（上接B68版）
§９ 财务报告
９．１ 审计意见
| 财务报告 | 是 |
| 审计意见 | 标准无保留审计意见 |
| 审计报告编号 | 天职沪ＳＪ［２０１１］１０９９号 |
| 审计报告标题 | 审计报告 |
| 审计报告收件人 | 江苏江淮动力股份有限公司 |
| 引言段 | 我们审计了后附的江苏江淮动力股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括２０１０年１２月３１日的资产负债表及合并资产负债表，２０１０年度的利润表及合并利润表、现金流量表及合并现金流量表和股东权益变动表及合并股东权益变动表以及财务报表附注。 |
| 管理层对财务报表的责任段 | 按照《企业会计准则》（财政部２００６年２月１５日颁布）的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（１）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（２）选择和运用恰当的会计政策；（３）作出合理的会计估计。 |
| 注册会计师责任段 | 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 |
| 审计意见段 | 我们认为，贵公司财务报表已经按照《企业会计准则》（财政部２００６年２月１５日颁布）的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司２０１０年１２月３１日财务状况及合并财务状况、２０１０年度经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。 |
| 非标意见 | |
| 审计机构名称 | 天职国际会计师事务所有限公司 |
| 审计机构地址 | 北京市海淀区车公庄西路乙１９号华通大厦Ｂ座二层 |
| 审计报告日期 | ２０１１年０３月１８日 |
| 注册会计师姓名 |
| 张坚、任明果 |
９．２ 财务报表
９．２．１ 资产负债表
编制单位：江苏江淮动力股份有限公司 ２０１０年１２月３１日 单位：元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 流动资产： | | | | |
| 货币资金 | ７８９，６４９，８７８．７５ | ６８２，１３５，２６８．０５ | ６９４，３８０，９１３．７６ | ５４９，８３８，４１８．７１ |
| 结算备付金 | | | | |
| 拆出资金 | | | | |
| 交易性金融资产 | ２，９３９，７９１．０８ | | | |
| 应收票据 | １０３，４８９，４８７．０９ | １６４，２９６，６４４．９４ | ９２，４９９，５９８．３７ | １２８，２３２，２６５．４９ |
| 应收账款 | ２１４，７７３，５３０．６２ | ４１８，８８９，３９２．９８ | ２７４，０９２，１５０．７２ | ２５７，８８８，４８７．４３ |
| 预付款项 | ２２，２７３，２５６．２６ | ４，６０５，１６７．０６ | １９，４９３，６５３．０３ | ７，７７２，２９７．２０ |
| 应收保费 | | | | |
| 应收分保账款 | | | | |
| 应收分保合同准备金 | | | | |
| 应收利息 | １，９７４，６４１．５０ | １，９７４，６４１．５０ | １，３１３，０３１．５０ | １，３１３，０３１．５０ |
| 应收股利 | | | | |
| 其他应收款 | １７９，８３０，３６１．３５ | １５０，４５４，７３４．１５ | ４９，９１５，２２９．１６ | １５２，８７５，４２４．３１ |
| 买入返售金融资产 | | | | |
| 存货 | ４０５，０１４，７４６．４２ | １６１，９０９，７８６．９４ | ４０５，７４７，０７４．１５ | １６２，２３２，９３５．１１ |
| 一年内到期的非流动资产 | | | | |
| 其他流动资产 | | | | |
| 流动资产合计 | １，７１９，９４５，６９３．０７ | １，５８４，２６５，６３５．６２ | １，５３７，４４１，６５０．６９ | １，２６０，１５２，８５９．７５ |
| 非流动资产： | | | | |
| 发放委托贷款及垫款 | | | | |
| 可供出售金融资产 | | | | |
| 持有至到期投资 | | | | |
| 长期应收款 | | | | |
| 长期股权投资 | ２０，０５７，０９６．００ | ２９７，４０３，３２１．３８ | ３１５，０５７，０９６．００ | ５２６，１０１，１２３．９８ |
| 投资性房地产 | ６４７，０５０．３８ | ４６，１０３，８３８．１７ | ７７６，４８９．６４ | ４１，７５６，１６８．２６ |
| 固定资产 | ４７４，１８９，５７６．６３ | ３１６，２１５，９１６．９９ | ４６１，６４９，６９１．３１ | ３１３，８９６，８０２．３１ |
| 在建工程 | ８９，６５７，７９０．７３ | ７５，９８０，５０２．３７ | ８１，６２９，００４．８６ | ７０，２９１，２５１．９０ |
