(上接D22版)
√ 适用 □ 不适用
６、会计师事务所非标意见
国富浩华会计师事务所有限公司出具了标准无保留意见的审计报告，审计报告真实、客观、准确地反映了公司财务状况。 |
§９ 财务报告
９．１ 审计意见
| 财务报告 | 是 |
| 审计意见 | 标准无保留审计意见 |
| 审计报告编号 | 国浩审计［２０１１］第１２６号 |
| 审计报告标题 | 审计报告 |
| 审计报告收件人 | 青海明胶股份有限公司全体股东： |
| 引言段 | 我们审计了后附的青海明胶股份有限公司（以下简称青海明胶）财务报表，包括２０１０年１２月３１日的资产负债表和合并资产负债表，２０１０年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。 |
| 管理层对财务报表的责任段 | 按照企业会计准则的规定编制财务报表是青海明胶管理层的责任。这种责任包括：（１）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（２）选择和运用恰当的会计政策；（３）作出合理的会计估计。 |
| 注册会计师责任段 | 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 |
| 审计意见段 | 我们认为，青海明胶财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了青海明胶２０１０年１２月３１日的财务状况以及２００９年度的经营成果和现金流量。 |
| 非标意见 | |
| 审计机构名称 | 国富浩华会计师事务所有限公司 |
| 审计机构地址 | 北京市海淀区西四环中路１６号院２号楼４层 |
| 审计报告日期 | ２０１１年０３月０２日 |
| 注册会计师姓名 |
| 童成录 赵秀梅 |
９．２ 财务报表
９．２．１ 资产负债表
编制单位：青海明胶股份有限公司 ２０１０年１２月３１日 单位：元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 流动资产： | | | | |
| 货币资金 | １２５，５０２，０２７．１４ | ３３，９２７，１３９．８１ | １４６，７７７，１３０．１６ | ７１，２４１，８５４．５０ |
| 结算备付金 | | | | |
| 拆出资金 | | | | |
| 交易性金融资产 | | | ６，０５７，３５５．００ | |
| 应收票据 | １１，５１５，６９２．５９ | ３，４１９，３３９．００ | ２９，３７４，９６９．１７ | １２，５６７，３３０．００ |
| 应收账款 | １６９，３４８，４０２．８４ | | １７３，９８８，６３３．７４ | |
| 预付款项 | ３７，７５０，１６６．９１ | ３２，６７８．５０ | ２４，５７７，６６０．８４ | ３３，６１４．７０ |
| 应收保费 | | | | |
| 应收分保账款 | | | | |
| 应收分保合同准备金 | | | | |
| 应收利息 | | | | |
| 应收股利 | | １２，１２６，０７０．１４ | | １６，１５２，８１４．６３ |
| 其他应收款 | ９，６０１，９６５．８１ | ２２６，５０３，２９４．８３ | １５，５３５，０９３．４４ | ２６０，１７７，６６１．３７ |
| 买入返售金融资产 | | | | |
| 存货 | １２３，４７９，１４０．３３ | ３，１２８，１８３．８１ | ９８，５０７，６９５．２４ | ３，１２８，１８３．８１ |
| 一年内到期的非流动资产 | | | | |
| 其他流动资产 | | | | |
| 流动资产合计 | ４７７，１９７，３９５．６２ | ２７９，１３６，７０６．０９ | ４９４，８１８，５３７．５９ | ３６３，３０１，４５９．０１ |
| 非流动资产： | | | | |
| 发放委托贷款及垫款 | | | | |
| 可供出售金融资产 | １０５，９７１，６８６．００ | | | |
| 持有至到期投资 | | | | |
| 长期应收款 | | | | |
| 长期股权投资 | １３５，９２１，１００．００ | ４８０，３５９，４１６．０６ | ２０，８８９，５３４．１４ | ３９５，４９３，１６８．４３ |
| 投资性房地产 | | | | |
| 固定资产 | ４７２，６６０，１８６．４３ | ９，３１２，０８１．８５ | ４３３，７１５，４９６．４６ | １０，０７７，９８５．７７ |
| 在建工程 | １４，９６５，１０８．３７ | ３１９，２５７．８２ | ６３，０８４，５１７．６１ | ４０，０６０．７６ |
| 工程物资 | | | | |
| 固定资产清理 | | | | |
| 生产性生物资产 | | | | |
| 油气资产 | | | | |
| 无形资产 | ３８，２０５，５２５．１３ | １，６７２，３７４．４４ | ３９，００２，８５２．１０ | １，１５０，４０５．０２ |
