证券时报多媒体数字报

（上接D15版）

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基金管理人可根据有关法律法规的要求，选择其他符合要求的机构代理销售基金，并及时公告。

二、与本基金有关的注册登记机构、律师事务所、会计师事务所信息：

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第二十一章 基金合同的内容摘要

一、基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务

（一）基金管理人

１、基金管理人基本情况

名称：长信基金管理有限责任公司

住所：上海市银城中路６８号９楼

法定代表人：田丹

成立日期： ２００３年５月９日

批准设立机关：中国证券监督管理委员会

批准设立文号：中国证监会证监基字［２００３］６３号

经营范围：基金管理业务，发起设立基金，中国证监会批准的其他业务

（涉及许可经营的凭许可证经营）

组织形式：有限责任公司

注册资本：壹亿伍仟万元人民币

存续期间：持续经营

２、基金管理人的权利

（１）依法申请并募集基金，办理基金备案手续；

（２）依照法律法规和基金合同运用基金财产；

（３）自基金合同生效之日起，基金管理人依照法律法规和基金合同独立管理基金财产；

（４）根据法律法规和基金合同的规定决定本基金的相关费率结构和收费方式，获得基金管理人报酬，收取认购费、申购费、基金赎回手续费及其它事先批准或公告的合理费用以及法律法规规定的其它费用；

（５）根据法律法规和基金合同之规定销售基金份额；

（６）在本合同的有效期内，在不违反公平、合理原则以及不妨碍基金托管人遵守相关法律法规及其行业监管要求的基础上，基金管理人有权对基金托管人履行本合同的情况进行必要的监督。如认为基金托管人违反了法律法规或基金合同规定对基金财产、其它基金合同当事人的利益造成重大损失的，应及时呈报中国证监会和中国银监会，以及采取其它必要措施以保护本基金及相关基金合同当事人的利益；

（７）根据基金合同的规定选择适当的基金代销机构并有权依照代销协议对基金代销机构行为进行必要的监督和检查；

（８）自行担任基金注册登记机构或选择、更换基金注册登记代理机构，办理基金注册登记业务，并按照基金合同规定对基金注册登记代理机构进行必要的监督和检查；

（９）在基金合同约定的范围内，拒绝或暂停受理申购和赎回的申请；

（１０）在法律法规允许的前提下，为基金份额持有人的利益依法为基金进行融资；

（１１）依据法律法规和基金合同的规定，制订基金收益的分配方案；

（１２）按照法律法规，代表基金对被投资企业行使股东权利，代表基金行使因投资于其它证券所产生的权利；

（１３）在基金托管人职责终止时，提名新的基金托管人；

（１４）依据法律法规和基金合同的规定，召集基金份额持有人大会；

（１５）依照有关规定行使因基金财产投资于证券所产生的权利；

（１６）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提供服务的外部机构并确定有关费率；

（１７）根据法律法规和基金合同的规定，制订、修改并公布有关基金募集、认购、申购、赎回、转托管、基金转换、非交易过户、冻结、收益分配等方面的业务规则；

（１８）选择、增补、更换基金投资顾问，并对其行为进行必要的监督；

（１９）委托第三方机构办理本基金的交易、清算、估值、结算等业务；

（２０）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；

（２１）法律法规、基金合同以及依据基金合同制订的其它法律文件所规定的其它权利。

３、基金管理人的义务

（１）依法募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；

（２）自基金合同生效之日起，以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产；

（３）办理基金备案手续；

（４）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式管理和运作基金财产；

（５）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理、分别记帐，进行证券投资；

（６）按基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配基金收益；

（７）除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；

（８）进行基金会计核算并编制基金的财务会计报告；

（９）依法接受基金托管人的监督，并向基金托管人提供与本基金有关的基金资产投资所在国家及地区法律的相关规定及限制；

（１０）提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有其他重大利害关系的公司名单；

（１１）编制季报、半年报和年度基金报告；

（１２）采取适当合理的措施使计算开放式基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合基金合同等法律文件的规定；

（１３）计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；

（１４）严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定，履行信息披露及报告义务；

（１５）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除基金法、基金合同及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予以保密，不得向他人泄露；

（１６）按规定受理申购和赎回申请，及时、足额支付赎回款项；

（１７）保存基金财产管理业务活动的记录、帐册、报表、代表基金签订的重大合同和其他相关资料；

（１８）依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；

（１９）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为；

（２０）组织并参加基金财产清算组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；

（２１）因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人的合法权益，应承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；

（２２）基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿；

（２３）基金管理人对其委托的投资顾问（如聘用，下同）及其他第三方机构的行为承担责任；

（２４）中国证监会规定的其他职责。

（二）基金托管人

１、基金托管人基本情况

名称：中国银行股份有限公司

住所：北京市复兴门内大街１号

法定代表人：肖钢

成立日期：１９８３年１０月３１日

基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字【１９９８】２４号

组织形式：股份有限公司

注册资本：人民币贰仟伍佰叁拾捌亿叁仟玖佰壹拾陆万贰仟零玖元

存续期间：持续经营

经营范围：吸收人民币存款；发放短期、中期和长期贷款；办理结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；从事同业拆借；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保险箱服务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；国际结算；同业外汇拆借；外汇票据的承兑和贴现；外汇借款；外汇担保；结汇、售汇；发行和代理发行股票以外的外币有价证券；买卖和代理买卖股票以外的外币有价证券；自营外汇买卖；代营外汇买卖；外汇信用卡的发行和代理国外信用卡的发行及付款；资信调查、咨询、见证业务；组织或参加银团贷款；国际贵金属买卖；海外分支机构经营与当地法律许可的一切银行业务；在港澳地区的分行依据当地法令可发行或参与代理发行当地货币；经中国人民银行批准的其他业务。

２、基金托管人的权利

（１）依据法律法规和基金合同的规定安全保管基金财产；

（２）依照基金合同的约定获得基金托管费；

（３）监督基金管理人对本基金的投资运作；

（４）在基金管理人职责终止时，提名新的基金管理人；

（５）依据法律法规和基金合同的规定召集基金份额持有人大会；

（６）选择、更换境外托管人并与之签署有关协议；

（７）法律法规、基金合同规定的其它权利。

３、基金托管人的义务

（１）安全保管基金财产，准时将公司行为信息通知基金管理人，确保基金及时收取所有应得收入；

（２）设立专门的基金托管部，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产境内托管事宜；

（３）按规定开设基金财产的资金帐户和证券帐户；

（４）除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得为自己及任何第三人谋取利益；

（５）对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整和独立；

（６）保管（或委托境外托管人）由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；

（７）保存基金托管业务活动的记录、帐册、报表和其他相关资料；

（８）按照有关法律法规、基金合同的约定，执行基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；

（９）保守基金商业秘密。除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予以保密，不得向他人泄露；

（１０）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；

（１１）对基金财务会计报告、半年度和年度基金报告出具意见，说明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行；如果基金管理人有未执行基金合同规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施；

（１２）建立并保存基金份额持有人名册；

（１３）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格，确保基金份额净值按照有关法律法规、基金合同规定的方法进行计算；

（１４）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；

（１５）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项；

（１６）按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会；

（１７）按照规定监督基金管理人的投资运作；

（１８）因过错违反基金合同导致基金财产损失，应承担赔偿责任，其责任不因其退任而免除；除法律法规或中国证监会另有规定外，基金托管人不承担连带责任；

（１９）基金管理人因违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金向基金管理人追偿；

（２０）对其委托第三方机构相关事项的法律后果承担责任；

（２１）保护投资者利益，按照规定对本基金日常投资行为和资金汇出入情况实施监督，如发现投资指令或资金汇出入违法、违规，应当及时向中国证监会、国家外汇局报告；

（２２）确保本基金按照有关法律法规、基金合同约定的投资目标和限制进行管理；

（２３）确保基金按照有关法律法规、基金合同的规定进行申购、认购、赎回等日常交易；

（２４）确保基金根据有关法律法规、基金合同确定并实施收益分配方案；

（２５）按照有关法律法规、基金合同的规定以受托人名义或其指定的代理人名义登记资产；

（２６）每月结束后７个工作日内，向中国证监会和国家外汇局报告境内机构投资者境外投资情况，并按相关规定进行国际收支申报；

（２７） 国务院证券监督管理机构规定的其他职责。

（三）基金份额持有人

１、基金投资者购买本基金基金份额的行为即视为对基金合同的承认和接受，基金投资者自依据基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和基金合同当事人。基金份额持有人作为当事人并不以在基金合同上书面签章为必要条件。每份基金份额具有同等的合法权益。

