(上接D18版)
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位:江苏常铝铝业股份有限公司 2010年12月31日 单位:元
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
流动资产: | | | | |
货币资金 | 187,527,020.58 | 187,527,020.58 | 158,406,658.85 | 158,406,658.85 |
结算备付金 | | | | |
拆出资金 | | | | |
交易性金融资产 | | | | |
应收票据 | 49,230,198.25 | 49,230,198.25 | 59,321,903.12 | 59,321,903.12 |
应收账款 | 242,383,934.00 | 242,383,934.00 | 213,519,569.54 | 213,519,569.54 |
预付款项 | 3,067,438.85 | 3,067,438.85 | 6,376,748.82 | 6,376,748.82 |
应收保费 | | | | |
应收分保账款 | | | | |
应收分保合同准备金 | | | | |
应收利息 | | | | |
应收股利 | | | | |
其他应收款 | 1,412,786.97 | 1,412,786.97 | 1,689,907.50 | 1,689,907.50 |
买入返售金融资产 | | | | |
存货 | 389,487,053.64 | 389,487,053.64 | 336,063,105.76 | 336,063,105.76 |
一年内到期的非流动资产 | | | | |
其他流动资产 | 358,200.00 | 358,200.00 | 878,225.00 | 878,225.00 |
流动资产合计 | 873,466,632.29 | 873,466,632.29 | 776,256,118.59 | 776,256,118.59 |
非流动资产: | | | | |
发放委托贷款及垫款 | | | | |
可供出售金融资产 | | | | |
持有至到期投资 | | | | |
长期应收款 | | | | |
长期股权投资 | | | | |
投资性房地产 | | | | |
固定资产 | 576,770,066.30 | 576,770,066.30 | 596,169,577.34 | 596,169,577.34 |
在建工程 | 23,090,585.32 | 23,090,585.32 | 28,996,474.25 | 28,996,474.25 |
工程物资 | | | | |
固定资产清理 | | | | |
生产性生物资产 | | | | |
油气资产 | | | | |
无形资产 | 42,286,251.05 | 42,286,251.05 | 43,628,082.00 | 43,628,082.00 |
开发支出 | | | | |
商誉 | | | | |
长期待摊费用 | | | | |
递延所得税资产 | 1,985,497.73 | 1,985,497.73 | 1,756,306.09 | 1,756,306.09 |
其他非流动资产 | | | | |
非流动资产合计 | 644,132,400.40 | 644,132,400.40 | 670,550,439.68 | 670,550,439.68 |
资产总计 | 1,517,599,032.69 | 1,517,599,032.69 | 1,446,806,558.27 | 1,446,806,558.27 |
流动负债: | | | | |
短期借款 | 750,000,000.00 | 750,000,000.00 | 710,000,000.00 | 710,000,000.00 |
向中央银行借款 | | | | |
吸收存款及同业存放 | | | | |
拆入资金 | | | | |
交易性金融负债 | | | | |
应付票据 | | | | |
应付账款 | 74,729,217.01 | 74,729,217.01 | 82,068,432.28 | 82,068,432.28 |
预收款项 | 6,820,134.06 | 6,820,134.06 | 701,434.92 | 701,434.92 |
卖出回购金融资产款 | | | | |
应付手续费及佣金 | | | | |
应付职工薪酬 | 2,185,303.99 | 2,185,303.99 | 2,080,839.05 | 2,080,839.05 |
应交税费 | -5,243,551.19 | -5,243,551.19 | -12,712,414.60 | -12,712,414.60 |
应付利息 | 1,056,296.48 | 1,056,296.48 | 976,825.00 | 976,825.00 |
应付股利 | | | | |
其他应付款 | 3,218,297.33 | 3,218,297.33 | 5,325,704.08 | 5,325,704.08 |
应付分保账款 | | | | |
保险合同准备金 | | | | |
代理买卖证券款 | | | | |
代理承销证券款 | | | | |
一年内到期的非流动负债 | | | | |
其他流动负债 | 396,566.67 | 396,566.67 | | |
流动负债合计 | 833,162,264.35 | 833,162,264.35 | 788,440,820.73 | 788,440,820.73 |
非流动负债: | | | | |
长期借款 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 29,000,000.00 | 29,000,000.00 |
应付债券 | | | | |
长期应付款 | | | | |
专项应付款 | | | | |
预计负债 | | | | |
递延所得税负债 | 53,730.00 | 53,730.00 | 131,733.75 | 131,733.75 |
其他非流动负债 | 8,573,533.33 | 8,573,533.33 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 |
非流动负债合计 | 23,627,263.33 | 23,627,263.33 | 35,131,733.75 | 35,131,733.75 |
负债合计 | 856,789,527.68 | 856,789,527.68 | 823,572,554.48 | 823,572,554.48 |
所有者权益(或股东权益): | | | | |
实收资本(或股本) | 170,000,000.00 | 170,000,000.00 | 170,000,000.00 | 170,000,000.00 |
