(上接D13版)
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位:深圳市实益达科技股份有限公司 2010年12月31日 单位:元
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
流动资产: | | | | |
货币资金 | 368,082,729.94 | 360,073,421.69 | 96,533,956.34 | 94,648,252.46 |
结算备付金 | | | | |
拆出资金 | | | | |
交易性金融资产 | | | | |
应收票据 | | | | |
应收账款 | 403,242,706.84 | 94,446,429.02 | 219,859,319.73 | 198,950,056.90 |
预付款项 | 6,336,631.22 | 2,605,833.33 | 9,104,091.97 | 7,992,378.37 |
应收保费 | | | | |
应收分保账款 | | | | |
应收分保合同准备金 | | | | |
应收利息 | 4,188,891.57 | 4,188,891.57 | 175,000.00 | 175,000.00 |
应收股利 | | | | |
其他应收款 | 3,223,857.88 | 122,724,776.31 | 5,052,808.52 | 18,825,047.77 |
买入返售金融资产 | | | | |
存货 | 173,461,432.73 | 60,901,701.73 | 102,731,740.82 | 93,453,345.35 |
一年内到期的非流动资产 | | | | |
其他流动资产 | | | | |
流动资产合计 | 958,536,250.18 | 644,941,053.65 | 433,456,917.38 | 414,044,080.85 |
非流动资产: | | | | |
发放委托贷款及垫款 | | | | |
可供出售金融资产 | | | | |
持有至到期投资 | | | | |
长期应收款 | | | | |
长期股权投资 | 6,005,059.40 | 33,274,193.46 | 3,109,485.86 | 30,274,193.46 |
投资性房地产 | | | | |
固定资产 | 255,212,010.05 | 204,259,791.87 | 259,950,383.40 | 221,676,056.93 |
在建工程 | | | 694,053.17 | 14,319.81 |
工程物资 | | | | |
固定资产清理 | | | | |
生产性生物资产 | | | | |
油气资产 | | | | |
无形资产 | 64,415,027.84 | 55,824,817.50 | 54,195,507.63 | 45,403,262.41 |
开发支出 | | | | |
商誉 | | | | |
长期待摊费用 | 1,327,663.09 | 1,327,663.09 | 1,638,833.53 | 1,506,629.45 |
递延所得税资产 | 7,319,183.47 | 4,844,243.65 | 2,847,384.18 | 2,506,324.22 |
其他非流动资产 | | | | |
非流动资产合计 | 334,278,943.85 | 299,530,709.57 | 322,435,647.77 | 301,380,786.28 |
资产总计 | 1,292,815,194.03 | 944,471,763.22 | 755,892,565.15 | 715,424,867.13 |
流动负债: | | | | |
短期借款 | 441,982,277.87 | 260,272,110.00 | 57,698,290.00 | 57,698,290.00 |
向中央银行借款 | | | | |
吸收存款及同业存放 | | | | |
拆入资金 | | | | |
交易性金融负债 | 3,163,889.37 | | | |
应付票据 | 12,157,629.40 | | | |
应付账款 | 312,790,568.92 | 81,861,650.30 | 178,358,125.89 | 150,992,963.40 |
预收款项 | 2,201,900.46 | 716,227.94 | 1,124,467.72 | 985,216.95 |
卖出回购金融资产款 | | | | |
应付手续费及佣金 | | | | |
应付职工薪酬 | 8,165,682.27 | 4,793,288.33 | 4,563,199.94 | 3,575,235.76 |
应交税费 | -787,702.31 | -534,943.40 | 2,637,437.25 | -142,572.82 |
应付利息 | 4,432,596.32 | 3,617,528.00 | 229,322.79 | 229,322.79 |
应付股利 | | | | |
其他应付款 | 13,884,251.93 | 127,775,275.25 | 16,793,203.03 | 9,729,321.34 |
应付分保账款 | | | | |
保险合同准备金 | | | | |
代理买卖证券款 | | | | |
代理承销证券款 | | | | |
一年内到期的非流动负债 | | | | |
其他流动负债 | | | | |
流动负债合计 | 797,991,094.23 | 478,501,136.42 | 261,404,046.62 | 223,067,777.42 |
非流动负债: | | | | |
长期借款 | | | | |
应付债券 | | | | |
长期应付款 | | | | |
专项应付款 | | | | |
预计负债 | | | | |
递延所得税负债 | | | | |
其他非流动负债 | | | | |
非流动负债合计 | | | | |
负债合计 | 797,991,094.23 | 478,501,136.42 | 261,404,046.62 | 223,067,777.42 |
所有者权益(或股东权益): | | | | |
实收资本(或股本) | 260,130,000.00 | 260,130,000.00 | 260,130,000.00 | 260,130,000.00 |
资本公积 | 164,220,419.98 | 163,959,200.00 | 164,220,419.98 | 163,959,200.00 |
减:库存股 | | | | |
专项储备 | | | | |
盈余公积 | 14,672,764.94 | 14,672,764.94 | 14,672,764.94 | 14,672,764.94 |
一般风险准备 | | | | |
未分配利润 | 55,558,729.02 | 27,208,661.86 | 55,332,364.89 | 53,595,124.77 |