２、基金份额持有人的权利

（１）分享基金财产收益；

（２）参与分配清算后的剩余基金财产；

（３）依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；

（４）按照规定要求召开基金份额持有人大会；

（５）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项行使表决权；

（６）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；

（７）监督基金管理人的投资运作；

（８）对基金管理人、基金托管人、销售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼；

（９）法律法规、基金合同规定的其它权利。

３、基金份额持有人的义务

（１）遵守法律法规、基金合同；

（２）缴纳基金认购、申购款项及基金合同规定的费用；

（３）在持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者基金合同终止的有限责任；

（４）不从事任何有损基金及其他基金份额持有人合法利益的活动；

（５）执行基金份额持有人大会的决议；

（６）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利；

（７）基金份额持有人应遵守基金管理人及其代理销售机构和注册登记机构的相关交易及业务规则；

（８）法律法规及基金合同规定的其他义务。

二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则

（一）本基金的基金份额持有人大会，由本基金的基金份额持有人组成。

（二）有以下事由情形之一时，应召开基金份额持有人大会：

１、终止基金合同；

２、转换基金运作方式；

３、提高基金管理人、基金托管人的报酬标准，但根据法律法规的要求提高该等报酬标准的除外；

４、更换基金管理人、基金托管人；

５、变更基金类别；

６、变更基金投资目标、范围或策略；

７、变更基金份额持有人大会程序；

８、本基金与其它基金合并；

９、对基金合同当事人权利、义务产生重大影响，需召开基金份额持有人大会的变更基金合同等其他事项；

１０、法律法规或中国证监会规定的其它应当召开基金份额持有人大会的事项。

（三）以下情况不需召开基金份额持有人大会：

１、调低基金管理费、基金托管费；

２、在法律法规和基金合同规定的范围内变更本基金的申购费率、赎回费率或收费方式；

３、因相应的法律法规发生变动而应当对基金合同进行修改；

４、对基金合同的修改不涉及基金合同当事人权利义务关系发生变化；

５、对基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响；

６、经中国证监会允许，基金管理人、注册登记机构、代销机构在法律法规规定的范围内调整有关基金认购、申购、赎回、转换、非交易过户、转托管等业务的规则；

７、除法律法规或基金合同规定应当召开基金份额持有人大会以外的其它情形。

（四）召集方式：

１、除法律法规或基金合同另有约定外，基金份额持有人大会由基金管理人召集。

２、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起十日内决定是否召集，并书面告知基金托管人。

基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起六十日内召开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当自行召集。

３、代表基金份额百分之十以上的基金份额持有人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起十日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。

基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起六十日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额百分之十以上的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。

基金托管人应当自收到书面提议之日起十日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定之日起六十日内召开。

４、代表基金份额百分之十以上的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额百分之十以上的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前三十日报中国证监会备案。

５、基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。

６、基金份额持有人大会的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。

（五）通知

召开基金份额持有人大会，召集人应当于会议召开前３０天在至少一种指定媒体上公告。基金份额持有人大会不得就未经公告的事项进行表决。基金份额持有人大会通知将至少载明以下内容：

１、会议召开的时间、地点、方式；

２、会议拟审议的主要事项；

３、投票委托书的内容（包括但不限于代理人身份、授权范围、授权的有效期限等）送达时间和地点；

４、会务常设联系人姓名、电话；

５、权益登记日；

６、如采用通讯表决方式，则载明具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、书面表达意见的寄交和收取方式、投票表决的截止日以及表决票的送达地址等内容。

（六）开会方式

基金份额持有人大会的召开方式包括现场开会和通讯方式开会。现场开会由基金份额持有人本人出席或通过授权委派其代理人出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当出席，基金管理人或基金托管人不派代表出席的，不影响表决效力；通讯方式开会指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面或召开通知认可的其他形式在表决截至日以前提交至召集人指定的地址。会议的召开方式由召集人确定，但决定基金管理人更换或基金托管人的更换、转换基金运作方式和提前终止基金合同事宜必须以现场开会方式召开基金份额持有人大会。

现场开会同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程：

１、亲自出席会议者持有基金份额的凭证和受托出席会议者出具的委托人持有基金份额的凭证和授权委托书等文件符合法律法规、本基金合同和会议通知的规定；

２、经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，全部有效凭证所代表的基金份额不少于权益登记日基金总份额的５０％（含５０％）。

在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效：

１、召集人按基金合同规定公告会议通知后，在两个工作日内连续公布相关提示性公告；

２、召集人按照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的书面表决意见；

３、本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额不少于权益登记日基金总份额的５０％（含５０％）；

４、直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意见的其它代表，同时提交的持有基金份额的凭证和受托出席会议者出具的委托人持有基金份额的凭证和授权委托书等文件符合法律法规、基金合同和会议通知的规定；

５、会议通知公布前已报中国证监会备案。

如果开会条件达不到上述的条件，则召集人可另行确定并公告重新表决的时间（至少应在２５ 个工作日后），且确定有权出席会议的基金份额持有人资格的权益登记日不变。

（七）议事内容与程序

１、议事内容及提案权

（１）议事内容限为本条前述第（二）款规定的基金份额持有人大会召开事由范围内的事项。

（２）基金管理人、基金托管人、代表基金份额１０％以上的基金份额持有人可以在大会召集人发出会议通知前向大会召集人提交需由基金份额持有人大会审议表决的提案。

（３）对于基金份额持有人提交的提案，大会召集人应当按照以下原则对提案进行审核：

１）关联性。大会召集人对于基金份额持有人提案涉及事项与基金有直接关系，并且不超出法律法规和基金合同规定的基金份额持有人大会职权范围的，应提交大会审议；对于不符合上述要求的，不提交基金份额持有人大会审议。如果召集人决定不将基金份额持有人提案提交大会表决，应当在该次基金份额持有人大会上进行解释和说明。

２）程序性。大会召集人可以对基金份额持有人的提案涉及的程序性问题作出决定。如将其提案进行分拆或合并表决，需征得原提案人同意；原提案人不同意变更的，大会主持人可以就程序性问题提请基金份额持有人大会作出决定，并按照基金份额持有人大会决定的程序进行审议。

（４）单独或合并持有权益登记日基金总份额１０％或以上的基金份额持有人提交基金份额持有人大会审议表决的提案，或基金管理人或基金托管人提交基金份额持有人大会审议表决的提案，未获得基金份额持有人大会审议通过，就同一提案再次提请基金份额持有人大会审议，其时间间隔不少于六个月。法律法规另有规定的除外。

（５）基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。

２、议事程序

在现场开会的方式下，首先由召集人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议，报经中国证监会核准或备案后生效；在通讯表决开会的方式下，首先由召集人在会议通知中公布提案，在所通知的表决截止日期第二个工作日由大会聘请的公证机关的公证员统计全部有效表决并形成决议，报经中国证监会核准或备案后生效。

（八）表决

１、基金份额持有人所持每份基金份额享有平等的表决权。

２、基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议：

（１）特别决议

对于特别决议应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上（含三分之二）通过。

（２）一般决议

对于一般决议应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的百分之五十以上（含百分之五十）通过。

更换基金管理人或者基金托管人、转换基金运作方式或提前终止基金合同应当以特别决议通过方为有效。

基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。

采取通讯方式进行表决时，符合会议通知规定的书面表决意见视为有效表决。

基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表决。

３、采取通讯方式进行表决时，符合法律法规、基金合同和会议通知规定的书面表决意见即视为有效的表决；表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。

（九）计票

１、现场开会

（１）基金份额持有人大会的主持人为召集人授权出席大会的代表，如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中推举两名基金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员（如果基金管理人为召集人，则监督员由基金托管人担任；如基金托管人为召集人，则监督员由基金托管人在出席会议的基金份额持有人中指定）共同担任监票人；如大会由基金份额持有人自行召集，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中推举三名基金份额持有人担任监票人。

（２）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票结果。

（３）如果会议主持人对于提交的表决结果有怀疑，可以对所投票数进行重新清点；如果会议主持人未进行重新清点，而出席会议的基金份额持有人或者基金份额持有人代理人对会议主持人宣布的表决结果有异议，其有权在宣布表决结果后立即要求重新清点，会议主持人应当立即重新清点并公布重新清点结果。重新清点仅限一次。