资本公积 | 315,741,470.00 | 315,741,470.00 | 316,183,491.25 | 316,183,491.25 |
减:库存股 | | | | |
专项储备 | | | | |
盈余公积 | 26,563,124.41 | 26,563,124.41 | 22,081,372.16 | 22,081,372.16 |
一般风险准备 | | | | |
未分配利润 | 148,504,910.60 | 148,504,910.60 | 114,969,140.38 | 114,969,140.38 |
外币报表折算差额 | | | | |
归属于母公司所有者权益合计 | 660,809,505.01 | 660,809,505.01 | 623,234,003.79 | 623,234,003.79 |
少数股东权益 | | | | |
所有者权益合计 | 660,809,505.01 | 660,809,505.01 | 623,234,003.79 | 623,234,003.79 |
负债和所有者权益总计 | 1,517,599,032.69 | 1,517,599,032.69 | 1,446,806,558.27 | 1,446,806,558.27 |
9.2.2 利润表
编制单位:江苏常铝铝业股份有限公司 2010年1-12月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、营业总收入 | 1,949,338,911.41 | 1,949,338,911.41 | 1,234,326,586.49 | 1,234,326,586.49 |
其中:营业收入 | 1,949,338,911.41 | 1,949,338,911.41 | 1,234,326,586.49 | 1,234,326,586.49 |
利息收入 | | | | |
已赚保费 | | | | |
手续费及佣金收入 | | | | |
二、营业总成本 | 1,900,284,090.26 | 1,900,284,090.26 | 1,231,367,622.02 | 1,231,367,622.02 |
其中:营业成本 | 1,755,088,557.48 | 1,755,088,557.48 | 1,110,726,189.60 | 1,110,726,189.60 |
利息支出 | | | | |
手续费及佣金支出 | | | | |
退保金 | | | | |
赔付支出净额 | | | | |
提取保险合同准备金净额 | | | | |
保单红利支出 | | | | |
分保费用 | | | | |
营业税金及附加 | 2,790,639.62 | 2,790,639.62 | 2,478,635.71 | 2,478,635.71 |
销售费用 | 32,822,604.11 | 32,822,604.11 | 24,507,319.25 | 24,507,319.25 |
管理费用 | 58,925,452.18 | 58,925,452.18 | 48,728,534.88 | 48,728,534.88 |
财务费用 | 49,128,892.61 | 49,128,892.61 | 39,386,206.88 | 39,386,206.88 |
资产减值损失 | 1,527,944.26 | 1,527,944.26 | 5,540,735.70 | 5,540,735.70 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | | | 708,600.00 | 708,600.00 |
投资收益(损失以“-”号填列) | | | -718,350.00 | -718,350.00 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | | | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | | | | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 49,054,821.15 | 49,054,821.15 | 2,949,214.47 | 2,949,214.47 |
加:营业外收入 | 1,497,069.10 | 1,497,069.10 | 5,552,000.00 | 5,552,000.00 |
减:营业外支出 | 372,022.50 | 372,022.50 | | |
其中:非流动资产处置损失 | 2,022.50 | 2,022.50 | | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 50,179,867.75 | 50,179,867.75 | 8,501,214.47 | 8,501,214.47 |
减:所得税费用 | 5,362,345.28 | 5,362,345.28 | 3,220,132.44 | 3,220,132.44 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 44,817,522.47 | 44,817,522.47 | 5,281,082.03 | 5,281,082.03 |
归属于母公司所有者的净利润 | 44,817,522.47 | 44,817,522.47 | 5,281,082.03 | 5,281,082.03 |
少数股东损益 | | | | |
六、每股收益: | | | | |
(一)基本每股收益 | 0.264 | 0.264 | 0.031 | 0.031 |
(二)稀释每股收益 | 0.264 | 0.264 | 0.031 | 0.031 |
七、其他综合收益 | -442,021.25 | -442,021.25 | 16,039,755.00 | 16,039,755.00 |
八、综合收益总额 | 44,375,501.22 | 44,375,501.22 | 21,320,837.03 | 21,320,837.03 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 44,375,501.22 | 44,375,501.22 | 21,320,837.03 | 21,320,837.03 |
归属于少数股东的综合收益总额 | | | | |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元。
9.2.3 现金流量表
编制单位:江苏常铝铝业股份有限公司 2010年1-12月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,726,958,520.72 | 1,726,958,520.72 | 1,019,366,553.99 | 1,019,366,553.99 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