| 开发支出 | | | | |
| 商誉 | １，０９２，１９６．９０ | | １，０９２，１９６．９０ | |
| 长期待摊费用 | ４４７，９９８．５７ | ２６５，０００．００ | ９０３，４０５．８６ | ８３０，０００．００ |
| 递延所得税资产 | ２，６１１，１５８．４８ | １，３８４，８３９．３４ | ２，６００，５３４．３２ | ６４３，８３２．７６ |
| 其他非流动资产 | | | | |
| 非流动资产合计 | ７７１，８７４，９５９．８８ | ４９３，３１２，９６９．５１ | ５６１，２８８，５３７．３９ | ４０８，２３５，４５２．７４ |
| 资产总计 | １，２４９，０７２，３５５．５０ | ７７２，４４９，６７５．６０ | １，０５６，１０７，０７４．９８ | ７７１，５３６，９１１．７５ |
| 流动负债： | | | | |
| 短期借款 | ４３，０００，０００．００ | ２０，０００，０００．００ | ４５，０００，０００．００ | ２０，０００，０００．００ |
| 向中央银行借款 | | | | |
| 吸收存款及同业存放 | | | | |
| 拆入资金 | | | | |
| 交易性金融负债 | | | | |
| 应付票据 | | | | |
| 应付账款 | １２５，８０６，９５７．７９ | １７３，１２８．２０ | １０８，９６４，６１８．７８ | ２，５３０，６６０．５６ |
| 预收款项 | ４４，３０９，１８８．３０ | ２０，０００，０００．００ | １３，１０１，３８０．７６ | ２７，８０４．８１ |
| 卖出回购金融资产款 | | | | |
| 应付手续费及佣金 | | | | |
| 应付职工薪酬 | ４，２５１，３２４．１１ | ７７３，０１８．７４ | ４，５３４，０６９．６６ | ８３８，９７１．４０ |
| 应交税费 | ６，３９１，５３５．５２ | ２，３５５，２８６．２２ | １７，８７９，４１３．２７ | ５，１０３，４３３．５２ |
| 应付利息 | ５４１，０９９．８６ | ５４１，０９９．８６ | １，４８６，１６０．３０ | １，４８６，１６０．３０ |
| 应付股利 | ３５２，５３１．５０ | ５７，３１１．５０ | ２，５１９，４３１．５０ | ５７，３１１．５０ |
| 其他应付款 | ９９，５６３，３４６．３０ | ２７，８６８，９３７．２９ | ７５，７４３，３２６．３２ | ２８，６１６，４０１．６６ |
| 应付分保账款 | | | | |
| 保险合同准备金 | | | | |
| 代理买卖证券款 | | | | |
| 代理承销证券款 | | | | |
| 一年内到期的非流动负债 | ９１，０００，０００．００ | ８０，０００，０００．００ | ３９，５００，０００．００ | ２４，５００，０００．００ |
| 其他流动负债 | ７，７０８，５７４．４３ | ３，９２８，５７４．４３ | ３，７８０，０００．００ | |
| 流动负债合计 | ４２２，９２４，５５７．８１ | １５５，６９７，３５６．２４ | ３１２，５０８，４００．５９ | ８３，１６０，７４３．７５ |
| 非流动负债： | | | | |
| 长期借款 | ６７，６１７，２８９．８３ | ４３，６１７，２８９．８３ | １２５，３６０，０００．００ | １１４，３６０，０００．００ |
| 应付债券 | | | | |
| 长期应付款 | | | | |
| 专项应付款 | | | | |
| 预计负债 | | | | |
| 递延所得税负债 | ２１，２７０，５３７．９７ | | | |
| 其他非流动负债 | | | | |
| 非流动负债合计 | ８８，８８７，８２７．８０ | ４３，６１７，２８９．８３ | １２５，３６０，０００．００ | １１４，３６０，０００．００ |
| 负债合计 | ５１１，８１２，３８５．６１ | １９９，３１４，６４６．０７ | ４３７，８６８，４００．５９ | １９７，５２０，７４３．７５ |
| 所有者权益（或股东权益）： | | | | |
| 实收资本（或股本） | ４０５，９６３，６００．００ | ４０５，９６３，６００．００ | ４０５，９６３，６００．００ | ４０５，９６３，６００．００ |
| 资本公积 | １７１，３１９，６３９．７７ | １５２，５６７，４２２．０６ | １４５，５５５，１４６．６９ | １５０，４８５，１４６．６９ |
| 减：库存股 | | | | |
| 专项储备 | | | | |
| 盈余公积 | ２５，７５９，３７９．２７ | ２５，７５９，３７９．２７ | ２５，７５９，３７９．２７ | ２５，７５９，３７９．２７ |
| 一般风险准备 | | | | |
| 未分配利润 | １７，５８１，２７０．４７ | －１１，１５５，３７１．８０ | １７，０２７，０４２．３５ | －８，１９１，９５７．９６ |
