(上接D37版)
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
证券代码 | 证券简称 | 初始投资金额 | 占该公司股权比例 | 期末账面值 | 报告期损益 | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科目 | 股份来源 |
82020.T
(注1) | LAOX | 237,90.8
(注2) | 34.28% | 25,190.3 | 1,062.5
(注3) | 1,062.5 | 长期股权
投资 | 认购 |
合计 | 237,90.8 | - | 25,190.3 | 1,062.5 | 1,062.5 | - | - |
注:(1)LAOX为东京证券交易所二部上市公司,证券代码82020。
(2)2009 年8 月3 日,公司认购LAOX 株式会社6,666.67 万股股份并获得1,066 万份新股预约权,共计支付8 亿日元(约人民币5,755.4 万元),其中对应的投资成本为5,017.6万元;2010 年6 日4 日,公司行使全部新股预约权,即出资21,320 万日元(约1,569.6 万元人名币)认购1,066万股新股,连同交易性金融资产于行权日之余额人民币1,303.6万元,构成本次增加投资之投资成本共计人民币2,873.22万元。2010 年8 月16 日,苏宁电器认购LAOX株式会社2,127.66 万股,认购价格为94 日元/股(约7.58元人民币/股),总投资额约为20 亿日元(约1.61亿元人民币),构成本次增加投资成本。
(3)报告期内,公司行使全部1,066万份新股预约权,将新股预约权公允价值变动损益565.8万元转入投资收益;同时,公司按照权益法核算确认对LAOX株式会社的投资收益496.7万元。故报告期内,公司累计确认投资收益1,062.5万元投资收益。
7.8.3 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用 单位:万元
所持对象名称 | 初始投资金额 | 持有数量 | 占该公司股权比例 | 期末
账面值 | 报告期
损益 | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科目 | 股份来源 |
江苏银行股份有限公司 | 54,000 | 15,000 | 1.79% | 54,000 | - | - | 长期股权投资 | 认购 |
合计 | 54,000 | 15,000 | 1.79% | 54,000 | - | - | - | - |
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.5 其他综合收益细目
单位:万元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 | - | - |
减:可供出售金融资产产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | - | - |
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 | - | - |
减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | - | - |
3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额 | - | - |
减:现金流量套期工具产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
转为被套期项目初始确认金额的调整额 | | |
小计 | - | - |
4.外币财务报表折算差额 | 752.3 | -22.9 |
减:处置境外经营当期转入损益的净额 | | |
小计 | 752.3 | -22.9 |
5.其他 | - | - |
减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 | | |
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | - | - |
合计 | 752.3 | -22.9 |
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
6、公司对外担保及股权、资产置换情况:
2010年度公司未发生违规对外担保,未发生债务重组、非货币性交易事项及资产置换,也未发生其他损害公司股东利益或造成公司资产流失的情况。 |
§9 财务报告
9.1 审计意见
财务报告 | 是 |
审计意见 | 标准无保留审计意见 |
审计报告编号 | 普华永道中天审字(2011)第10045号 |
审计报告标题 | 审计报告 |
审计报告收件人 | 苏宁电器股份有限公司全体股东 |
引言段 | 我们审计了后附的苏宁电器股份有限公司(以下简称"苏宁电器公司")的财务报表,包括2010年12月31日的合并及公司资产负债表以及2010年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注。 |
管理层对财务报表的责任段 | (2) 选择和运用恰当的会计政策;
(3) 作出合理的会计估计。 |