向中央银行借款净增加额 | | | | |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
收到再保险业务现金净额 | | | | |
保户储金及投资款净增加额 | | | | |
处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
拆入资金净增加额 | | | | |
回购业务资金净增加额 | | | | |
收到的税费返还 | 38,982,986.35 | 38,982,986.35 | 22,423,831.96 | 22,423,831.96 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 6,184,153.31 | 6,184,153.31 | 24,235,342.50 | 24,235,342.50 |
经营活动现金流入小计 | 1,772,125,660.38 | 1,772,125,660.38 | 1,066,025,728.45 | 1,066,025,728.45 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,542,758,019.61 | 1,542,758,019.61 | 1,025,527,915.47 | 1,025,527,915.47 |
客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
支付保单红利的现金 | | | | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 36,354,550.74 | 36,354,550.74 | 34,157,356.88 | 34,157,356.88 |
支付的各项税费 | 12,686,016.70 | 12,686,016.70 | 14,863,801.21 | 14,863,801.21 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 63,743,508.47 | 63,743,508.47 | 49,404,767.59 | 49,404,767.59 |
经营活动现金流出小计 | 1,655,542,095.52 | 1,655,542,095.52 | 1,123,953,841.15 | 1,123,953,841.15 |
经营活动产生的现金流量净额 | 116,583,564.86 | 116,583,564.86 | -57,928,112.70 | -57,928,112.70 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | | |
收回投资收到的现金 | | | | |
取得投资收益收到的现金 | | | | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 291,699.79 | 291,699.79 | | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | | |
收到其他与投资活动有关的现金 | | | | |
投资活动现金流入小计 | 291,699.79 | 291,699.79 | | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 58,819,881.66 | 58,819,881.66 | 86,496,745.04 | 86,496,745.04 |
投资支付的现金 | | | | |
质押贷款净增加额 | | | | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | | |
支付其他与投资活动有关的现金 | | | | |
投资活动现金流出小计 | 58,819,881.66 | 58,819,881.66 | 86,496,745.04 | 86,496,745.04 |
投资活动产生的现金流量净额 | -58,528,181.87 | -58,528,181.87 | -86,496,745.04 | -86,496,745.04 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | | |
吸收投资收到的现金 | | | | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | |
取得借款收到的现金 | 1,057,500,000.00 | 1,057,500,000.00 | 1,245,461,863.60 | 1,245,461,863.60 |
发行债券收到的现金 | | | | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
筹资活动现金流入小计 | 1,057,500,000.00 | 1,057,500,000.00 | 1,245,461,863.60 | 1,245,461,863.60 |
偿还债务支付的现金 | 1,031,500,000.00 | 1,031,500,000.00 | 1,292,461,863.60 | 1,292,461,863.60 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 54,330,713.76 | 54,330,713.76 | 45,819,691.89 | 45,819,691.89 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
筹资活动现金流出小计 | 1,085,830,713.76 | 1,085,830,713.76 | 1,338,281,555.49 | 1,338,281,555.49 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -28,330,713.76 | -28,330,713.76 | -92,819,691.89 | -92,819,691.89 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -521,300.75 | -521,300.75 | -140,806.34 | -140,806.34 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 29,203,368.48 | 29,203,368.48 | -237,385,355.97 | -237,385,355.97 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 157,544,989.60 | 157,544,989.60 | 394,930,345.57 | 394,930,345.57 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 186,748,358.08 | 186,748,358.08 | 157,544,989.60 | 157,544,989.60 |