（４）在基金管理人或基金托管人担任召集人的情形下，如果在计票过程中基金管理人或者基金托管人拒不配合的，则参加会议的基金份额持有人有权推举三名基金份额持有人代表共同担任监票人进行计票。

如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对书面表决意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到指定地点对书面表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。

２、通讯方式开会

在通讯方式开会的情况下，计票方式可采取如下方式：由大会召集人聘请的公证机关的公证员对计票进行监督。

（十）生效与公告

１、基金份额持有人大会按照《基金法》有关规定表决通过的事项，召集人应当自通过之日起五日内报中国证监会核准或者备案。基金份额持有人大会决定的事项自中国证监会依法核准或者出具无异议意见之日起生效。

２、生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均有法律约束力。基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的决定。

３、基金份额持有人大会决议应当自中国证监会核准或出具无异议意见后２日内，由基金份额持有人大会召集人在指定媒体公告。

４、如果采用通讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公证机关、公证员姓名等一同公告。

（十一）法律法规或监管机关对基金份额持有人大会另有规定的，从其规定。

三、基金受益分配原则、执行方式

（一）基金利润的构成

本基金合同项下基金利润即为基金收益。基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。

基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。

（二）收益分配原则

基金收益分配是指按规定将基金的期末可供分配利润按基金份额进行比例分配。

１、基金的每份基金份额享有同等分配权；

２、基金收益分配采用现金方式或红利再投资方式，基金份额持有人可自行选择收益分配方式；基金份额持有人事先未做出选择的，默认的分红方式为现金红利；

３、收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金登记结算机构可将投资者的现金红利按分红权益再投资日（具体以届时的基金分红公告为准）的基金份额净值自动转为基金份额；

４、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为１２ 次，每份基金份额每次分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的１０％；若基金合同生效不满３个月，可不进行收益分配；

５、基金当期收益先弥补上期亏损后，方可进行当期收益分配；

６、基金收益分配后每一基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额净值分配金额后不能低于面值；

７、基金红利发放日距离收益分配基准日（即期末可供分配利润计算截至日）的时间不得超过１５个工作日。

法律法规或监管机构另有规定的从其规定。

（三）收益分配方案

基金收益分配方案中载明基金收益的范围、基金收益分配对象、分配原则、分配时间、分配数额及比例、分配方式及有关手续费等内容。

（四）收益分配方案的确定与公告

在不影响投资者利益的情况下，基金管理人可在法律法规允许的前提下酌情

调整以上基金收益分配原则，此项调整不需要召开基金份额持有人大会，但应于变更实施日前在指定媒体和基金管理人网站公告。

基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人核实后确定，基金管理人按法律法规的规定向中国证监会备案并公告。

（五）收益分配中发生的费用

１、收益分配采用红利再投资方式免收再投资的费用。

２、收益分配时发生的银行转账等手续费用由基金份额持有人自行承担。当投资者的现金红利小于一定金额，不足于支付银行转账或其他手续费用时，基金注册登记机构可将基金份额持有人的现金红利按分红权益再投资日（具体以届时的基金分红公告为准）自动转为基金份额。红利再投资的计算方法，依照《业务规则》执行。

四、与基金财产管理、运用有关费用的提取、支付方式与比例

（一）基金费用的种类

１、基金管理人的管理费（如基金管理人委托投资顾问，包括投资顾问费）；

２、基金托管人的托管费（如基金托管人委托境外托管人，包括向其支付的相应服务费）；

３、基金的证券交易费用、在境外市场的开户、交易、清算、登记等各项费用；

４、基金合同生效以后的信息披露费用；

５、基金份额持有人大会费用；

６、基金合同生效以后的会计师费、律师费和其他为基金利益而产生的中介机构费用；

７、基金的资金汇划费用；

８、外汇兑换交易的相关费用；

９、代表基金投票的费用；

１０、基金依照有关法律法规应当缴纳的，购买或处置证券有关的任何税收、征费、关税、印花税、交易及其他税收及预扣提税（以及与前述各项有关的任何利息、罚金及费用）；

１１、更换基金管理人、更换基金托管人及基金资产由原基金托管人转移至新基金托管人所引起的费用；

１２、经生效的司法文书判决或裁定明确应由基金资产承担的与基金有关的诉讼、追索费用；

１３、按照国家有关规定可以列入的其他费用。

（二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式

１、基金管理人的管理费

本基金的管理费按前一日基金资产净值１．１０％的年费率计提。计算方法如下：

Ｈ＝Ｅ×１．１０％÷当年天数

Ｈ为每日应计提的基金的管理费

Ｅ为前一日的基金资产净值

基金的管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前５个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。

２、基金托管人的托管费

本基金的托管费按前一日基金资产净值的０．３％的年费率计提。托管费的计算方法如下：

Ｈ＝Ｅ×０．３％÷当年天数

Ｈ为每日应计提的基金托管费

Ｅ为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前５个工作日内从基金财产中一次性支取。

３、上述“一、基金费用的种类”中第３－１３项费用，根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。

（三）不列入基金费用的项目

本条第（一）款约定以外的其他费用，基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。

（四）基金费用调整

基金管理人和基金托管人可协商酌情调低基金管理费、基金托管费，无须召开基金份额持有人大会。

五、基金财产的投资方向和投资限制

（一）投资目标

本基金通过增强型指数化的投资来追求美国超大市值蓝筹股股票市场的中长期资本增值，通过严格的投资纪律约束和数量化风险管理手段力争将基金净值增长率和标普１００等权重指数（本基金的标的指数）收益率之间的日均跟踪误差控制在０．５０％以内（相应的年化跟踪误差控制在７．９４％以内）。在控制跟踪误差的前提下通过有效的资产及行业组合和基本面研究，力求实现对标的指数的有效跟踪并取得优于标的指数的收益率。

（二）基准货币

人民币

（三）投资范围

本基金主要投资于标普１００等权重指数成份股，同时也可主动投资于下列金融产品或工具：权益类品种（包括在美国证券市场挂牌交易的普通股、优先股、美国存托凭证、交易型开放式指数基金等）；固定收益类品种（包括美国政府债券、美国市场公开发行的公司债券及可转换债券等债券资产）；回购协议、美国或中国短期政府债券、现金等价物、货币市场基金等货币市场工具；经中国证监会认可的境外交易所（美国）挂牌交易的金融衍生品（包括期权期货）；以及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。

本基金为股票指数增强型基金，对标普１００等权重指数的成份股的投资比例为基金资产净值的８０％－９５％；现金、现金等价物及到期日在一年以内的美国或中国短期政府债券的比例为基金资产净值的５％－２０％；主动投资部分占基金资产净值的０％－１５％，投资于在美国证券市场公开发行或挂牌交易的权益类品种、固定收益类品种、金融衍生品以及有关法律法规和中国证监会允许本基金投资的其他金融工具。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，本基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

（四）投资理念

本基金将采用“指数化投资为主、主动性投资为辅”的投资理念，在最小化和控制跟踪误差的基础上通过有效的资产及行业组合和基本面研究力求投资收益能够有效跟踪并适度超越标的指数。

（五）业绩比较基准

本基金的业绩比较基准为：

标准普尔１００等权重指数总收益率

本基金为增强型股票指数基金，不低于基金资产净值８０％的部分将投资于标准普尔１００等权重指数成份股，不高于基金资产净值１５％的增强型部分将主要投资于在美国公开上市的权益类证券。因此，本基金设置标准普尔１００等权重指数总收益率作为本基金的业绩比较基准。

如果今后法律法规发生变化，或者指数编制单位停止计算编制该指数或更改指数名称、或者有更权威的、更能为市场普遍接受的业绩比较基准推出，或者是市场上出现更加适合用于本基金业绩基准的指数时，经与基金托管人协商一致，本基金可以在报中国证监会备案后变更业绩比较基准并及时公告。