外币报表折算差额 | 242,185.86 | | 132,968.72 | |
归属于母公司所有者权益合计 | 494,824,099.80 | 465,970,626.80 | 494,488,518.53 | 492,357,089.71 |
少数股东权益 | | | | |
所有者权益合计 | 494,824,099.80 | 465,970,626.80 | 494,488,518.53 | 492,357,089.71 |
负债和所有者权益总计 | 1,292,815,194.03 | 944,471,763.22 | 755,892,565.15 | 715,424,867.13 |
9.2.2 利润表
编制单位:深圳市实益达科技股份有限公司 2010年1-12月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、营业总收入 | 1,329,936,192.05 | 525,726,878.02 | 616,177,173.89 | 561,535,565.00 |
其中:营业收入 | 1,329,936,192.05 | 525,726,878.02 | 616,177,173.89 | 561,535,565.00 |
利息收入 | | | | |
已赚保费 | | | | |
手续费及佣金收入 | | | | |
二、营业总成本 | 1,303,769,369.72 | 530,870,621.82 | 609,310,085.10 | 551,783,163.59 |
其中:营业成本 | 1,239,231,364.69 | 501,608,841.67 | 571,897,484.46 | 522,158,254.24 |
利息支出 | | | | |
手续费及佣金支出 | | | | |
退保金 | | | | |
赔付支出净额 | | | | |
提取保险合同准备金净额 | | | | |
保单红利支出 | | | | |
分保费用 | | | | |
营业税金及附加 | 724,767.64 | 684,589.94 | 56,692.85 | 35,617.86 |
销售费用 | 11,388,272.32 | 7,589,240.69 | 5,386,501.67 | 4,917,733.55 |
管理费用 | 45,730,377.55 | 28,203,014.13 | 29,127,535.74 | 23,710,082.16 |
财务费用 | -2,128,780.45 | -2,481,238.99 | -770,971.30 | -617,308.06 |
资产减值损失 | 8,823,367.97 | -4,733,825.62 | 3,612,841.68 | 1,578,783.84 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -3,163,889.37 | | -21,369,385.25 | 3,847,576.99 |
投资收益(损失以“-”号填列) | | | 24,272,250.01 | -9,868,410.41 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | | | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | | | | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 23,002,932.96 | -5,143,743.80 | 9,769,953.55 | 3,731,567.99 |
加:营业外收入 | 1,245,174.08 | 1,156,362.71 | 535,379.30 | 444,130.40 |
减:营业外支出 | 267,850.53 | 255,264.37 | 1,977,072.78 | 1,976,007.82 |
其中:非流动资产处置损失 | | 78,609.80 | | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 23,980,256.51 | -4,242,645.46 | 8,328,260.07 | 2,199,690.57 |
减:所得税费用 | -2,259,107.62 | -3,869,182.55 | 1,683,875.66 | 526,683.11 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 26,239,364.13 | -373,462.91 | 6,644,384.41 | 1,673,007.46 |
归属于母公司所有者的净利润 | 26,239,364.13 | -373,462.91 | 6,110,407.95 | 1,673,007.46 |
少数股东损益 | | | 533,976.46 | |
六、每股收益: | | | | |
(一)基本每股收益 | 0.1009 | | 0.0235 | |
(二)稀释每股收益 | 0.1009 | | 0.0235 | |
七、其他综合收益 | 109,217.14 | | | |
八、综合收益总额 | 26,348,581.27 | -373,462.91 | 6,644,384.41 | 1,673,007.46 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 26,348,581.27 | -373,462.91 | 6,110,407.95 | 1,673,007.46 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 0.00 | 0.00 | 533,976.46 | 0.00 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元。
9.2.3 现金流量表
编制单位:深圳市实益达科技股份有限公司 2010年1-12月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,179,153,340.36 | 642,114,782.93 | 451,807,618.14 | 401,535,089.09 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
向中央银行借款净增加额 | | | | |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
收到再保险业务现金净额 | | | | |
保户储金及投资款净增加额 | | | | |
处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
拆入资金净增加额 | | | | |
回购业务资金净增加额 | | | | |