| 外币报表折算差额 | | | | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | ６２０，６２３，８８９．５１ | ５７３，１３５，０２９．５３ | ５９４，３０５，１６８．３１ | ５７４，０１６，１６８．００ |
| 少数股东权益 | １１６，６３６，０８０．３８ | | ２３，９３３，５０６．０８ | |
| 所有者权益合计 | ７３７，２５９，９６９．８９ | ５７３，１３５，０２９．５３ | ６１８，２３８，６７４．３９ | ５７４，０１６，１６８．００ |
| 负债和所有者权益总计 | １，２４９，０７２，３５５．５０ | ７７２，４４９，６７５．６０ | １，０５６，１０７，０７４．９８ | ７７１，５３６，９１１．７５ |
９．２．２ 利润表
编制单位：青海明胶股份有限公司 ２０１０年１－１２月 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、营业总收入 | ８７５，８２０，５４４．９６ | | ６６１，４１４，７０８．９５ | ９，１１１，８７５．９０ |
| 其中：营业收入 | ８７５，８２０，５４４．９６ | | ６６１，４１４，７０８．９５ | ９，１１１，８７５．９０ |
| 利息收入 | | | | |
| 已赚保费 | | | | |
| 手续费及佣金收入 | | | | |
| 二、营业总成本 | ９１７，４４４，６５１．２９ | １６，３０９，３６９．１６ | ７１０，０２９，３７３．５０ | ２０，４４７，８０１．１９ |
| 其中：营业成本 | ５０９，２７７，６９１．００ | | ３９９，３３６，９６２．１２ | ９，１１１，８７５．９０ |
| 利息支出 | | | | |
| 手续费及佣金支出 | | | | |
| 退保金 | | | | |
| 赔付支出净额 | | | | |
| 提取保险合同准备金净额 | | | | |
| 保单红利支出 | | | | |
| 分保费用 | | | | |
| 营业税金及附加 | ６，４１４，７８１．０３ | | ４，７０４，７２７．０７ | １６２，６４６．６６ |
| 销售费用 | ３５１，１２３，１１０．５９ | | ２５８，００９，１５５．５７ | １２８，６８０，１６０．２０ |
| 管理费用 | ３６，３９３，０１８．８４ | １０，６３５，４２２．０３ | ３２，２７１，３９６．６５ | １１，２９０，８０３．７８ |
| 财务费用 | １２，６７２，３５４．４８ | ７３３，９０３．２９ | １２，４１８，２７９．５２ | ２２１，２３７．７８ |
| 资产减值损失 | １，５６３，６９５．３５ | ４，９４０，０４３．８４ | ３，２８８，８５２．５７ | －３３８，７６３．２６ |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | | | | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ５８４，４２４．６５ | ９，２５７，４６９．４９ | ２，１６１，３６８．０６ | １４，２０８，８７９．２３ |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | | | | |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | | | | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | －４１，０３９，６８１．６８ | －７，０５１，８９９．６７ | －４６，４５３，２９６．４９ | ２，８７２，９５３．９４ |
| 加：营业外收入 | ５４，７５７，４４７．５７ | ５，９６５，６５２．５３ | ３１，５０６，６０３．６７ | ６２０，４６９．０５ |
| 减：营业外支出 | ４，２３２，４５３．３８ | ２，６１８，１７３．２８ | ７５１，２５５．３５ | ５５９，５３６．６９ |
| 其中：非流动资产处置损失 | | | | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | ９，４８５，３１２．５１ | －３，７０４，４２０．４２ | －１５，６９７，９４８．１７ | ２，９３３，８８６．３０ |
| 减：所得税费用 | ４，２９８，６３０．９０ | －７４１，００６．５８ | ７，３５１，８１０．５５ | －１８８，０４３．１５ |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | ５，１８６，６８１．６１ | －２，９６３，４１３．８４ | －２３，０４９，７５８．７２ | ３，１２１，９２９．４５ |