注册会计师责任段 | 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 |
审计意见段 | 三、审计意见
我们认为,上述苏宁电器公司的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了苏宁电器公司2010年12月31日的合并及公司财务状况以及2010年度的合并及公司经营成果和现金流量。 |
非标意见 | 无 |
审计机构名称 | 普华永道中天会计师事务所有限公司 |
审计机构地址 | 中国 上海市 |
审计报告日期 | 2011年03月14日 |
注册会计师姓名 |
柯镇洪 曹婕 |
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
苏宁电器股份有限公司
2010年12月31日合并及公司资产负债表
(除特别注明外,金额单位为人民币千元)
资 产 | 2010年12月31日
合并 | 2009年12月31日
合并 | 2010年12月31日
公司 | 2009年12月31日
公司 |
流动资产 | | | | |
货币资金 | 19,351,838 | 21,960,978 | 13,156,780 | 16,884,623 |
交易性金融资产 | - | 7,378 | - | - |
应收票据 | 2,505 | 6,874 | - | 3,514 |
应收账款 | 1,104,611 | 347,024 | 2,578,887 | 1,430,653 |
预付款项 | 2,741,405 | 947,924 | 1,439,210 | 711,943 |
应收利息 | 31,385 | 32,376 | 18,793 | 22,492 |
应收股利 | - | - | 17,089 | - |
其他应收款 | 975,737 | 110,975 | 1,084,191 | 206,741 |
存货 | 9,474,449 | 6,326,995 | 8,104,804 | 5,843,150 |
其他流动资产 | 793,656 | 455,740 | 29,959 | 27,048 |
流动资产合计 | 34,475,586 | 30,196,264 | 26,429,713 | 25,130,164 |
非流动资产 | | | | |
长期应收款 | 130,768 | 88,450 | - | - |
长期股权投资 | 792,896 | 597,374 | 6,486,786 | 4,704,374 |
投资性房地产 | 387,134 | 339,958 | - | - |
固定资产 | 3,914,317 | 2,895,971 | 778,685 | 685,132 |
在建工程 | 2,061,752 | 408,528 | 1,345,650 | 336,764 |
无形资产 | 1,309,337 | 764,874 | 390,253 | 267,988 |
开发支出 | 22,125 | 58,513 | 22,125 | 58,513 |
商誉 | 616 | - | - | - |
长期待摊费用 | 529,531 | 237,942 | 167,409 | 83,941 |
递延所得税资产 | 283,320 | 251,958 | 38,504 | 62,506 |
非流动资产合计 | 9,431,796 | 5,643,568 | 9,229,412 | 6,199,218 |
资产总计 | 43,907,382 | 35,839,832 | 35,659,125 | 31,329,382 |
企业负责人:张近东 主管会计工作的负责人:朱华 会计机构负责人:肖忠祥
资产负债表(续)
负 债 及 股 东 权 益 | 2010年12月31日
合并 | 2009年12月31日
合并 | 2010年12月31日
公司 | 2009年12月31日
公司 |
流动负债 | | | | |
短期借款 | 317,789 | - | - | - |
应付票据 | 14,277,320 | 13,999,191 | 10,355,474 | 10,922,769 |
应付账款 | 6,839,024 | 5,003,117 | 4,791,271 | 3,524,856 |
预收款项 | 393,820 | 276,792 | 6,003,987 | 4,969,417 |
应付职工薪酬 | 201,295 | 139,530 | 35,936 | 29,659 |
应交税费 | 525,750 | 301,542 | 210,518 | 142,195 |
应付股利 | 9,397 | - | - | - |
其他应付款 | 1,539,020 | 666,391 | 438,553 | 287,669 |
一年内到期的非流动负债 | 112,178 | 97,128 | 16,057 | 8,970 |
其他流动负债 | 318,755 | 235,148 | 8,808 | 4,020 |
流动负债合计 | 24,534,348 | 20,718,839 | 21,860,604 | 19,889,555 |
非流动负债 | | | | |
递延所得税负债 | 34,395 | 6,739 | - | - |
其他非流动负债 | 493,248 | 189,271 | 469,320 | 182,603 |
非流动负债合计 | 527,643 | 196,010 | 469,320 | 182,603 |