（六）风险收益特征

本基金是股票指数增强型基金，本基金的净值波动与美国大市值蓝筹股票市场的整体波动高度相关，为较高预期收益和较高预期风险的基金品种。

（七）投资限制

１、为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：

（１） 承销证券；

（２） 向他人贷款或提供担保；

（３） 从事承担无限责任的投资；

（４） 购买不动产；

（５） 购买房地产抵押按揭；

（６） 购买贵重金属或代表贵重金属的凭证；

（７） 购买实物商品；

（８） 除应付赎回、交易清算等临时用途以外，借入现金；

（９） 利用融资购买证券，但投资金融衍生品除外；

（１０） 参与未持有基础资产的卖空交易；

（１１） 直接投资与实物商品相关的衍生品；

（１２） 向基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或债券；

（１３） 买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；

（１４） 从事内幕交易、操纵证券价格及其他不正当的证券交易活动；

（１５） 当时有效的法律法规、中国证监会及《基金合同》规定禁止从事的其他行为。

如法律法规或监管部门取消上述限制，在可适用于本基金的情况下，则本基金投资不再受相关限制。

２、投资组合限制：

（１） 对标普１００等权重指数的成份股的投资不低于基金资产净值的８０％。

（２） 基金持有非流动性资产市值不得超过基金净值的１０％。非流动性资产是指法律或基金合同规定的流通受限证券以及中国证监会认定的其他资产。

（３） 为应付赎回、交易清算等临时用途借入现金的比例不得超过基金资产净值的１０％。

（４） 基金持有同一家银行的存款不得超过基金资产净值的２０％。在基金托管账户的存款可以不受上述限制。

（５） 单只基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家或地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的１０％，其中持有任一国家或地区市场的证券资产不得超过基金资产净值的３％。

（６） 基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金资产净值的１００％。

（７） 基金投资期货支付的初始保证金、投资期权支付或收取的期权费、投资柜台交易衍生品支付的初始费用的总额不得高于基金资产净值的１０％。

（８） 本基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融衍生品，应当符合以下要求：１）所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有不低于中国证监会认可的信用评级机构评级；２）交易对手方应当至少每个工作日对交易进行估值，并且本基金可在任何时候以公允价值终止交易；３）任一交易对手方的市值计价敞口不得超过基金资产净值的２０％。

（９） 本基金持有境外基金的市值合计不得超过本基金净值的１０％，持有货币市场基金可以不受该等限制。

（１０） 本合同、中国法律法规及中国证监会规定的其他限制。

若基金超过上述（２）、（４）、（５）、（９）项规定的投资比例限制，应当在超过比例后３０个工作日内采用合理的商业措施减仓以符合投资比例限制的要求。

３、本基金可以参与证券借贷交易，并且应当遵守下列规定：

（１）所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有中国证监会认可的信用评级机构评级。

（２）应当采取市值计价制度进行调整以确保担保物市值不低于已借出证券市值的１０２％。

（３）借方应当在交易期内及时向本基金支付已借出证券产生的所有股息、利息和分红。一旦借方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留和处置担保物以满足索赔需要。

（４）除中国证监会另有规定外，担保物可以是以下金融工具或品种：

１） 现金；

２） 存款证明；

３） 商业票据；

４） 政府债券；

５） 中资商业银行或由不低于中国证监会认可的信用评级机构评级的境外金融机构（作为交易对手方或其关联方的除外）出具的不可撤销信用证。

（５）本基金有权在任何时候终止证券借贷交易并在正常市场惯例的合理期限内要求归还任一或所有已借出的证券。

（６）基金管理人应当对基金参与证券借贷交易中发生的任何损失负相应责任。

４、基金可以根据正常市场惯例参与正回购交易、逆回购交易，并且应当遵守下列规定：

（１）所有参与正回购交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有中国证监会认可的信用评级机构信用评级。

（２）参与正回购交易，应当采取市值计价制度对卖出收益进行调整以确保现金不低于已售出证券市值的１０２％。一旦买方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留或处置卖出收益以满足索赔需要。

（３）买方应当在正回购交易期内及时向本基金支付售出证券产生的所有股息、利息和分红。

（４）参与逆回购交易，应当对购入证券采取市值计价制度进行调整以确保已购入证券市值不低于支付现金的１０２％。一旦卖方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留或处置已购入证券以满足索赔需要。

（５）基金管理人应当对基金参与证券正回购交易、逆回购交易中发生的任何损失负相应责任。

５、基金参与证券借贷交易、正回购交易，所有已借出而未归还证券总市值或所有已售出而未回购证券总市值均不得超过基金总资产的５０％。

前项比例限制计算，基金因参与证券借贷交易、正回购交易而持有的担保物、现金不得计入基金总资产。

６、若法律法规或中国证监会的相关规定发生修改或变更，致使现行法律法规的投资禁止行为和投资组合比例限制被修改或取消，基金管理人在履行适当程序后，本基金可相应调整禁止行为和投资限制规定。

７、投资组合比例调整

基金管理人应当自基金合同生效之日起６个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合基金合同约定的投资比例规定的，基金管理人应当在３０个交易日内进行调整。法律法规另有规定时，从其规定。

六、基金资产净值的计算方法和公告方式

（一）基金资产总值

本基金基金资产总值包括基金所拥有的证券、银行存款本息、基金的应收款项和其他投资所形成的价值总和。

（二）基金资产净值

本基金基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。

（三）估值方法

本基金的估值对象为本基金所拥有的证券和银行存款本息、应收款项和其它投资等资产。

本基金的估值方式如下：

１、上市流通股票：

如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值；估值日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，应采用最近交易市价确定公允价值。

如估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在０．２５％以上的，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值。

当投资品种不再存在活跃市场，且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在０．２５％以上的，应采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定投资品种的公允价值。

２、未上市股票：

送股、转增股、配股和公开增发新股等方式发行的股票，按估值日在交易所挂牌的同一股票的收盘价估值；估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。

首次公开发行且未上市的股票，按成本价估值。

首次发行且有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的市价估值。

３、金融衍生品：

（１）上市流通衍生品按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。

（２）未上市衍生品按成本价估值，如成本价不能反映公允价值，则采用估值技术确定公允价值。

（３）衍生品的估值，可以参照国际会计准则进行。

４、基金持有的债券、交易型开放式指数基金（ＥＴＦ）等其他有价证券，上市交易的有价证券按估值日的收盘价估值；估值日没有交易的，按最近交易日的收盘价估值；未上市交易的，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量的情况下，按成本估值；停止交易、但未行权的有价证券，采用估值技术确定公允价值。

５、开放式基金以估值时点能够取得的最新基金份额净值进行估值。

６、非流动性资产或暂停交易的证券估值方法：

对于未上市流通、或流通受限、或暂停交易的证券，应参照上述估值原则进行估值。如果上述估值方法不能客观反映公允价值的，基金管理人可以根据具体情况，并与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。

７、估值中的汇率选取原则：

估值计算中涉及美元、港币对人民币汇率的，采用当日中国人民银行或其授权机构公布的人民币汇率中间价。

８、在任何情况下，基金管理人如采用本项第１－７小项规定的方法对基金资产进行估值，均应被认为采用了适当的估值方法。但是，如果基金管理人认为按本项第１－７小项规定的方法对基金资产进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况，并与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。

９、国家法律法规对此有新的规定的，按其新的规定进行估值。

（四）基金资产净值、基金份额净值公告

基金合同生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应当至少每周公告一次基金资产净值和基金份额净值。如本基金投资衍生品，应当在每个工作日计算并披露基金份额净值。

在开始办理基金份额申购或赎回之后，基金管理人应当在Ｔ＋２日（Ｔ日为开放日）通过网站、基金份额发售网点以及其他指定媒体，披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净值。

基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和基金份额净值。基金管理人应当在前述最后一个市场交易日后２日，将基金资产净值、基金份额净值和基金份额累计净值登载在指定媒体和网站上。

七、基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式

（一）基金合同的变更

１、变更基金合同涉及法律法规规定或本合同第九部分第（二）点规定的对基金合同当事人权利义务产生重大影响的事项应经基金份额持有人大会决议通过。

２、变更基金合同的基金份额持有人大会决议应报中国证监会核准或备案，并自中国证监会核准或出具无异议意见之日起生效。

３、但如因相应的法律法规发生变动并属于本基金合同必须遵照进行修改的情形，或者基金合同的修改不涉及本基金合同当事人权利义务关系发生变化或对基金份额持有人利益无实质性不利影响的，可不经基金份额持有人大会决议，而经基金管理人和基金托管人同意修改后公告，并报中国证监会备案。