| 归属于母公司所有者的净利润 | ５５４，２２８．１２ | －２，９６３，４１３．８４ | －２０，８１１，７７４．９７ | ３，１２１，９２９．４５ |
| 少数股东损益 | ４，６３２，４５３．４９ | | －２，２３７，９８３．７５ | |
| 六、每股收益： | | | | |
| （一）基本每股收益 | ０．００１４ | －０．００７３ | －０．０５２ | ０．００７８ |
| （二）稀释每股收益 | ０．００１４ | －０．００７３ | －０．０５２ | ０．００７８ |
| 七、其他综合收益 | ６３，８１１，６１３．８９ | | | |
| 八、综合收益总额 | ６８，９９８，２９５．５０ | －２，９６３，４１３．８４ | －２３，０４９，７５８．７２ | ３，１２１，９２９．４５ |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | ２６，３１８，７２１．２０ | －２，９６３，４１３．８４ | －２０，８１１，７７４．９７ | ３，１２１，９２９．４５ |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ４２，６７９，５７４．３０ | | －２，２３７，９８３．７５ | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：８７０．９０元。
９．２．３ 现金流量表
编制单位：青海明胶股份有限公司 ２０１０年１－１２月 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | | | | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | １，０５５，９９９，１１３．８２ | | ７４０，７８０，９０２．５３ | １０，１７６，１１４．２７ |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
| 向中央银行借款净增加额 | | | | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
| 收到再保险业务现金净额 | | | | |
| 保户储金及投资款净增加额 | | | | |
| 处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
| 拆入资金净增加额 | | | | |
| 回购业务资金净增加额 | | | | |
| 收到的税费返还 | ４２，９２０，１８４．１２ | | ２２，６３３，８４４．０４ | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | ８，５９６，４５３．８０ | ２，７５９，６５９．３８ | １０，９２５，４６２．５０ | ２，３９４，９６８．７９ |
| 经营活动现金流入小计 | １，１０７，５１５，７５１．７４ | ２，７５９，６５９．３８ | ７７４，３４０，２０９．０７ | １２，５７１，０８３．０６ |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ６００，８９１，１３６．８１ | | ４４１，４０４，８４８．２１ | ２９９，４３２．６９ |
| 客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
| 支付保单红利的现金 | | | | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | ９０，１１７，５５３．８５ | ４，９００，９３９．５１ | ７４，４３７，３０２．７２ | ４，５３０，２６７．０４ |
| 支付的各项税费 | ９６，２７５，０５２．１６ | １，１４５，２０９．３３ | ５６，３７２，５０１．８１ | ３，９２１，６３４．２８ |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | ３０６，４８３，７２８．３８ | ３，８６８，５７９．９５ | １９６，５８４，３２３．６２ | ４，４３６，２４９．８３ |
| 经营活动现金流出小计 | １，０９３，７６７，４７１．２０ | ９，９１４，７２８．７９ | ７６８，７９８，９７６．３６ | １３，１８７，５８３．８４ |
| 经营活动产生的现金流量净额 | １３，７４８，２８０．５４ | －７，１５５，０６９．４１ | ５，５４１，２３２．７１ | －６１６，５００．７８ |
| 二、投资活动产生的现金流量： | | | | |
| 收回投资收到的现金 | １０，９８１，８０８．００ | ２，８３４，８７０．００ | ６，９７０，９３０．００ | ４，６５１，１９０．００ |