| 工程物资 | | | | |
| 固定资产清理 | | | | |
| 生产性生物资产 | | | | |
| 油气资产 | | | | |
| 无形资产 | ３７８，４５９，３８９．２９ | ３３０，３５０，５５０．４７ | ３８５，４０５，３６１．２３ | ３３５，９３２，１８５．８９ |
| 开发支出 | １４，９８０，２８６．６４ | ７，６５２，７４５．８０ | ７，４１２，７０９．４４ | ３，８５２，２７２．８６ |
| 商誉 | ３１，９２９，５６３．９６ | | ３２，９２０，３２６．８５ | |
| 长期待摊费用 | | | | |
| 递延所得税资产 | １３，３７４，１３９．７９ | ３，８６０，９７２．６４ | ５，７７４，５３６．７８ | ３，９５６，７４７．０３ |
| 其他非流动资产 | | | | |
| 非流动资产合计 | １，０２３，２９４，８９３．４２ | １，０７７，５６７，８４７．８２ | １，２９０，６２５，２１６．１１ | １，２９５，７８６，５５２．２３ |
| 资产总计 | ２，７４３，２４０，５８６．４９ | ２，６６１，８３３，４８３．４４ | ２，８２８，０６６，８６６．８０ | ２，５５５，９３９，４１１．９８ |
| 流动负债： | | | | |
| 短期借款 | １３０，５０１，１７５．９９ | １００，０００，０００．００ | ３１１，６０８，４１０．５１ | ２２１，０００，０００．００ |
| 向中央银行借款 | | | | |
| 吸收存款及同业存放 | | | | |
| 拆入资金 | | | | |
| 交易性金融负债 | | | | |
| 应付票据 | ５６６，４００，０００．００ | ５５４，０００，０００．００ | ５８８，０５０，０００．００ | ５１６，０００，０００．００ |
| 应付账款 | ５１９，２０８，８７３．４２ | ５３７，４５９，０１８．１０ | ４７５，８２９，５７５．７７ | ４０４，２６６，９５５．１８ |
| 预收款项 | ３５，９９９，４２４．７５ | １１，１５０，１８３．４７ | ２３，０００，０１４．７４ | ４３，１１７，２１７．６１ |
| 卖出回购金融资产款 | | | | |
| 应付手续费及佣金 | | | | |
| 应付职工薪酬 | １５，９９８，６７５．７４ | ８，０４４，２６０．８７ | １１，７８５，９６１．５３ | ６，４５５，９１８．１７ |
| 应交税费 | －８４，７１６，２５１．５４ | －４２，５０２，４３７．２１ | －８０，５６２，１８７．２４ | －４３，６３８，８３０．５２ |
| 应付利息 | ４５５，１２３．２９ | ３１８，３３２．６８ | ７７７，７７７．９５ | ６２４，０５８．２３ |
| 应付股利 | | | | |
| 其他应付款 | ２９，２４１，１８１．８１ | ３４，０９９，５４０．０１ | ２７，９９８，６６３．９６ | ８，７５３，４８６．８２ |
| 应付分保账款 | | | | |
| 保险合同准备金 | | | | |
| 代理买卖证券款 | | | | |
| 代理承销证券款 | | | | |
| 一年内到期的非流动负债 | ５０，０００，０００．００ | ５０，０００，０００．００ | ６５，０００，０００．００ | ６５，０００，０００．００ |
| 其他流动负债 | ２，５０３，９８８．０７ | ２，５０３，９８８．０７ | ３，３２３，２７３．７９ | ３，３２３，２７３．７９ |
| 流动负债合计 | １，２６５，５９２，１９１．５３ | １，２５５，０７２，８８５．９９ | １，４２６，８１１，４９１．０１ | １，２２４，９０２，０７９．２８ |
| 非流动负债： | | | | |
| 长期借款 | ５０，８００，０００．００ | ５０，８００，０００．００ | １００，８００，０００．００ | １００，８００，０００．００ |
| 应付债券 | | | | |
| 长期应付款 | ２７８，０６１．５４ | | ５０２，９７０．３３ | |
| 专项应付款 | | | | |
| 预计负债 | ７，９７３，５１７．１５ | | ３，６９５，７８１．３４ | |
| 递延所得税负债 | ２８，６５９，４５７．７７ | ２５，７１０，２０３．６３ | １７，４００，４０７．０１ | １５，１１７，３９１．５１ |
| 其他非流动负债 | | | | |
| 非流动负债合计 | ８７，７１１，０３６．４６ | ７６，５１０，２０３．６３ | １２２，３９９，１５８．６８ | １１５，９１７，３９１．５１ |
| 负债合计 | １，３５３，３０３，２２７．９９ | １，３３１，５８３，０８９．６２ | １，５４９，２１０，６４９．６９ | １，３４０，８１９，４７０．７９ |
| 所有者权益（或股东权益）： | | | | |
| 实收资本（或股本） | ８４６，０００，０００．００ | ８４６，０００，０００．００ | ８４６，０００，０００．００ | ８４６，０００，０００．００ |