9.2.4 合并所有者权益变动表(附后)
9.25 母公司所有者权益变动表(附后
9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
合并所有者权益变动表
编制单位:江苏常铝铝业股份有限公司 2010年度 单位:元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 170,000,000.00 316,183,491.25 22,081,372.16 114,969,140.38 623,234,003.79 170,000,000.00 300,143,736.25 21,553,263.96 115,996,166.55 607,693,166.76
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 170,000,000.00 316,183,491.25 22,081,372.16 114,969,140.38 623,234,003.79 170,000,000.00 300,143,736.25 21,553,263.96 115,996,166.55 607,693,166.76
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) -442,021.25 4,481,752.25 33,535,770.22 37,575,501.22 16,039,755.00 528,108.20 -1,027,026.17 15,540,837.03
(一)净利润 44,817,522.47 44,817,522.47 5,281,082.03 5,281,082.03
(二)其他综合收益 -442,021.25 -442,021.25 16,039,755.00 16,039,755.00
上述(一)和(二)小计 -442,021.25 44,817,522.47 44,375,501.22 16,039,755.00 5,281,082.03 21,320,837.03
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配 4,481,752.25 -11,281,752.25 -6,800,000.00 528,108.20 -6,308,108.20 -5,780,000.00
1.提取盈余公积 4,481,752.25 -4,481,752.25 528,108.20 -528,108.20
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -6,800,000.00 -6,800,000.00 -5,780,000.00 -5,780,000.00
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额 170,000,000.00 315,741,470.00 26,563,124.41 148,504,910.60 660,809,505.01 170,000,000.00 316,183,491.25 22,081,372.16 114,969,140.38 623,234,003.79
母公司所有者权益变动表
编制单位:江苏常铝铝业股份有限公司 2010年度 单位:元
项目 本期金额 上年金额
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 170,000,000.00 316,183,491.25 22,081,372.16 114,969,140.38 623,234,003.79 170,000,000.00 300,143,736.25 21,553,263.96 115,996,166.55 607,693,166.76
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 170,000,000.00 316,183,491.25 22,081,372.16 114,969,140.38 623,234,003.79 170,000,000.00 300,143,736.25 21,553,263.96 115,996,166.55 607,693,166.76
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) -442,021.25 4,481,752.25 33,535,770.22 37,575,501.22 16,039,755.00 528,108.20 -1,027,026.17 15,540,837.03
(一)净利润 44,817,522.47 44,817,522.47 5,281,082.03 5,281,082.03
(二)其他综合收益 -442,021.25 -442,021.25 16,039,755.00 16,039,755.00
上述(一)和(二)小计 -442,021.25 44,817,522.47 44,375,501.22 16,039,755.00 5,281,082.03 21,320,837.03
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配 4,481,752.25 -11,281,752.25 -6,800,000.00 528,108.20 -6,308,108.20 -5,780,000.00
1.提取盈余公积 4,481,752.25 -4,481,752.25 528,108.20 -528,108.20
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -6,800,000.00 -6,800,000.00 -5,780,000.00 -5,780,000.00
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额 170,000,000.00 315,741,470.00 26,563,124.41 148,504,910.60 660,809,505.01 170,000,000.00 316,183,491.25 22,081,372.16 114,969,140.38 623,234,003.79