收到的税费返还 | 4,770,697.56 | 4,770,697.56 | 1,380,653.43 | 1,380,653.43 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 46,841,119.60 | 268,433,583.10 | 23,685,414.05 | 361,132,484.04 |
经营活动现金流入小计 | 1,230,765,157.52 | 915,319,063.59 | 476,873,685.62 | 764,048,226.56 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,189,859,274.22 | 475,110,154.31 | 406,139,415.37 | 375,980,536.47 |
客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
支付保单红利的现金 | | | | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 66,218,582.34 | 33,576,396.23 | 46,279,367.37 | 37,265,899.47 |
支付的各项税费 | 10,484,986.12 | 5,543,942.54 | 6,164,158.46 | 3,227,729.34 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 29,959,160.77 | 299,386,652.28 | 8,751,875.95 | 311,468,077.50 |
经营活动现金流出小计 | 1,296,522,003.45 | 813,617,145.36 | 467,334,817.15 | 727,942,242.78 |
经营活动产生的现金流量净额 | -65,756,845.93 | 101,701,918.23 | 9,538,868.47 | 36,105,983.78 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | | |
收回投资收到的现金 | | | | |
取得投资收益收到的现金 | | | 34,140,660.43 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | | 1,075,000.00 | 1,075,000.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | | |
收到其他与投资活动有关的现金 | | | 34,106,859.18 | 6,773,186.95 |
投资活动现金流入小计 | | | 69,322,519.61 | 7,848,186.95 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 25,481,697.44 | 15,913,835.14 | 43,075,926.70 | 36,971,331.83 |
投资支付的现金 | | | 3,827,666.56 | 6,211,106.00 |
质押贷款净增加额 | | | | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | 19,945,100.00 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | | | | |
投资活动现金流出小计 | 25,481,697.44 | 15,913,835.14 | 66,848,693.26 | 43,182,437.83 |
投资活动产生的现金流量净额 | -25,481,697.44 | -15,913,835.14 | 2,473,826.35 | -35,334,250.88 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | | |
吸收投资收到的现金 | | | | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | |
取得借款收到的现金 | 658,221,078.79 | 476,513,560.00 | 106,201,367.30 | 92,546,045.00 |
发行债券收到的现金 | | | | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | | | 523,633,400.00 | 523,633,400.00 |
筹资活动现金流入小计 | 658,221,078.79 | 476,513,560.00 | 629,834,767.30 | 616,179,445.00 |
偿还债务支付的现金 | 266,758,685.00 | 266,758,685.00 | 567,711,694.10 | 532,351,077.25 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 26,312,589.11 | 26,312,589.11 | 34,845,507.50 | 34,577,503.56 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 343,186,418.00 | 343,186,418.00 | | |
筹资活动现金流出小计 | 636,257,692.11 | 636,257,692.11 | 602,557,201.60 | 566,928,580.81 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 21,963,386.68 | -159,744,132.11 | 27,277,565.70 | 49,250,864.19 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -5,449,394.81 | -805,199.76 | -2,607,288.13 | -2,594,943.56 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -74,724,551.50 | -74,761,248.78 | 36,682,972.39 | 47,427,653.53 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 96,425,374.34 | 94,539,670.47 | 59,742,401.95 | 47,112,016.94 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 21,700,822.84 | 19,778,421.69 | 96,425,374.34 | 94,539,670.47 |