| 取得投资收益收到的现金 | ５８４，４２４．６５ | １４，５０７，２６２．４９ | １，１５８，３６２．５２ | ９，８４７，２８７．５０ |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ６，４２７，６７４．３５ | ３，３３２，６８１．００ | １６，０００，０００．００ | １６，０００，０００．００ |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ２５，０００，０００．００ | ２５，０００，０００．００ | | |
| 投资活动现金流入小计 | ４２，９９３，９０７．００ | ４５，６７４，８１３．４９ | ２４，１２９，２９２．５２ | ３０，４９８，４７７．５０ |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | １１，５３４，３８４．００ | ６２７，４７９．４７ | ４４，１２６，０８５．８８ | １３，７１０，４６０．０６ |
| 投资支付的现金 | １３８，９３１，９４８．００ | ７２，６５８，７７０．００ | ３０，９５６，００９．１４ | １４４，０３９，８９０．００ |
| 质押贷款净增加额 | | | | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | | | | |
| 投资活动现金流出小计 | １５０，４６６，３３２．００ | ７３，２８６，２４９．４７ | ７５，０８２，０９５．０２ | １５７，７５０，３５０．０６ |
| 投资活动产生的现金流量净额 | －１０７，４７２，４２５．００ | －２７，６１１，４３５．９８ | －５０，９５２，８０２．５０ | －１２７，２５１，８７２．５６ |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | | | | |
| 吸收投资收到的现金 | ５０，１０６，１００．００ | | １５０，４７５，５２０．００ | １４７，４７５，５２０．００ |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | |
| 取得借款收到的现金 | １４２，２００，０００．００ | ４４，５００，０００．００ | ９２，０００，０００．００ | １３１，０５９，４０８．７７ |
| 发行债券收到的现金 | | | | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | | ５８，４６５，８０２．８７ | １，９２６，６３３．４９ | １，９２６，６３３．４９ |
| 筹资活动现金流入小计 | １９２，３０６，１００．００ | １０２，９６５，８０２．８７ | ２４４，４０２，１５３．４９ | ２８０，４６１，５６２．２６ |
| 偿还债务支付的现金 | １０４，５０３，７６２．９７ | ９６，３９４，７６２．９７ | ８６，９００，０００．００ | ５０，０００，０００．００ |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | １５，３５３，２９５．５９ | ９，１１９，２４９．２０ | １５，２４８，７９１．４５ | １０，７５４，８０１．４０ |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | | | ７，９２９，３９４．８４ | ３３，４２９，３９４．８４ |
| 筹资活动现金流出小计 | １１９，８５７，０５８．５６ | １０５，５１４，０１２．１７ | １１０，０７８，１８６．２９ | ９４，１８４，１９６．２４ |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | ７２，４４９，０４１．４４ | －２，５４８，２０９．３０ | １３４，３２３，９６７．２０ | １８６，２７７，３６６．０２ |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | | | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | －２１，２７５，１０３．０２ | －３７，３１４，７１４．６９ | ８８，９１２，３９７．４１ | ５８，４０８，９９２．６８ |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | １４６，７７７，１３０．１６ | ７１，２４１，８５４．５０ | １４６，７７７，１３０．１６ | １２，８３２，８６１．８２ |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | １２５，５０２，０２７．１４ | ３３，９２７，１３９．８１ | ２３５，６８９，５２７．５７ | ７１，２４１，８５４．５０ |
９．２．４ 合并所有者权益变动表
(表附后)
９．２．５ 母公司所有者权益变动表