| 资本公积 | １９，５６２，８４１．８５ | ２０，４１６，８７９．２７ | １９，５６２，８４１．８５ | ２０，４１６，８７９．２７ |
| 减：库存股 | | | | |
| 专项储备 | ２，１０７，５１９．６７ | | １，４７８，３６９．０７ | |
| 盈余公积 | ７０，４２１，００２．７３ | ７０，４２１，００２．７３ | ５７，２１５，９５７．４７ | ５７，２１５，９５７．４７ |
| 一般风险准备 | | | | |
| 未分配利润 | ４５６，６８６，１９７．３２ | ３９３，４１２，５１１．８２ | ３４８，８６６，４０４．５８ | ２９１，４８７，１０４．４５ |
| 外币报表折算差额 | －１０，２１４，６９３．１６ | | －５，３６３，９７４．０８ | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | １，３８４，５６２，８６８．４１ | １，３３０，２５０，３９３．８２ | １，２６７，７５９，５９８．８９ | １，２１５，１１９，９４１．１９ |
| 少数股东权益 | ５，３７４，４９０．０９ | | １１，０９６，６１８．２２ | |
| 所有者权益合计 | １，３８９，９３７，３５８．５０ | １，３３０，２５０，３９３．８２ | １，２７８，８５６，２１７．１１ | １，２１５，１１９，９４１．１９ |
| 负债和所有者权益总计 | ２，７４３，２４０，５８６．４９ | ２，６６１，８３３，４８３．４４ | ２，８２８，０６６，８６６．８０ | ２，５５５，９３９，４１１．９８ |
９．２．２ 利润表
编制单位：江苏江淮动力股份有限公司 ２０１０年１－１２月 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、营业总收入 | ２，３１０，０９６，１３６．９４ | １，２７４，１６３，４１２．４５ | １，９１４，９１９，７０４．６８ | １，１１９，９４６，６２１．６０ |
| 其中：营业收入 | ２，３１０，０９６，１３６．９４ | １，２７４，１６３，４１２．４５ | １，９１４，９１９，７０４．６８ | １，１１９，９４６，６２１．６０ |
| 利息收入 | | | | |
| 已赚保费 | | | | |
| 手续费及佣金收入 | | | | |
| 二、营业总成本 | ２，２９４，４３５，０４４．４４ | １，２５８，１１４，７２４．３３ | １，８８４，２７１，２７５．５９ | １，１１４，３６０，０３４．２７ |
| 其中：营业成本 | ２，００４，０６４，４４６．０３ | １，１３７，１０９，６２０．５５ | １，６１０，５２３，０７３．８７ | ９９４，９５３，９４７．８１ |
| 利息支出 | | | | |
| 手续费及佣金支出 | | | | |
| 退保金 | | | | |
| 赔付支出净额 | | | | |
| 提取保险合同准备金净额 | | | | |
| 保单红利支出 | | | | |
| 分保费用 | | | | |
| 营业税金及附加 | １，９２７，５１８．２１ | | １，６９６，５７９．２４ | |
| 销售费用 | １２９，０８４，２２７．２５ | ５０，６８７，７７６．４９ | １０９，５７５，４９９．３５ | ４０，６５６，７７７．０５ |
| 管理费用 | １３１，８７５，６８４．１９ | ５４，２３７，８２４．７６ | １２６，８８２，３６９．２０ | ４８，８４７，８２４．５５ |
| 财务费用 | ２７，２７０，５７１．９４ | １４，３５６，６８３．６３ | ２８，２０８，７５８．１３ | ２３，２５９，８０１．７４ |
| 资产减值损失 | ２１２，５９６．８２ | １，７２２，８１８．９０ | ７，３８４，９９５．８０ | ６，６４１，６８３．１２ |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ２，９３９，７９１．０８ | | | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | １３１，８５６，９６３．３５ | １２９，５００，０００．００ | １４７，１８３，９９９．６７ | １４６，４１５，７２８．８７ |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | | | | |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | | | | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | １５０，４５７，８４６．９３ | １４５，５４８，６８８．１２ | １７７，８３２，４２８．７６ | １５２，００２，３１６．２０ |
| 加：营业外收入 | １０，３９７，５３８．１７ | ８，５２６，２９５．８５ | ６，９２５，６６８．０４ | ４，２５２，８１２．４１ |
| 减：营业外支出 | ４，５４５，３８０．５４ | ９５１，４６７．８７ | ４，３０１，７０６．３１ | １，７９６，３５０．２９ |