负债合计 | 25,061,991 | 20,914,849 | 22,329,924 | 20,072,158 |
股东权益 | | | | |
股本 | 6,996,212 | 4,664,141 | 6,996,212 | 4,664,141 |
资本公积 | 655,288 | 2,975,652 | 693,732 | 3,011,260 |
盈余公积 | 746,529 | 517,465 | 746,529 | 517,465 |
未分配利润 | 9,932,866 | 6,383,317 | 4,892,728 | 3,064,358 |
外币报表折算差额 | 7,294 | (229) | - | - |
归属于母公司股东权益合计 | 18,338,189 | 14,540,346 | 13,329,201 | 11,257,224 |
少数股东权益 | 507,202 | 384,637 | - | - |
股东权益合计 | 18,845,391 | 14,924,983 | 13,329,201 | 11,257,224 |
负债及股东权益总计 | 43,907,382 | 35,839,832 | 35,659,125 | 31,329,382 |
企业负责人:张近东 主管会计工作的负责人:朱华 会计机构负责人:肖忠祥
9.2.2 利润表
苏宁电器股份有限公司
2010年度合并及公司利润表
(除特别注明外,金额单位为人民币千元)
项 目 | 2010年度
合并 | 2009年度
合并 | 2010年度
公司 | 2009年度
公司 |
一、营业收入 | 75,504,739 | 58,300,149 | 54,634,190 | 40,233,882 |
减:营业成本 | (62,040,712) | (48,185,789) | (50,757,571) | (37,457,218) |
营业税金及附加 | (268,129) | (271,516) | (59,157) | (67,682) |
销售费用 | (6,809,109) | (5,192,356) | (728,231) | (512,402) |
管理费用 | (1,250,311) | (912,093) | (530,534) | (401,545) |
财务费用-净额 | 360,769 | 172,924 | 509,406 | 281,087 |
资产减值损失 | (75,924) | (32,335) | (45,347) | (22,600) |
加:投资收益 | 10,625 | (3,952) | 53,846 | - |
其中:对联营企业的投资收益 | 4,967 | (3,952) | - | - |
二、营业利润 | 5,431,948 | 3,875,032 | 3,076,602 | 2,053,522 |
加:营业外收入 | 72,465 | 111,578 | 13,093 | 3,606 |
减:营业外支出 | (102,369) | (60,243) | (44,190) | (16,057) |
其中:非流动资产处置损失 | (4,882) | (881) | (1,899) | (5) |
三、利润总额 | 5,402,044 | 3,926,367 | 3,045,505 | 2,041,071 |
减:所得税费用 | (1,296,536) | (937,872) | (754,864) | (509,121) |
四、净利润 | 4,105,508 | 2,988,495 | 2,290,641 | 1,531,950 |
归属于母公司股东的净利润 | 4,011,820 | 2,889,956 | 2,290,641 | 1,531,950 |
少数股东损益 | 93,688 | 98,539 | - | - |
五、每股收益 | | | | |
基本每股收益 | 人民币0.57元 | 人民币0.43元 | 不适用 | 不适用 |
稀释每股收益 | 人民币0.57元 | 人民币0.43元 | 不适用 | 不适用 |
六、其他综合收益 | 7,523 | (229) | - | - |
七、综合收益总额 | 4,113,031 | 2,988,266 | 2,290,641 | 1,531,950 |
归属于母公司股东的综合收益总额 | 4,019,343 | 2,889,727 | 2,290,641 | 1,531,950 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 93,688 | 98,539 | - | - |
企业负责人:张近东 主管会计工作的负责人:朱华 会计机构负责人:肖忠祥
9.2.3 现金流量表
苏宁电器股份有限公司
2010年度合并及公司现金流量表
(除特别注明外,金额单位为人民币千元)
项 目 | 2010年度
合并 | 2009年度
合并 | 2010年度
公司 | 2009年度
公司 |
一、经营活动产生的现金流量 | | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 86,811,064 | 66,475,716 | 57,065,887 | 43,616,550 |
收到的税费返还 | 1,164 | 2,152 | - | - |