(表附后)
９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
| ２０１０年１月１日起，本公司按新的计提坏账比例及固定资产折旧计提年限进行核算，对以前年度的损益不进行追溯调整，采用未来适用法 |
９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
√ 适用 □ 不适用
公司下属子公司西藏泰达厚生医药有限公司（原为公司下属子公司四川禾正制药有限公司之子公司，２０１０年１２月变更为公司之子公司）由于与西藏税务机关对该公司２００９年度按相关会计准则已确认但未支付的营业费用是否应作为纳税调整事项计提和缴纳企业所得税存在理解上的偏差，对此事项未计提企业所得税，２０１０年在西藏税务机关的督导下，以自查方式对上述已计入损益但未支付的营业费用补提和缴纳了 ２００９年度企业所得税５，７８０，１１２．６２元。
２０１０年１１月８日、１１月１１日，西藏泰达厚生医药有限公司分别收到西藏自治区国家税务局（稽查局）藏税稽处（２０１０）３０号、罚１８号税务处理决定书，要求补缴２００８年度所得税５３４，１６４．９４元、２００９年度企业所得税３８５，０７３。４８元、滞纳金１１３，１１２．１６元、罚款４５９，６１９．２１元。对于上述补缴的２００８年度、２００９年度企业所得税合计６，６９９，３５１．０４元，根据《企业会计准则》的规定，西藏泰达厚生医药有限公司对上述事项作为前期会计差错予以追溯重述，调减２００８年的期末留存收益５３４，１６４．９４元，其中：调减未分配利润２９３，７９０．７２元，调减少数股东权益２４０，３７４．２２元；调减２００９ 年的期末留存收益６，６９９，３５１．０４元，其中：调减未分配利润３，６８４，６４３．０８元，调减少数股东权益３，０１４，７０７．９６元。 |
９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
| 新增加投资，增加了控股子公司广西海东科技创业投资有限公司、广东明洋明胶有限责任公司、青海宁达创业投资有限责任公司。 |
合并所有者权益变动表
编制单位：青海明胶股份有限公司 ２０１０年度 单位：元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 ４０５，９６３，６００．００ １４５，５５５，１４６．６９ ２５，７５９，３７９．２７ ２０，７１１，６８５．４３ ２６，９４８，２１４．０４ ６２４，９３８，０２５．４３ ２２４，０４２，４００．００ １５８，２７８，８０６．６９ ２５，４４７，１８６．３２ ６８，６７３，４６４．７８ ２１，９２９，１８９．５９ ４９８，３７１，０４７．３８
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 ４０５，９６３，６００．００ １４５，５５５，１４６．６９ ２５，７５９，３７９．２７ ２０，７１１，６８５．４３ ０．００ ２６，９４８，２１４．０４ ６２４，９３８，０２５．４３ ２２４，０４２，４００．００ １５８，２７８，８０６．６９ ２５，４４７，１８６．３２ ６８，６７３，４６４．７８ ２１，９２９，１８９．５９ ４９８，３７１，０４７．３８
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） ２５，７６４，４９３．０８ －３，１３０，４１４．９６ ８９，６８７，８６６．３４ １１２，３２１，９４４．４６ １８１，９２１，２００．００ －１２，７２３，６６０．００ ３１２，１９２．９５ －４７，９６１，７７９．３５ ５，０１９，０２４．４５ １２６，５６６，９７８．０５
（一）净利润 ５５４，２２８．１２ ４，６３２，４５３．４９ ５，１８６，６８１．６１ －１７，４２０，９２２．６１ ５３６，３４９．９９ －１６，８８４，５７２．６２
（二）其他综合收益 ２５，７６４，４９３．０８ ３８，０４７，１２０．８１ ６３，８１１，６１３．８９
上述（一）和（二）小计 ２５，７６４，４９３．０８ ５５４，２２８．１２ ４２，６７９，５７４．３０ ６８，９９８，２９５．５０ －１７，４２０，９２２．６１ ５３６，３４９．９９ －１６，８８４，５７２．６２
（三）所有者投入和减少资本 ５０，１０６，１００．００ ５０，１０６，１００．００ ４６，６００，０００．００ ９５，５３３，３００．００ ６，８９６，９９４．４６ １４９，０３０，２９４．４６
１．所有者投入资本 ５０，１０６，１００．００ ５０，１０６，１００．００ ４６，６００，０００．００ ９５，５３３，３００．００ ６，８９６，９９４．４６ １４９，０３０，２９４．４６
２．股份支付计入所有者权益的金额
３．其他
（四）利润分配 －３，６８４，６４３．０８ －３，０９７，８０７．９６ －６，７８２，４５１．０４ ２７，０６４，２４０．００ ３１２，１９２．９５ －３０，５４０，８５６．７４ －２，４１４，３２０．００ －５，５７８，７４３．７９