| 其中：非流动资产处置损失 | ３１７，４１０．８０ | ６，５７５．１３ | ７６２，５９６．４４ | ９５，１９９．３７ |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | １５６，３１０，００４．５６ | １５３，１２３，５１６．１０ | １８０，４５６，３９０．４９ | １５４，４５８，７７８．３２ |
| 减：所得税费用 | ２４，０７９，０９４．３４ | ２１，０７３，０６３．４７ | ３６，６００，７５３．８２ | ２２，８６２，４７３．５２ |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | １３２，２３０，９１０．２２ | １３２，０５０，４５２．６３ | １４３，８５５，６３６．６７ | １３１，５９６，３０４．８０ |
| 归属于母公司所有者的净利润 | １３７，９４４，８３８．００ | １３２，０５０，４５２．６３ | １４５，５２０，３３７．０７ | １３１，５９６，３０４．８０ |
| 少数股东损益 | －５，７１３，９２７．７８ | | －１，６６４，７００．４０ | |
| 六、每股收益： | | | | |
| （一）基本每股收益 | ０．１６ | | ０．１７ | |
| （二）稀释每股收益 | ０．１６ | | ０．１７ | |
| 七、其他综合收益 | －４，９２８，８２５．０５ | | －３５，９４８，９１８．４４ | －３６，００４，０２５．４７ |
| 八、综合收益总额 | １２７，３０２，０８５．１７ | １３２，０５０，４５２．６３ | １０７，９０６，７１８．２３ | ９５，５９２，２７９．３３ |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | １３３，０９４，１１８．９２ | １３２，０５０，４５２．６３ | １０９，７６９，０８１．９１ | ９５，５９２，２７９．３３ |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | －５，７９２，０３３．７５ | | －１，８６２，３６３．６８ | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：０．００元。
９．２．３ 现金流量表
编制单位：江苏江淮动力股份有限公司 ２０１０年１－１２月 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | | | | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ２，１８５，５１６，７００．８９ | １，２２０，１５７，４６４．８２ | １，８５３，１５５，４８８．１３ | １，１１４，６８０，９６９．７２ |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
| 向中央银行借款净增加额 | | | | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
| 收到再保险业务现金净额 | | | | |
| 保户储金及投资款净增加额 | | | | |
| 处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
| 拆入资金净增加额 | | | | |
| 回购业务资金净增加额 | | | | |
| 收到的税费返还 | １４１，９４４，５４８．８５ | | １１５，３６１，５５５．１７ | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | ２２，９３６，４５６．２７ | １６，４４１，５９４．２６ | ４８，５２５，９０４．２６ | ３９，６６６，０２３．２９ |
| 经营活动现金流入小计 | ２，３５０，３９７，７０６．０１ | １，２３６，５９９，０５９．０８ | ２，０１７，０４２，９４７．５６ | １，１５４，３４６，９９３．０１ |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | １，８１４，１０５，４２３．９９ | ９０４，９５０，５４９．４１ | １，６３９，７９１，９４０．９１ | ９８０，１９９，６７８．００ |
| 客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
| 支付保单红利的现金 | | | | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | １８５，２９６，６３１．７０ | ９４，１５７，９２９．７５ | １３１，９７９，１５２．６２ | ７９，５３０，２６５．９７ |