9.2.4 合并所有者权益变动表(附后)
9.2.5 母公司所有者权益变动表(附后)
9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
合并所有者权益变动表
编制单位:深圳市实益达科技股份有限公司 2010年度单位:元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 260,130,000.00 164,220,419.98 14,672,764.94 55,332,364.89 132,968.72 494,488,518.53 200,100,000.00 223,989,200.00 14,505,464.19 69,399,257.69 148,411.54 17,288,904.07 525,431,237.49
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 260,130,000.00 164,220,419.98 14,672,764.94 55,332,364.89 132,968.72 494,488,518.53 200,100,000.00 223,989,200.00 14,505,464.19 69,399,257.69 148,411.54 17,288,904.07 525,431,237.49
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 226,364.13 109,217.14 335,581.27 60,030,000.00 -59,768,780.02 167,300.75 -14,066,892.80 -15,442.82 -17,288,904.07 -30,942,718.96
(一)净利润 26,239,364.13 26,239,364.13 6,110,407.95 533,976.46 6,644,384.41
(二)其他综合收益 109,217.14 109,217.14
上述(一)和(二)小计 26,239,364.13 109,217.14 26,348,581.27 6,110,407.95 533,976.46 6,644,384.41
(三)所有者投入和减少资本 261,219.98 -15,442.82 -17,822,880.53 -17,577,103.37
1.所有者投入资本 -17,822,880.53 -17,822,880.53
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他 261,219.98 -15,442.82 245,777.16
(四)利润分配 ############ -26,013,000.00 167,300.75 -20,177,300.75 -20,010,000.00
1.提取盈余公积 167,300.75 -167,300.75
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 ############ -26,013,000.00 -20,010,000.00 -20,010,000.00
4.其他
(五)所有者权益内部结转 60,030,000.00 -60,030,000.00
1.资本公积转增资本(或股本) 60,030,000.00 -60,030,000.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额 260,130,000.00 164,220,419.98 14,672,764.94 55,558,729.02 242,185.86 494,824,099.80 260,130,000.00 164,220,419.98 14,672,764.94 55,332,364.89 132,968.72 494,488,518.53
母公司所有者权益变动表
编制单位:深圳市实益达科技股份有限公司 2010年度 单位:元
项目 本期金额 上年金额
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 260,130,000.00 163,959,200.00 14,672,764.94 53,595,124.77 492,357,089.71 200,100,000.00 223,989,200.00 14,505,464.19 72,099,418.06 510,694,082.25
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 260,130,000.00 163,959,200.00 14,672,764.94 53,595,124.77 492,357,089.71 200,100,000.00 223,989,200.00 14,505,464.19 72,099,418.06 510,694,082.25
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) -26,386,462.91 -26,386,462.91 60,030,000.00 -60,030,000.00 167,300.75 -18,504,293.29 -18,336,992.54
(一)净利润 -373,462.91 -373,462.91 1,673,007.46 1,673,007.46
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计 -373,462.91 -373,462.91 1,673,007.46 1,673,007.46
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配 -26,013,000.00 -26,013,000.00 167,300.75 -20,177,300.75 -20,010,000.00
1.提取盈余公积 167,300.75 -167,300.75
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -26,013,000.00 -26,013,000.00 -20,010,000.00 -20,010,000.00
4.其他
(五)所有者权益内部结转 60,030,000.00 -60,030,000.00
1.资本公积转增资本(或股本) 60,030,000.00 -60,030,000.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额 260,130,000.00 163,959,200.00 14,672,764.94 27,208,661.86 465,970,626.80 260,130,000.00 163,959,200.00 14,672,764.94 53,595,124.77 492,357,089.71