１．提取盈余公积 ３１２，１９２．９５ －３１２，１９２．９５ ０．００
２．提取一般风险准备
３．对所有者（或股东）的分配 －８３，１００．００ －８３，１００．００ －３，１６４，４２３．７９ －２，４１４，３２０．００ －５，５７８，７４３．７９
４．其他 －３，６８４，６４３．０８ －３，０１４，７０７．９６ －６，６９９，３５１．０４ ２７，０６４，２４０．００ －２７，０６４，２４０．００
（五）所有者权益内部结转 １０８，２５６，９６０．００ －１０８，２５６，９６０．００
１．资本公积转增资本（或股本） １０８，２５６，９６０．００ －１０８，２５６，９６０．００
２．盈余公积转增资本（或股本）
３．盈余公积弥补亏损
４．其他
（六）专项储备
１．本期提取
２．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 ４０５，９６３，６００．００ １７１，３１９，６３９．７７ ２５，７５９，３７９．２７ １７，５８１，２７０．４７ １１６，６３６，０８０．３８ ７３７，２５９，９６９．８９ ４０５，９６３，６００．００ １４５，５５５，１４６．６９ ２５，７５９，３７９．２７ ２０，７１１，６８５．４３ ２６，９４８，２１４．０４ ６２４，９３８，０２５．４３
母公司所有者权益变动表
编制单位：青海明胶股份有限公司 ２０１０年度 单位：元
项目 本期金额 上年金额
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 ４０５，９６３，６００．００ １５０，４８５，１４６．６９ ２５，７５９，３７９．２７ －８，１９１，９５７．９６ ５７４，０１６，１６８．００ ２２４，０４２，４００．００ １６３，２０８，８０６．６９ ２５，４４７，１８６．３２ １９，０３９，６１１．９４ ４３１，７３８，００４．９５
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 ４０５，９６３，６００．００ １５０，４８５，１４６．６９ ２５，７５９，３７９．２７ －８，１９１，９５７．９６ ５７４，０１６，１６８．００ ２２４，０４２，４００．００ １６３，２０８，８０６．６９ ２５，４４７，１８６．３２ １９，０３９，６１１．９４ ４３１，７３８，００４．９５
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） ２７，８４６，７６８．４５ －２，９６３，４１３．８４ ２４，８８３，３５４．６１ １８１，９２１，２００．００ －１２，７２３，６６０．００ ３１２，１９２．９５ －２７，２３１，５６９．９０ １４２，２７８，１６３．０５
（一）净利润 －２，９６３，４１３．８４ －２，９６３，４１３．８４ ３，１２１，９２９．４５ ３，１２１，９２９．４５
（二）其他综合收益 ２５，７６４，４９３．０８ ２５，７６４，４９３．０８
上述（一）和（二）小计 ２５，７６４，４９３．０８ －２，９６３，４１３．８４ ２２，８０１，０７９．２４ ３，１２１，９２９．４５ ３，１２１，９２９．４５
（三）所有者投入和减少资本 ２，０８２，２７５．３７ ２，０８２，２７５．３７ ４６，６００，０００．００ ９５，５３３，３００．００ １４２，１３３，３００．００
１．所有者投入资本 ４６，６００，０００．００ ９５，５３３，３００．００ １４２，１３３，３００．００
２．股份支付计入所有者权益的金额
３．其他 ２，０８２，２７５．３７ ２，０８２，２７５．３７
（四）利润分配 ２７，０６４，２４０．００ ３１２，１９２．９５ －３０，３５３，４９９．３５ －２，９７７，０６６．４０
１．提取盈余公积 ３１２，１９２．９５ －３１２，１９２．９５
２．提取一般风险准备 －２，９７７，０６６．４０ －２，９７７，０６６．４０
３．对所有者（或股东）的分配
４．其他 ２７，０６４，２４０．００ －２７，０６４，２４０．００ ０．００
（五）所有者权益内部结转 １０８，２５６，９６０．００ －１０８，２５６，９６０．００
１．资本公积转增资本（或股本） １０８，２５６，９６０．００ －１０８，２５６，９６０．００
２．盈余公积转增资本（或股本）
３．盈余公积弥补亏损
４．其他
（六）专项储备
１．本期提取
２．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 ４０５，９６３，６００．００ １７８，３３１，９１５．１４ ２５，７５９，３７９．２７ －１１，１５５，３７１．８０ ５９８，８９９，５２２．６１ ４０５，９６３，６００．００ １５０，４８５，１４６．６９ ２５，７５９，３７９．２７ －８，１９１，９５７．９６ ５７４，０１６，１６８．００
< 上一期 下一期 >