| 支付的各项税费 | ４５，８５７，８２８．３４ | １４，６１２，０８９．０２ | ４３，３２３，２２８．５４ | １４，９２３，５５８．１６ |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | １４６，５０１，７５４．３１ | ４８，７０２，１００．４３ | １５２，０５２，４７４．２５ | ４０，３８１，７５２．７８ |
| 经营活动现金流出小计 | ２，１９１，７６１，６３８．３４ | １，０６２，４２２，６６８．６１ | １，９６７，１４６，７９６．３２ | １，１１５，０３５，２５４．９１ |
| 经营活动产生的现金流量净额 | １５８，６３６，０６７．６７ | １７４，１７６，３９０．４７ | ４９，８９６，１５１．２４ | ３９，３１１，７３８．１０ |
| 二、投资活动产生的现金流量： | | | | |
| 收回投资收到的现金 | ２８５，４１８，０００．００ | ２８５，４１８，０００．００ | １５６，７８５，３９５．３３ | １５６，７８５，３９５．３３ |
| 取得投资收益收到的现金 | １１，６９４，３５７．０７ | ９，７３２，０００．００ | ２０，９５２，０００．００ | ２０，９５２，０００．００ |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | １，７０５，３３６．７１ | ３１６，３３３．７２ | ８５９，５６７．６２ | ７８４，７９４．１２ |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | | | | |
| 投资活动现金流入小计 | ２９８，８１７，６９３．７８ | ２９５，４６６，３３３．７２ | １７８，５９６，９６２．９５ | １７８，５２２，１８９．４５ |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | ７４，６４２，６２６．９６ | ５０，６５１，２５２．６４ | ８７，２００，０２６．１９ | ５５，４８８，３３１．４１ |
| 投资支付的现金 | | ６６，３０２，１９７．４０ | | ２５，９１８，４８７．９４ |
| 质押贷款净增加额 | | | | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | | | | ８８，８９６，０００．００ |
| 投资活动现金流出小计 | ７４，６４２，６２６．９６ | １１６，９５３，４５０．０４ | ８７，２００，０２６．１９ | １７０，３０２，８１９．３５ |
| 投资活动产生的现金流量净额 | ２２４，１７５，０６６．８２ | １７８，５１２，８８３．６８ | ９１，３９６，９３６．７６ | ８，２１９，３７０．１０ |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | | | | |
| 吸收投资收到的现金 | | | １，０１７，５２１．００ | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | １，０１７，５２１．００ | |
| 取得借款收到的现金 | １４７，９８１，８３１．８０ | １１８，０００，０００．００ | ５５１，６９８，４０２．４１ | ４５７，５００，０００．００ |
| 发行债券收到的现金 | | | | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ３９，２００，０００．００ | | １８３，２５５，６８９．３２ | １６９，０００，０００．００ |
| 筹资活动现金流入小计 | １８７，１８１，８３１．８０ | １１８，０００，０００．００ | ７３５，９７１，６１２．７３ | ６２６，５００，０００．００ |
| 偿还债务支付的现金 | ３９３，１２５，１６６．８０ | ３０４，０００，０００．００ | ６６４，３１１，７３６．１４ | ５０１，０００，０００．００ |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ３６，７５６，３８９．５５ | ３４，１６４，３４８．３５ | ４３，５８４，４７２．３２ | ３９，００３，７８７．２１ |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ７９，８４２，３６３．３６ | ６１，４２８，０７６．４６ | ６，５３８，５２０．８８ | |