（二）基金合同的终止

有下列情形之一的，本基金合同终止：

１、基金份额持有人大会决定终止；

２、因重大违法、违规行为，被中国证监会责令终止的；

３、基金管理人、基金托管人职责终止，在六个月内没有新基金管理人、基金托管人承接的；

４、法律法规和基金合同规定的其他情形。

（三）基金财产的清算

１、基金合同终止，基金管理人应当按法律法规和本基金合同的有关法律法规规定对基金财产进行清算。

２、基金财产清算组

（１）自基金合同终止事由之日起三十个工作日内由基金管理人组织成立基金财产清算组，在基金财产清算组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按照基金合同和托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。

（２）基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的工作人员。

（３）基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算组可以依法进行必要的民事活动。

３、清算程序

（１）基金合同终止情形发生后，由基金财产清算组统一接管基金财产；

（２）基金财产清算组根据基金财产的情况确定清算期限；

（３）基金财产清算组对基金财产进行清理和确认；

（４）对基金财产进行评估和变现；

（５）制作清算报告；

（６）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书；

（７）将清算报告报中国证监会备案并公告；

（８）对基金财产进行分配。

４、清算费用

清算费用是指基金财产清算组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。

５、基金剩余财产的分配

基金财产按下列顺序清偿：

（１）支付清算费用；

（２）交纳所欠税款；

（３）清偿基金债务；

（４）按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

基金财产未按前款（１）、（２）、（３）项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。

６、基金财产清算的公告

基金财产清算组做出的清算报告经会计师事务所审计，律师事务所出具法律意见书后，报中国证监会备案并公告。

７、基金财产清算账册及文件由基金托管人保存二十年以上。

八、争议解决方式

（一）本基金合同适用中华人民共和国法律并从其解释。

（二）本基金合同的当事人之间因本基金合同产生的或与本基金合同有关的争议应首先通过友好协商解决。但若自一方书面要求协商解决争议发生之日起６０日内未能以协商方式解决的，则任何一方有权将争议提交位于北京的中国国际经济贸易仲裁委员会，根据当时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对仲裁各方当事人均具有约束力。

（三）除争议所涉内容之外，本基金合同的其他部分应当由本基金合同当事人继续履行。

九、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式

基金合同可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、基金代销机构和注册登记机构的办公场所和营业场所查阅；投资者也可按工本费购买基金合同复制件或复印件，但内容应以基金合同正本为准。

基金管理人和基金托管人保证文本的内容与所公告的内容完全一致。

第二十二章 基金托管协议的内容摘要

一、基金托管协议当事人

（一）基金管理人

名称：长信基金管理有限责任公司

住所：上海市银城中路６８号９楼

法定代表人：田丹

成立日期：２００３年５月９日

批准设立机关：中国证券监督管理委员会

批准设立文号：中国证监会证监基字【２００３】６３号

经营范围：基金管理业务，发起设立基金，中国证监会批准的其他业务

（涉及许可经营的凭许可证经营）

组织形式：有限责任公司

注册资本：壹亿伍仟万元人民币

存续期间：持续经营

（二）基金托管人

名称：中国银行股份有限公司

住所：北京市复兴门内大街１号

法定代表人：肖钢

成立日期：１９８３年１０月３１日

基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字【１９９８】２４号

组织形式：股份有限公司

注册资本：人民币贰仟伍佰叁拾捌亿叁仟玖佰壹拾陆万贰仟零玖元

存续期间：持续经营

经营范围：吸收人民币存款；发放短期、中期和长期贷款；办理结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；从事同业拆借；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保险箱服务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；国际结算；同业外汇拆借；外汇票据的承兑和贴现；外汇借款；外汇担保；结汇、售汇；发行和代理发行股票以外的外币有价证券；买卖和代理买卖股票以外的外币有价证券；自营外汇买卖；代营外汇买卖；外汇信用卡的发行和代理国外信用卡的发行及付款；资信调查、咨询、见证业务；组织或参加银团贷款；国际贵金属买卖；海外分支机构经营与当地法律许可的一切银行业务；在港澳地区的分行依据当地法令可发行或参与代理发行当地货币；经中国人民银行批准的其他业务。

二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

（一）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，建立相关的技术系统，对基金管理人的投资运作进行监督。主要包括以下方面：

１、对基金的投资范围、投资对象进行监督。基金管理人应将拟投资的股票库等各投资品种的具体范围提供给基金托管人。基金管理人可以根据实际情况的变化，对各投资品种的具体范围予以更新和调整，并通知基金托管人。

基金托管人根据下述投资范围对基金的投资进行监督：

本基金主要投资于标普１００等权重指数成份股，同时也可主动投资于下列金融产品或工具：权益类品种（包括在美国证券市场挂牌交易的普通股、优先股、美国存托凭证、交易型开放式指数基金等）；固定收益类品种（包括美国政府债券、美国市场公开发行的公司债券及可转换债券等债券资产）；回购协议、美国或中国短期政府债券、现金等价物、货币市场基金等货币市场工具；经中国证监会认可的境外交易所（美国）挂牌交易的金融衍生品（包括期权期货）；以及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。

２、依照《基金合同》约定的投资限制比例对基金投融资比例进行监督：

（１） 按法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金的投资资产配置比例为：

本基金为股票指数增强型基金，对标普１００等权重指数的成份股的投资比例为基金资产净值的８０％－９５％；现金、现金等价物及到期日在一年以内的美国或中国短期政府债券的比例为基金资产净值的５％－２０％；主动投资部分占基金资产净值的０％－１５％，投资于在美国证券市场公开发行或挂牌交易的权益类品种、固定收益类品种、金融衍生品以及有关法律法规和中国证监会允许本基金投资的其他金融工具。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，本基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

（２） 按法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金投资组合遵循以下投资限制：

１） 对标普１００等权重指数的成份股的投资不低于基金资产净值的８０％。

２） 基金持有非流动性资产市值不得超过基金净值的１０％。非流动性资产是指法律或基金合同规定的流通受限证券以及中国证监会认定的其他资产。

３） 为应付赎回、交易清算等临时用途借入现金的比例不得超过基金资产净值的１０％。

４） 基金持有同一家银行的存款不得超过基金资产净值的２０％。在基金托管账户的存款可以不受上述限制。

５） 单只基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家或地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的１０％，其中持有任一国家或地区市场的证券资产不得超过基金资产净值的３％。

６） 基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金资产净值的１００％。

７） 基金投资期货支付的初始保证金、投资期权支付或收取的期权费、投资柜台交易衍生品支付的初始费用的总额不得高于基金资产净值的１０％。

８） 本基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融衍生品，应当符合以下要求：１）所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有不低于中国证监会认可的信用评级机构评级；２）交易对手方应当至少每个工作日对交易进行估值，并且本基金可在任何时候以公允价值终止交易；３）任一交易对手方的市值计价敞口不得超过基金资产净值的２０％。

９） 本基金持有境外基金的市值合计不得超过本基金净值的１０％，持有货币市场基金可以不受该等限制。

１０） 本合同、中国法律法规及中国证监会规定的其他限制。

若基金超过上述２）、４）、５）、９）项规定的投资比例限制，应当在超过比例后３０个工作日内采用合理的商业措施减仓以符合投资比例限制的要求。

１１）本基金可以参与证券借贷交易，并且应当遵守下列规定：

Ａ、所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有中国证监会认可的信用评级机构评级。

Ｂ、应当采取市值计价制度进行调整以确保担保物市值不低于已借出证券市值的１０２％。

Ｃ、借方应当在交易期内及时向本基金支付已借出证券产生的所有股息、利息和分红。一旦借方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留和处置担保物以满足索赔需要。

Ｄ、除中国证监会另有规定外，担保物可以是以下金融工具或品种：

ａ、现金；

ｂ、存款证明；

ｃ、商业票据；

ｄ、政府债券；

ｅ、 中资商业银行或由不低于中国证监会认可的信用评级机构评级的境外金融机构（作为交易对手方或其关联方的除外）出具的不可撤销信用证。

Ｅ、本基金有权在任何时候终止证券借贷交易并在正常市场惯例的合理期限内要求归还任一或所有已借出的证券。

Ｆ、基金管理人应当对基金参与证券借贷交易中发生的任何损失负相应责任。

１２）基金可以根据正常市场惯例参与正回购交易、逆回购交易，并且应当遵守下列规定：

Ａ、所有参与正回购交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有中国证监会认可的信用评级机构信用评级。

Ｂ、参与正回购交易，应当采取市值计价制度对卖出收益进行调整以确保现金不低于已售出证券市值的１０２％。一旦买方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留或处置卖出收益以满足索赔需要。