收到其他与经营活动有关的现金 | 1,859,413 | 706,951 | 483,159 | 231,503 |
经营活动现金流入小计 | 88,671,641 | 67,184,819 | 57,549,046 | 43,848,053 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | (72,265,161) | (52,855,065) | (53,136,940) | (36,953,129) |
支付给职工以及为职工支付的现金 | (2,369,111) | (1,702,300) | (367,446) | (303,323) |
支付的各项税费 | (3,256,178) | (3,107,429) | (1,402,233) | (1,167,163) |
支付其他与经营活动有关的现金 | (6,899,855) | (3,965,083) | (1,214,071) | (488,569) |
经营活动现金流出小计 | (84,790,305) | (61,629,877) | (56,120,690) | (38,912,184) |
经营活动产生的现金流量净额 | 3,881,336 | 5,554,942 | 1,428,356 | 4,935,869 |
二、投资活动产生的现金流量 | | | | |
取得投资收益所收到的现金 | - | - | 36,768 | - |
处置固定资产收回的现金净额 | 2,695 | 2,772 | - | 947 |
投资活动现金流入小计 | 2,695 | 2,772 | 36,768 | 947 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | (4,679,732) | (1,195,375) | (1,094,606) | (605,179) |
处置固定资产支付的现金净额 | - | - | (532) | - |
投资支付的现金 | (983,835) | (704,475) | (2,482,423) | (2,005,814) |
投资活动现金流出小计 | (5,663,567) | (1,899,850) | (3,577,561) | (2,610,993) |
投资活动产生的现金流量净额 | (5,660,872) | (1,897,078) | (3,540,793) | (2,610,046) |
三、筹资活动产生的现金流量 | | | | |
吸收投资收到的现金 | 41,226 | 3,020,951 | - | 3,000,000 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 41,226 | 20,951 | - | - |
取得借款收到的现金 | 412,883 | - | - | - |
筹资活动现金流入小计 | 454,109 | 3,020,951 | - | 3,000,000 |
偿还债务支付的现金 | (95,094) | (156,000) | - | (40,000) |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | (235,565) | (91,296) | (233,207) | (90,466) |
筹资活动现金流出小计 | (330,659) | (247,296) | (233,207) | (130,466) |
筹资活动产生的现金流量净额 | 123,450 | 2,773,655 | (233,207) | 2,869,534 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 7,523 | (229) | - | - |
五、现金及现金等价物净(减少)/增加额 | (1,648,563) | 6,431,290 | (2,345,644) | 5,195,357 |
加:年初现金及现金等价物余额 | 13,325,028 | 6,893,738 | 10,527,343 | 5,331,986 |
六、年末现金及现金等价物余额 | 11,676,465 | 13,325,028 | 8,181,699 | 10,527,343 |
企业负责人:张近东 主管会计工作的负责人:朱华 会计机构负责人:肖忠祥
9.2.4 合并所有者权益变动表
苏宁电器股份有限公司
2010年度合并股东权益变动表
(除特别注明外,金额单位为人民币千元)
项 目 | 归属于母公司股东权益 | 少数股东权益 | 股东权益
合计 |
股本 |
资本公积 |
盈余公积 |
未分配利润 | 外币报表折算差额 |
| | | | | | | |
2009年1月1日年初余额 | 2,991,008 | 1,086,191 | 364,270 | 4,334,488 | - | 336,363 | 9,112,320 |
2009年度增减变动额 | | | | | | | |
净利润 | - | - | - | 2,889,956 | - | 98,539 | 2,988,495 |
其他综合收益 | - | - | - | - | (229) | - | (229) |
股东投入和减少资本 | | | | | | | |
股东投入资本 | 177,629 | 2,822,371 | - | - | - | - | 3,000,000 |