| 筹资活动现金流出小计 | ５０９，７２３，９１９．７１ | ３９９，５９２，４２４．８１ | ７１４，４３４，７２９．３４ | ５４０，００３，７８７．２１ |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | －３２２，５４２，０８７．９１ | －２８１，５９２，４２４．８１ | ２１，５３６，８８３．３９ | ８６，４９６，２１２．７９ |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | －１，００２，７８１．６０ | | －４，７８８，５５８．９８ | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | ５９，２６６，２６４．９８ | ７１，０９６，８４９．３４ | １５８，０４１，４１２．４１ | １３４，０２７，３２０．９９ |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | ３２９，７２８，２０８．９１ | ２６８，３３８，４１８．７１ | １７１，６８６，７９６．５０ | １３４，３１１，０９７．７２ |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | ３８８，９９４，４７３．８９ | ３３９，４３５，２６８．０５ | ３２９，７２８，２０８．９１ | ２６８，３３８，４１８．７１ |
９．２．４ 合并所有者权益变动表(附后)
９．２．５ 母公司所有者权益变动表(附后)
９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
会计政策的变更：
公司本期根据财政部《关于印发企业会计准则解释第４号的通知》（财会〔２０１０〕１５号）的有关规定，对子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额情况下的会计处理方法进行变更并进行了追溯调整。 |
９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
江苏江淮动力股份有限公司
董事长 ： 胡尔广
二零一一年三月十八日
合并所有者权益变动表
编制单位：江苏江淮动力股份有限公司 ２０１０年度 单位：元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本 减：库 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本 减：库 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
公积 存股 公积 存股
一、上年年末余额 ８４６，０００，０００．００ １９，５６２，８４１．８５ １，４７８，３６９．０７ ５７，２１５，９５７．４７ ３４８，８６６，４０４．５８ －５，３６３，９７４．０８ １１，０９６，６１８．２２ １，２７８，８５６，２１７．１１ ８４６，０００，０００．００ ５６，９２１，６０５．９０ ８６３，２８０．００ ４４，０５６，３２６．９９ ２２４，６５６，９６４．１６ －５，６１６，７４４．３９ １０，８２７，１１２．９２ １，１７７，７０８，５４５．５８
加：会计政策变更 ３０８，７３３．８３ －３０８，７３３．８３ ０．００
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 ８４６，０００，０００．００ １９，５６２，８４１．８５ １，４７８，３６９．０７ ５７，２１５，９５７．４７ ３４８，８６６，４０４．５８ －５，３６３，９７４．０８ １１，０９６，６１８．２２ １，２７８，８５６，２１７．１１ ８４６，０００，０００．００ ５６，９２１，６０５．９０ ８６３，２８０．００ ４４，０５６，３２６．９９ ２２４，９６５，６９７．９９ －５，６１６，７４４．３９ １０，５１８，３７９．０９ １，１７７，７０８，５４５．５８
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） ６２９，１５０．６０ １３，２０５，０４５．２６ １０７，８１９，７９２．７４ －４，８５０，７１９．０８ －５，７２２，１２８．１３ １１１，０８１，１４１．３９ －３７，３５８，７６４．０５ ６１５，０８９．０７ １３，１５９，６３０．４８ １２３，９００，７０６．５９ ２５２，７７０．３１ ５７８，２３９．１３ １０１，１４７，６７１．５３
（一）净利润 １３７，９４４，８３８．００ －５，７１３，９２７．７８ １３２，２３０，９１０．２２ １４５，５２０，３３７．０７ －１，６６４，７００．４０ １４３，８５５，６３６．６７
（二）其他综合收益 －４，８５０，７１９．０８ －７８，１０５．９７ －４，９２８，８２５．０５ －３６，００４，０２５．４７ ２５２，７７０．３１ －１９７，６６３．２８ －３５，９４８，９１８．４４
上述（一）和（二）小计 １３７，９４４，８３８．００ －４，８５０，７１９．０８ －５，７９２，０３３．７５ １２７，３０２，０８５．１７ －３６，００４，０２５．４７ １４５，５２０，３３７．０７ ２５２，７７０．３１ －１，８６２，３６３．６８ １０７，９０６，７１８．２３
（三）所有者投入和减少资本 －１，３５４，７３８．５８ ２，３７２，２５９．５８ １，０１７，５２１．００
１．所有者投入资本 １，０１７，５２１．００ １，０１７，５２１．００
２．股份支付计入所有者权益的金额
３．其他 －１，３５４，７３８．５８ １，３５４，７３８．５８
（四）利润分配 １３，２０５，０４５．２６ －３０，１２５，０４５．２６ －１６，９２０，０００．００ １３，１５９，６３０．４８ －２１，６１９，６３０．４８ －８，４６０，０００．００