Ｃ、买方应当在正回购交易期内及时向本基金支付售出证券产生的所有股息、利息和分红。

Ｄ、参与逆回购交易，应当对购入证券采取市值计价制度进行调整以确保已购入证券市值不低于支付现金的１０２％。一旦卖方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留或处置已购入证券以满足索赔需要。

Ｅ、基金管理人应当对基金参与证券正回购交易、逆回购交易中发生的任何损失负相应责任。

１３）基金参与证券借贷交易、正回购交易，所有已借出而未归还证券总市值或所有已售出而未回购证券总市值均不得超过基金总资产的５０％。

前项比例限制计算，基金因参与证券借贷交易、正回购交易而持有的担保物、现金不得计入基金总资产。

《基金法》及其他有关法律法规或监管部门取消上述限制的，履行适当程序后，基金不受上述限制。除投资资产配置外，基金托管人对基金的投资的监督和检查自本基金合同生效之日起开始。

３、对基金投资禁止行为进行监督。为对基金禁止从事的关联交易进行监督，基金管理人和基金托管人应相互并在有变化的情况下及时提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有其他重大利害关系的公司名单；

根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金禁止从事下列投资或活动：

（１） 承销证券；

（２） 向他人贷款或提供担保；

（３） 从事承担无限责任的投资；

（４） 购买不动产；

（５） 购买房地产抵押按揭；

（６） 购买贵重金属或代表贵重金属的凭证；

（７） 购买实物商品；

（８） 除应付赎回、交易清算等临时用途以外，借入现金；

（９） 利用融资购买证券，但投资金融衍生品除外；

（１０） 参与未持有基础资产的卖空交易；

（１１） 直接投资与实物商品相关的衍生品；

（１２） 向基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或债券；

（１３） 买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；

（１４） 从事内幕交易、操纵证券价格及其他不正当的证券交易活动；

（１５） 当时有效的法律法规、中国证监会及《基金合同》规定禁止从事的其他行为。

如法律法规或监管部门取消上述限制，在可适用于本基金的情况下，则本基金投资不再受相关限制。

４、基金管理人向基金托管人提供其回购交易及监督所需的其他投资品种的交易对手库，交易对手库由信用等级符合《通知》要求的交易对手组成。基金管理人可以根据实际情况的变化，及时对交易对手库予以更新和调整，并通知基金托管人。基金管理人进行金融衍生品、证券借贷、回购交易时，交易对手应符合交易对手库的范围。基金托管人对交易对手是否符合交易对手库进行监督；

５、基金如投资银行存款，基金管理人应根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，事先确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，基金托管人据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合上述名单进行监督；

６、对法律法规规定及《基金合同》中基金投资的其他方面进行监督。

（二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金资产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行业务复核。

（三）基金托管人发现基金管理人的违规行为，应及时通知基金管理人，由基金管理人限期纠正；基金管理人收到通知后应及时进行核对确认并回函；在限期内，基金托管人有权对通知事项进行复查，如基金管理人未予纠正的，基金托管人应报告中国证监会。

（四）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，包括但不限于：在规定时间内答复基金托管人并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证，对基金托管人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。

（五）基金托管人对基金管理人对基金财产的投资运作于估值日结束且相关数据齐备后，进行交易后的投资监控和报告。

（六）基金托管人的投资监督报告的准确性和完整性受限于基金管理人或其他中介机构提供的数据和信息，基金托管人对这些机构的信息的准确性和完整性不作任何担保、暗示或表示，并对这些机构的信息的准确性和完整性所引起的损失不负任何责任。

（七）基金托管人对基金管理人的投资行为（包括但不限于其投资策略及决定）及其投资回报不承担任何责任。

三、基金管理人对基金托管人的业务核查

（一）在本协议的有效期内，在不违反公平、合理原则以及不妨碍基金托管人遵守相关法律法规及其行业监管要求的基础上，基金管理人有权对基金托管人履行本协议的情况进行必要的核查，核查事项包括但不限于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。

（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、无正当理由未执行或延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反法律法规、《基金合同》及本协议有关规定时，应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正，基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式对基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。

（三）基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并改正。基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会。

四、基金财产的保管

（一）基金财产保管的原则

１、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。

２、基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的合法合规指令或法律法规、《基金合同》及本协议另有规定，不得自行运用、处分、分配基金的任何财产。

３、基金托管人按照规定开设基金财产的所有资金账户和证券账户。

４、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立。

５、基金托管人可将基金财产安全保管和办理与基金财产过户有关的手续等职责委托给第三方机构履行。

６、现金账户中的现金由基金托管人或其境外托管人以银行身份持有。

７、托管人或其境外托管人按照有关市场的适用法律、法规和市场惯例，支付现金、办理证券登记等托管业务。

８、除依据有关法律法规规定和本协议约定外，基金托管人及其境外托管人不得利用基金财产为自己或第三方谋取利益，违反此义务所得利益归于基金财产，由此造成的直接损失由基金托管人承担，该等责任包括但不限于恢复基金财产的原状、承担因此所引起的直接损失的赔偿责任；

９、基金托管人自身并确保境外托管人不得自行运用、处分、分配托管证券；

１０、除非根据基金管理人书面同意，基金托管人自身并确保境外托管人不得在任何基金资产上设立任何担保权利，包括但不限于抵押、质押等，但根据有关适用法律的规定而产生的担保权利除外；

１１、对于因为基金管理人进行本协议项下基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人。如因基金持有的资产所产生的应收资产，并由基金托管人作为资产持有人，基金托管人应负责与有关当事人确定到账日期并通知基金管理人。到账日没有到达托管账户的，基金托管人应及时通知并配合基金管理人采取措施进行催收。

（二）基金募集期间及募集资金的验资

１、基金募集期间的资金应存于基金管理人在基金托管人的营业机构开立的“基金募集专户”。该账户由基金管理人以基金管理人的名义开立并管理。

２、基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额持有人人数符合《基金合同》及其他有关规定后，基金管理人应在规定时间内，聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验资，出具验资报告。出具的验资报告由参加验资的２名或２名以上中国注册会计师签字方为有效。验资完成后，基金管理人应督促本基金的基金注册登记机构将属于基金财产的全部资金划入基金托管人开立并指定的基金托管银行账户中，并确保划入的资金与验资确认金额相一致。

３、若基金募集期限届满，未能达到《基金合同》及其他有关规定的生效条件，由基金管理人按规定办理退款等事宜。

（三）基金银行账户的开立和管理

１、基金托管人应负责本基金的银行账户的开设和管理。

２、基金托管人以本基金的名义开设本基金的托管账户。本基金的银行预留印鉴由基金托管人保管和使用。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益、收取申购款，均需通过本基金的托管账户进行。

３、本基金托管账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人、基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用本基金的银行账户进行本基金业务以外的活动。

４、基金资金结算账户的开立和管理应符合账户所在国或地区监管理机构的有关规定。

（四）基金证券账户的开立和管理

１、基金托管人在基金所投资市场的交易所或登记结算机构或境外托管人处，按照该交易所或登记结算机构的业务规则为基金开立证券账户。

２、基金证券账户的开立和使用，仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理人以及各自委托代理人均不得出借擅自转让基金的任何证券账户，亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。

３、基金证券账户的开立和证券账户相关证明文件的保管由基金托管人负责，账户资产的管理和运用由基金管理人负责。

４、除非基金托管人及其境外托管人存在过失、疏忽、欺诈或故意不当行为，基金托管人将不保证其或其境外托管人所接收基金财产中的证券的所有权、合法性或真实性（包括是否以良好形式转让）。基金证券账户的开立和管理应符合账户所在国或地区有关法律的规定。

（五）其他账户的开立和管理

１、因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据投资市场所在国家或地区法律法规和《基金合同》的规定，由基金托管人或境外托管人负责开立。新账户按有关规则使用并管理。

２、投资市场所在国家或地区法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办理。

（六）基金财产投资的有关有价凭证等的保管

基金财产投资的有价凭证等的保管按照实物证券相关规定办理。

基金托管人对其以外机构实际有效控制的有价凭证不承担责任。

（七）与基金财产有关的重大合同的保管

基金托管人按照法律法规保管由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同及有关凭证。基金管理人代表基金签署有关重大合同后应及时将一份正本的原件提交给基金托管人。除另有规定外，基金管理人在代表基金签署与基金财产有关的重大合同时一般应保证有两份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本原件。重大合同由基金管理人与基金托管人按规定各自保管至少２０年。

