管理严格按照《募集资金使用管理办法》执行。

（二）公司前次募集资金开设四个募集资金专户，截至２０１０年１２月３１日，公司募集资金具体存放情况如下：

单位：万元

（三）由于民爆行业产业政策 “十一五”期间以淘汰落后产品，提高产业集中度为导向，公司根据各项目在建过程中的实际情况，为保证投资安全，实现资金的优化配置，充分发挥资金使用效率，２００７年，经公司二届董事会第十一次会议及２００６年度股东大会批准，对公司募集资金项目作出相应调整，调整分为募集资金项目投资计划的调整及募集资金项目的变更，该次调整及变更均围绕民爆主业开展。具体内容详见已披露的２００７－０１０号《贵州久联民爆器材发展股份有限公司关于变更募集资金投资项目的公告》。

三、前次募集资金的实际使用情况

（一）前次募集资金使用情况对照表

公司前次募集资金使用情况对照具体如下：

（二）前次募集资金实际投资总额与承诺投资总额的差异说明

公司前次募集资金的承诺投资总额为２５，３０１．９６万元，截至２０１０年１２月３１日，前次募集资金实际投资总额为２６，１１５．９４万元，差异金额为８１３．９８万元，为募集资金存入银行所产生的利息所致。

公司总体上按照不改变募集资金项目用途，本着加速资金周转，充分发挥募集资金作用，顺利实施募集资金项目，所有募集资金项目实际投资不足部分用自有资金补足的方式完全实施了所有募集资金项目，达到预期目的。具体说明如下：

１、８０００吨／年ＨＬＣ型粉状乳化炸药生产线项目实施主体为贵阳久联化工有限公司（以下简称“贵阳久联”），公司占贵阳久联出资比例为５１％。由于公司实际募集资金较计划募集资金少６，７８１．９６万元，公司在实际募集资金到位后，对各项目承诺投资总额进行了相应调整，其中８０００吨／年ＨＬＣ型粉状乳化炸药生产线项目承诺使用募集资金投资额从２，７３１．６４万元调减为１，１３９．８８万元。此时，贵阳久联另一股东单位表达了按持股比例承担贵阳久联拟投资项目出资额的意愿，为提高募集资金的综合使用效率，公司将该项目实际募集资金投资额调减为６５９．９０万元，募集资金实际投资额与募集后承诺投资额之间的缺口由贵阳久联另一股东单位补足，８０００吨／年ＨＬＣ型粉状乳化炸药生产线已于２００７年底建设完成。

２、１２０００吨／年无锑改性铵油炸药生产线实际投资额超出承诺投资额５４８．６５万元，主要系因该募集资金投资项目土地征拨、水电等基础设施配套、土建工程等均较原投资建设计划增加较多所致，投资额超出部分由募集资金专户存储产生的利息支付。

３、３０００万发／年钝感电雷管生产线技术改造项目实际投资超出承诺投资４６４．０３万元，主要系因该项目本身计划投资超过实际承诺投资所致，本着加速资金周转，充分发挥募集资金作用，该超出部分投资额由８０００吨／年ＨＬＣ型粉状乳化炸药生产线投资节余募集资金予以支付。

４、贵州新联爆破工程有限公司（以下简称“新联爆破”）增资项目实际投资额超出承诺投资额１５４．５１万元，主要系因新联爆破使用募集资金专户存储产生的利息购置生产设备所致，公司本身未对该募集资金项目追加投资，承诺投资与实际投资一致。

５、１２０００吨／年膨化硝铵生产线技术改造项目实际投资额超出承诺投资额１１８．３２万元，主要系２００９年以前受国家民爆行业产业政策变化频繁影响，公司一直无法确定生产线的选型，直到２００９年上半年产业结构调整方向明确后公司才决定上马建设该生产线。项目建设时间较原计划建设时间推迟较久，土建工程、设备采购等投资成本均超过计划投资成本所致。超出部分投资额由募集资金专户存储产生的利息支付。

（三）前次募集资金实际投资项目变更

公司前次募集资金实际投资项目变更情况具体如下：

（四）前次募集资金项目已对外转让或置换情况

截至２０１０年１２月３１日，公司前次募集资金投资项目未发生对外转让或置换。

（五）临时将闲置募集资金用于其他用途的情况

截至２０１０年１２月３１日，公司不存在将临时将闲置募集资金用于其他用途的情形。

（六）截至２０１０年１２月３１日止，前次募集资金尚有０．００元未投入使用。截止２０１０年１２月３１日募集资金专户无余额，并已销户。

四、前次募集资金投资项目实现收益情况

（一）前次募集资金投资项目最近三年实现效益情况如下：

（二）前次募集资金投资项目的累计实现收益低于承诺的累计收益２０％（含２０％）以上的情况如下：

１、８０００吨／年ＨＬＣ型粉状乳化炸药生产线截止日累计实现效益税后利润为３６１．１３万元，未能实现预期效益的主要原因如下：

（１）根据民用爆破器材生产线技术改造的行业规范，民爆产品生产线建成完工、达到预定可使用状态后，需要由企业先组织内部验收，内部验收合格后再报请工业和信息化部（以下简称“工信部”）组织验收，工信部验收合格后民爆企业方能安排正式生产，且正式生产初期，工信部并不会按照生产线的全额许可产能下发生产计划，导致项目从建成到达产需要较长时间跨度，这从一定程度上影响了生产线产品的生产销售。

８０００吨／年ＨＬＣ型粉状乳化炸药生产线于２００７年１０月３０日通过公司内部验收，２００８年１月开始试生产，试生产期间产量受行业主管部门严格限制，２００８年１２月，生产线通过工信部正式验收，正式验收后方可正式组织生产，影响了生产线正常生产销售。

（２）该项目建成时，粉状乳化炸药在贵州民爆市场尚属新产品，该民爆产品存在一定的市场推广期，终端客户的认可需要经过一个渐进过程，同时粉状乳化产品作为新产品推广，销售价格通常接近国家发改委制定的指导价格范围下限，未能参照其他成熟产品按国家发改委指导价格范围上限销售。

上述两项因素导致８０００吨／年ＨＬＣ型粉状乳化炸药生产线在２００８年与２００９年期间实现效益较承诺效益相距较远。

随着粉状乳化炸药产品的不断推广应用，终端客户的认可度不断提高，２０１０年度８０００吨／年ＨＬＣ型粉状乳化炸药生产线实现税后利润３６５．０９万元，基本实现了预期收益。

２、１２０００吨／年无锑改性铵油炸药生产线截止日累计实现效益税后利润为８８７．３１万元，２００９年未能实现预期效益的主要原因如下：

该项目２００８年１２月２８日通过内部验收，２００９年３月开始试生产，试生产期间产量受行业主管部门严格限制，２００９年１１月，该生产线通过工信部正式验收，正式验收后，工信部方批准该生产线正式组织生产，由此民爆行业主管部门验收及批准正式组织生产导致该生产线２００９年度未能实现正常量产，项目收益受到影响。随着该生产线生产的运行，２０１０年该项目已顺利实现预期收益。

（下转B30版）