１．提取盈余公积 １３，２０５，０４５．２６ －１３，２０５，０４５．２６ １３，１５９，６３０．４８ －１３，１５９，６３０．４８
２．提取一般风险准备
３．对所有者（或股东）的分配 －１６，９２０，０００．００ －１６，９２０，０００．００ －８，４６０，０００．００ －８，４６０，０００．００
４．其他
（五）所有者权益内部结转
１．资本公积转增资本（或股本）
２．盈余公积转增资本（或股本）
３．盈余公积弥补亏损
４．其他
（六）专项储备 ６２９，１５０．６０ ６９，９０５．６２ ６９９，０５６．２２ ６１５，０８９．０７ ６８，３４３．２３ ６８３，４３２．３０
１．本期提取 １，７２９，１０４．４２ １９２，１２２．７１ １，９２１，２２７．１３ １，７２０，６４３．４２ １９１，１８２．６０ １，９１１，８２６．０２
２．本期使用 １，０９９，９５３．８２ １２２，２１７．０９ １，２２２，１７０．９１ １，１０５，５５４．３５ １２２，８３９．３７ １，２２８，３９３．７２
（七）其他
四、本期期末余额 ８４６，０００，０００．００ １９，５６２，８４１．８５ ２，１０７，５１９．６７ ７０，４２１，００２．７３ ４５６，６８６，１９７．３２ －１０，２１４，６９３．１６ ５，３７４，４９０．０９ １，３８９，９３７，３５８．５０ ８４６，０００，０００．００ １９，５６２，８４１．８５ １，４７８，３６９．０７ ５７，２１５，９５７．４７ ３４８，８６６，４０４．５８ －５，３６３，９７４．０８ １１，０９６，６１８．２２ １，２７８，８５６，２１７．１１
母公司所有者权益变动表
编制单位：江苏江淮动力股份有限公司 ２０１０年度 单位：元
项目 本期金额 上年金额
实收资本（或股本） 资本 减：库 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
公积 存股 公积
一、上年年末余额 ８４６，０００，０００．００ ２０，４１６，８７９．２７ ５７，２１５，９５７．４７ ２９１，４８７，１０４．４５ １，２１５，１１９，９４１．１９ ８４６，０００，０００．００ ５６，４２０，９０４．７４ ４４，０５６，３２６．９９ １８１，５１０，４３０．１３ １，１２７，９８７，６６１．８６
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 ８４６，０００，０００．００ ２０，４１６，８７９．２７ ５７，２１５，９５７．４７ ２９１，４８７，１０４．４５ １，２１５，１１９，９４１．１９ ８４６，０００，０００．００ ５６，４２０，９０４．７４ ４４，０５６，３２６．９９ １８１，５１０，４３０．１３ １，１２７，９８７，６６１．８６
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） １３，２０５，０４５．２６ １０１，９２５，４０７．３７ １１５，１３０，４５２．６３ －３６，００４，０２５．４７ １３，１５９，６３０．４８ １０９，９７６，６７４．３２ ８７，１３２，２７９．３３
（一）净利润 １３２，０５０，４５２．６３ １３２，０５０，４５２．６３ １３１，５９６，３０４．８０ １３１，５９６，３０４．８０
（二）其他综合收益 －３６，００４，０２５．４７ －３６，００４，０２５．４７
上述（一）和（二）小计 １３２，０５０，４５２．６３ １３２，０５０，４５２．６３ －３６，００４，０２５．４７ １３１，５９６，３０４．８０ ９５，５９２，２７９．３３
（三）所有者投入和减少资本
１．所有者投入资本
２．股份支付计入所有者权益的金额
３．其他
（四）利润分配 １３，２０５，０４５．２６ －３０，１２５，０４５．２６ －１６，９２０，０００．００ １３，１５９，６３０．４８ －２１，６１９，６３０．４８ －８，４６０，０００．００
１．提取盈余公积 １３，２０５，０４５．２６ －１３，２０５，０４５．２６ １３，１５９，６３０．４８ －１３，１５９，６３０．４８
２．提取一般风险准备
３．对所有者（或股东）的分配 －１６，９２０，０００．００ －１６，９２０，０００．００ －８，４６０，０００．００ －８，４６０，０００．００
４．其他
（五）所有者权益内部结转
１．资本公积转增资本（或股本）
２．盈余公积转增资本（或股本）
３．盈余公积弥补亏损
４．其他
（六）专项储备
１．本期提取
２．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 ８４６，０００，０００．００ ２０，４１６，８７９．２７ ７０，４２１，００２．７３ ３９３，４１２，５１１．８２ １，３３０，２５０，３９３．８２ ８４６，０００，０００．００ ２０，４１６，８７９．２７ ５７，２１５，９５７．４７ ２９１，４８７，１０４．４５ １，２１５，１１９，９４１．１９
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