（八）证券登记

１、境外证券的注册登记方式应符合投资当地市场的有关法律、法规和市场惯例。

２、基金托管人应确保基金管理人所管理的基金始终是以所有证券的实际受益人的方式持有基金财产中的所有证券。

３、基金托管人应该：（ａ）在其账目和记录中单独列记属于本基金的证券，并且（ｂ）要求其境外托管人在其账目和记录中单独清楚列记证券不属于境外托管人，不论证券以何人的名义登记。而且，若证券由基金托管人、境外托管人以无记名方式实际持有，要求其境外托管人将这些证券和基金托管人、其境外托管人自有资产、任何其他人的资产分别独立存放，并且确保基金有实际的所有权，但须遵守管辖该系统运营的规则、条例和条件。

（九）基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证的保管

基金托管人对基金财产投资的有关实物证券应妥善保管。实物证券的购买和转让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理。基金托管人对其以外机构实际有效控制的有价凭证不承担责任。

基金资产的净值计算和会计核算按照相关的法律法规进行，基金管理人可以委托第三方机构完成。

五、基金资产净值计算与复核

（一）基金资产净值的计算和复核

１、基金资产净值

基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额净值是指基金资产净值除以基金份额总数后的价值。

２、净值计算

用于基金信息披露的基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人进行复核。基金管理人每个工作日将计算的前一工作日的基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人。

基金份额净值的计算精确到０．００１人民币，小数点后第４位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。

３、复核程序

基金管理人（或其委托的第三方机构）每个估值日对基金进行估值，估值原则应符合《基金合同》、《企业会计准则》及其他法律法规的规定。每个估值日后一工作日１２：３０ 之前，基金管理人将前一估值日的基金估值结果以书面形式报送基金托管人。基金托管人应在收到上述传真后对净值计算结果进行复核，并在当日１８：００之前盖章或签字后以传真方式将复核结果传送给基金管理人，由基金管理人定期对外公布。基金月末、季末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

４、当相关法律法规或《基金合同》规定的估值方法不能客观反映基金财产公允价值时，基金管理人可根据具体情况，并与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。

５、基金管理人、基金托管人发现基金估值违反《基金合同》订明的估值方法、程序以及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，双方应及时进行协商和纠正。

６、当基金财产的估值导致基金份额净值小数点后三位内发生差错时，视为基金份额净值估值错误。当基金份额净值出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，并采取合理的措施防止损失进一步扩大；基金份额净值计算差错小于基金份额净值０．５％时，基金管理人与基金托管人应在发现日对账务进行更正调整，不做追溯处理；当计价错误达到或超过基金份额净值的０．５％时，基金管理人应当公告，并同时报中国证监会备案。如法律法规或监管机关对前述内容另有规定的，按其规定处理。

７、如果基金托管人的复核结果与基金管理人的计算结果存在偏差并且偏差在合理的范围内，基金份额净值以基金管理人的计算结果为准，基金管理费和基金托管费也应以基金管理人的净值计算结果计提。

８、由于基金管理人对外公布的任何基金净值数据错误，导致该基金财产或基金份额持有人的实际损失，由基金管理人先行赔付，基金管理人按差错情形，有权向其他当事人追偿。若基金托管人计算的净值数据正确，则基金托管人对该损失不承担责任；若基金托管人计算的净值数据也不正确，则基金托管人也应承担部分未正确履行复核义务的责任。如果上述错误造成了基金财产或基金份额持有人的不当得利，且基金管理人及基金托管人已各自承担了赔偿责任，则基金管理人应负责向不当得利之主体主张返还不当得利。如果返还金额不足以弥补基金管理人和基金托管人已承担的赔偿金额，则双方按照各自赔偿金额的比例对返还金额进行分配。

９、由于证券交易所及其登记结算公司及其他中介机构发送的数据错误，或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。

１０、如果基金托管人的复核结果与基金管理人的计算结果存在差异，且双方经协商未能达成一致，基金管理人可以按照其对基金份额净值的计算结果对外予以公布，基金托管人可以将相关情况报中国证监会备案。

（二）估值方法

本基金的估值对象为本基金所拥有的证券和银行存款本息、应收款项和其它投资等资产。

本基金的估值方式如下：

１、上市流通股票：

如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值；估值日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，应采用最近交易市价确定公允价值。

如估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在０．２５％以上的，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值。

当投资品种不再存在活跃市场，且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在０．２５％以上的，应采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定投资品种的公允价值。

２、未上市股票：

送股、转增股、配股和公开增发新股等方式发行的股票，按估值日在交易所挂牌的同一股票的收盘价估值；估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。

首次公开发行且未上市的股票，按成本价估值。

首次发行且有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的市价估值。

３、金融衍生品：

（１）上市流通衍生品按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。

（２）未上市衍生品按成本价估值，如成本价不能反映公允价值，则采用估值技术确定公允价值。

（３）衍生品的估值，可以参照国际会计准则进行。

４、基金持有的债券、交易型开放式指数基金（ＥＴＦ）等其他有价证券，上市交易的有价证券按估值日的收盘价估值；估值日没有交易的，按最近交易日的收盘价估值；未上市交易的，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量的情况下，按成本估值；停止交易、但未行权的有价证券，采用估值技术确定公允价值。

５、开放式基金以估值时点能够取得的最新基金份额净值进行估值。

６、非流动性资产或暂停交易的证券估值方法：

对于未上市流通、或流通受限、或暂停交易的证券，应参照上述估值原则进行估值。如果上述估值方法不能客观反映公允价值的，基金管理人可以根据具体情况，并与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。

７、估值中的汇率选取原则：

估值计算中涉及美元、港币对人民币汇率的，采用当日中国人民银行或其授权机构公布的人民币汇率中间价。

８、在任何情况下，基金管理人如采用本项第１－７小项规定的方法对基金资产进行估值，均应被认为采用了适当的估值方法。但是，如果基金管理人认为按本项第１－７小项规定的方法对基金资产进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况，并与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。

９、国家法律法规对此有新的规定的，按其新的规定进行估值。

（三）基金会计核算

１、基金账册的建立

基金管理人或其委托的第三方机构和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一记账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登记和保管基金的全套账册，对双方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。

２、会计数据和财务指标的核对

基金管理人或其委托的第三方机构和基金托管人应定期就会计数据和财务指标进行核对。如发现存在不符，双方应及时查明原因并纠正。

３、基金财务报表和定期报告的编制和复核

基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于每月终了后５个工作日内完成；招募说明书在《基金合同》生效后每六个月更新并公告一次，于该等期间届满后４５日内公告。季度报告应在每个季度结束之日起１０个工作日内，由基金管理人将编制完毕的报告送交基金托管人复核，并于每个季度结束之日起１５个工作日内予以公告；半年度报告在会计年度半年终了后４５日内，由基金管理人将编制完毕的报告送交基金托管人复核，并于会计年度半年终了后６０日内予以公告；年度报告在会计年度结束后７０日内，基金管理人将编制完毕的报告送交基金托管人复核，并于会计年度终了后９０日内予以公告。《基金合同》生效不足两个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告，半年度报告或者年度报告。

基金管理人或其委托的第三方机构在月度报表完成当日，将报表盖章后提供给基金托管人复核；基金托管人在收到后应立即进行复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人或其委托的第三方机构在季度报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金托管人应在收到后５个工作日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人或其委托的第三方机构在半年度报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金托管人应在收到后１０个工作日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人或其委托的第三方机构在年度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人复核，基金托管人应在收到后１０个工作日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人和基金托管人之间的上述文件往来均以加密传真的方式或双方商定的其他方式进行。

基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人或其委托的第三方机构和基金托管人应共同查明原因，进行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准；若双方无法达成一致以基金管理人的账务处理为准。核对无误后，基金托管人在基金管理人或其委托的第三方机构提供的报告上加盖托管业务部门公章或者出具加盖托管业务部门公章的复核意见书，双方各自留存一份。如果基金管理人或其委托的第三方机构与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致，基金管理人有权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报中国证监会备案。