少数股东投入资本 | - | - | - | - | - | 20,951 | 20,951 |
少数股东减少资本 | - | (35,608) | - | - | - | (71,216) | (106,824) |
利润分配 | | | | | | | |
提取盈余公积 | - | - | 153,195 | (153,195) | - | - | - |
对股东的分配 | 598,202 | - | - | (687,932) | - | - | (89,730) |
股东权益内部结转 | | | | | | | |
资本公积转增股本 | 897,302 | (897,302) | - | - | - | - | - |
2009年12月31日年末余额 | 4,664,141 | 2,975,652 | 517,465 | 6,383,317 | (229) | 384,637 | 14,924,983 |
2010年1月1日年初余额 | 4,664,141 | 2,975,652 | 517,465 | 6,383,317 | (229) | 384,637 | 14,924,983 |
2010年度增减变动额 | | | | | | | |
净利润 | - | - | - | 4,011,820 | - | 93,688 | 4,105,508 |
其他综合收益 | - | - | - | - | 7,523 | - | 7,523 |
股东投入和减少资本 | | | | | | | |
股份支付计入股东权益 | - | 14,543 | - | - | - | - | 14,543 |
少数股东投入资本 | - | - | - | - | - | 41,226 | 41,226 |
少数股东减少资本 | - | (2,836) | - | - | - | (2,077) | (4,913) |
利润分配 | | | | | | | |
提取盈余公积 | - | - | 229,064 | (229,064) | - | - | - |
对股东的分配 | - | - | - | (233,207) | - | (10,272) | (243,479) |
股东权益内部结转 | | | | | | | |
资本公积转增股本 | 2,332,071 | (2,332,071) | - | - | - | - | - |
2010年12月31日年末余额 | 6,996,212 | 655,288 | 746,529 | 9,932,866 | 7,294 | 507,202 | 18,845,391 |
企业负责人:张近东 主管会计工作的负责人:朱华 会计机构负责人:肖忠祥
9.2.5 母公司所有者权益变动表
苏宁电器股份有限公司
2010年度公司股东权益变动表
(除特别注明外,金额单位为人民币千元)
项 目 | 股本 | 资本公积 | 盈余公积 | 未分配利润 | 股东权益合计 |
| | | | | |
2009年1月1日年初余额 | 2,991,008 | 1,086,191 | 364,270 | 2,373,535 | 6,815,004 |
| | | | | |
2009年度增减变动额 | | | | | |
净利润 | - | - | - | 1,531,950 | 1,531,950 |
股东投入和减少资本 | | | | | |
股东投入资本 | 177,629 | 2,822,371 | - | - | 3,000,000 |
利润分配 | | | | | |
提取盈余公积 | - | - | 153,195 | (153,195) | - |
对股东的分配 | 598,202 | - | - | (687,932) | (89,730) |
股东权益内部结转 | | | | | |
资本公积转增股本 | 897,302 | (897,302) | - | - | - |
2009年12月31日年末余额 | 4,664,141 | 3,011,260 | 517,465 | 3,064,358 | 11,257,224 |
2010年1月1日年初余额 | 4,664,141 | 3,011,260 | 517,465 | 3,064,358 | 11,257,224 |
2010年度增减变动额 | | | | | |
净利润 | - | - | - | 2,290,641 | 2,290,641 |
股东投入和减少资本 | | | | | |
股份支付计入股东权益 | - | 14,543 | - | - | 14,543 |
利润分配 | | | | | |
提取盈余公积 | - | - | 229,064 | (229,064) | - |
对股东的分配 | - | - | - | (233,207) | (233,207) |
股东权益内部结转 | | | | | |
资本公积转增股本 | 2,332,071 | (2,332,071) | - | - | - |
? | | | | | |
2010年12月31日年末余额 | 6,996,212 | 693,732 | 746,529 | 4,892,728 | 13,329,201 |
企业负责人:张近东 主管会计工作的负责人:朱华 会计机构负责人:肖忠祥
9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司新设立子公司的增加,带来合并范围的变化。
苏宁电器股份有限公司
董事长:张近东
2011年3月14日