六、基金份额持有人名册的登记与保管

（一）基金份额持有人名册的内容

基金份额持有人名册的内容包括但不限于基金份额持有人的名称和持有的基金份额。

基金份额持有人名册包括以下几类：

１、《基金合同》生效日的基金份额持有人名册；

２、基金权益登记日的基金份额持有人名册；

３、基金份额持有人大会登记日的基金份额持有人名册；

４、每半年度最后一个交易日的基金份额持有人名册。

（二）基金份额持有人名册的提供

对于每半年度最后一个交易日的基金份额持有人名册，基金管理人应在每半年度结束后５个工作日内定期向基金托管人提供。对于《基金合同》生效日的基金份额持有人名册、基金权益登记日的基金份额持有人名册以及基金份额持有人大会登记日的基金份额持有人名册，基金管理人应在相关的名册生成后５个工作日内向基金托管人提供。

（三）基金份额持有人名册的保管

基金托管人应妥善保管基金份额持有人名册。如基金托管人无法妥善保存持有人名册，基金管理人应及时向中国证监会报告，并代为履行保管基金份额持有人名册的职责。基金托管人应对基金管理人由此产生的保管费给予补偿。

基金托管人对基金份额持有人名册负有保密义务。除法律法规、《基金合同》和本协议另有规定外，基金托管人不得将基金份额持有人名册及其中的任何信息以任何方式向任何第三方披露，基金托管人应将基金份额持有人名册及其中的信息限制在为履行《基金合同》和本协议之目的而需要了解该等信息的人员范围之内。

七、争议解决方式

因本协议产生或与之相关的争议，双方当事人应通过协商解决，但若自一方书面提出协商解决争议之日起６０日内争议未能以协商方式解决的，则任何一方有权将争议提交位于北京的中国国际经济贸易仲裁委员会，根据提交仲裁时该会现时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对当事人均有约束力。

争议处理期间，双方当事人应各自继续履行《基金合同》和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。

本协议适用中华人民共和国法律并从其解释。

八、托管协议的变更、终止与基金财产的清算

（一）托管协议的修改程序

本协议经双方当事人经协商一致，可以书面形式对协议进行修改。修改后的新协议，其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国证监会核准后生效。

（二）基金托管协议终止出现的情形

发生以下情况，本托管协议终止：

１、《基金合同》终止；

２、本基金更换基金托管人；

３、本基金更换基金管理人；

４、发生《基金法》、《运作办法》或其他法律法规规定的终止事项。

（三）基金财产的清算

基金管理人和基金托管人应按照《基金合同》及有关法律法规的规定对本基金的财产进行清算。

第二十三章 基金份额持有人服务

长信基金管理有限责任公司（以下简称“本公司”，或“基金管理人”，或“公司”）将为基金份额持有人提供一系列的服务，并根据基金份额持有人的需要和市场的变化，增加或变更服务项目。基金份额持有人可以通过销售网点、客户服务中心、网站等渠道享受全方位、全过程的服务。以下是主要的服务方式和内容：

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第二十四章 招募说明书存放及其查阅方式

本基金招募说明书存放于基金管理人和基金托管人的办公场所、注册登记机构、基金销售机构处，投资者可在营业时间免费查阅。基金投资者在支付工本费后，可在合理时间内取得招募说明书的复印件。对投资者按上述方式所获得的文件及其复印件，基金管理人和基金托管人保证与所公告文本的内容完全一致。

投资者还可以直接登录基金管理人的网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｘｆｕｎｄ．ｃｏｍ．ｃｎ）查阅和下载招募说明书。

第二十五章 备查文件

一、本基金备查文件包括下列文件：

１、 中国证监会核准长信美国标准普尔１００等权重指数增强型证券投资基金募集的文件；

２、 《长信美国标准普尔１００等权重指数增强型证券投资基金基金合同》；

３、 《长信美国标准普尔１００等权重指数增强型证券投资基金托管协议》；

４、 关于申请募集长信美国标准普尔１００等权重指数增强型证券投资基金之法律意见书；

５、 基金管理人业务资格批件、营业执照；

６、 基金托管人业务资格批件、营业执照；

７、 中国证监会要求的其他文件。

二、备查文件的存放地点和投资者查阅方式：

以上备查文件存放在基金管理人和基金托管人的办公场所，投资者可在办公时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。

第二十六章 其他需投资者获悉的内容

（一）标准普尔１００等权重指数的基本情况

本基金的标的指数为标准普尔１００等权重指数（彭博代码：ＳＰＯＥＸＥＵＴ、ＳＰＯＥＸＥＵＰ），英文名称为Ｓ＆Ｐ １００ Ｅｑｕａｌ Ｗｅｉｇｈｔ Ｉｎｄｅｘ。标准普尔１００等权重指数是代表美国超大市值蓝筹股票的一个著名指数，由标准普尔公司于２００９年底推出。 长信基金选取标准普尔１００等权重指数作为其第一支ＱＤＩＩ增强型基金的指数基于以下考虑：

首先，标准普尔１００等权重指数在过去九年的回报高于标准普尔１００指数（２０００／１２／２９－２００９／１２／２９期间，标准普尔１００等权重指数相对于标准普尔１００指数总的超额收益达１３．０６％）。

其次，相对于标准普尔１００指数，标准普尔１００等权重指数更注重对美国蓝筹股中的中小市值股票的投资，长期来看有更好的成长性。

（二）标准普尔１００等权重指数成分股的构成

标准普尔１００等权重指数成分股覆盖了ＧＩＣＳ分类的十个一级行业，其行业权重较为分散。截至２００９年１２月３１日，十个一级行业中有五大行业市值权重超过１０％，权重最大的信息科技行业仅占１８％。

从行业集中度看，成分股集中在信息科技、能源，医疗保健、日常消费品和金融五大行业，其权重为７５％，其中权重超过１０％的行业分别为：信息科技占比为１８％、能源占比为１６％，医疗保健占比为１５％、日常消费品占比为１５％，金融占比为１１％。

（三）标准普尔１００等权重指数成分股的编制

标准普尔１００等权重指数由１００个在各行业具有领导地位的、成熟的公司股票组成，其市值代表整个美国股市市值的４５％。标准普尔１００等权重指数是一种资本等权重的指数，其所有成员股在季度末调整之后在指数中占有相同的资本比重（１％），不随成员股市值的不同或变化而改变。

标准普尔１００等权重指数的选样标准和标准普尔１００指数相同：

１、必须是标准普尔５００指数（Ｓ＆Ｐ ５００ Ｉｎｄｅｘ）的成员并且是标准普尔５００指数中大市值和高稳定性的公司；

２、公司必须保持期权在交易所公开交易；

３、必须是美国公司，并满足公司所在地、公司架构、会计标准和上市交易所等一系列的要求；

４、市值必须大于标准普尔５００指数所规定的最小市值；

５、流通股必须占总股本的５０％以上；

６、有连续四个季度的盈利记录，其中盈利是指公认会计准则所定义的不包括终止经营业务及非经常项目的净利润；

７、有充足的流动性，并且股票价格合理。每年的美元交易量和市值的比率应为０．３０或更高；

８、在所属行业具有代表性，并且行业配置和标普５００指数相似。

（四）调整方法

１、每年定期四次审核样本股，并根据审核结果调整指数成分股及其权重；

２、样本股调整实施时间为每个季度最后一个月的第三个星期五股市闭市之后；

３、调整的目标是在尽量减少换手率的前提下，保持１００个成份股的权重相同，即每个成份股在调整之后权重为１％；

４、指数成份股的增删与标准普尔１００指数相同；

５、如果在季度中发生成份股加入的情况，其权重占比将和标准普尔１００等权重指数中被替代的成分股相同。当被替代的成份股价格为零时，则以前一个其股价不为零的工作日的权重为加入成份股的权重；

６、成份股因成员变化、并购、特殊分红等公司行为而需进行成份股及权重调整时，指数样本进行不定期调整，具体调整方法如下表所示：

■

（五）发布和查询渠道

标准普尔１００等权重指数（彭博代码：ＳＰＯＥＸＥＵＴ、ＳＰＯＥＸＥＵＰ）的详细信息通过两种方式发布：

１、彭博咨讯（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｂｌｏｏｍｂｅｒｇ．ｃｏｍ／）实时公布指数的基本信息，点位，成份股权重，以及其它相关信息；

２、标准普尔公司每天在指定服务器上（ｅｄｘ．ｓｔａｎｄａｒｄａｎｄｐｏｏｒｓ．ｃｏｍ）公布指数点位，成份股权重，以及成份股调整等信息。

长信基金管理有限责任公司

２０１１年２月２３日