证券时报多媒体数字报

　　证券简称：华意压缩 证券代码：000404 公告编号：2011-016

　　华意压缩机股份有限公司

　　第五届董事会2011年第二次临时会议

　　决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　华意压缩机股份有限公司第五届董事会2011年第二次临时会议通知于2011年3月22日以电子邮件形式送达全体董事，会议于2011年3月25日9：00以通讯方式召开，公司应参与表决的董事9名，实际参与表决的董事9名。会议召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　会议以书面投票方式审议通过了《华意压缩机股份有限公司内部控制规范实施工作方案》

　　为进一步加强公司内部控制规范体系建设工作，贯彻实施财政部、审计署、中国保监会、中国银监会、中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号文）以及《企业内部控制配套指引》（财会[2010]11号文），根据中国证监会、江西证监局的统一部署和相关要求，公司制定了内部控制规范实施工作方案。

　　具体内容请参见同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登的《华意压缩机股份有限公司内部控制规范实施工作方案》。

　　表决结果：同意9票，反对0票,弃权0票。

　　三、备查文件

　　经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议。

　　特此公告。

　　华意压缩机股份有限公司

　　董 事 会

　　二〇一一年三月二十六日

　　华意压缩机股份有限公司

　　内部控制规范实施工作方案

　　为进一步加强公司内部控制规范体系建设工作，贯彻实施财政部、审计署、中国保监会、中国银监会、中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号文）以及《企业内部控制配套指引》（财会[2010]11号文），根据中国证监会、江西证监局的统一部署和相关要求，公司制定了内控规范实施工作方案，具体内容如下：

　　一、公司基本情况介绍

　　（一）公司概况

　　公司简称："华意压缩",股票代码："000404"，上市地：深圳证券交易所。

　　公司成立于1996年6月13日，通过社会募集方式设立，公司股票于1996年6月19日在深圳证券交易所上市。

　　公司法定代表人：刘体斌，注册资本：32,458.1218万元，注册地址：景德镇市长虹大道1号，企业法人营业执照注册号为360000110000494。2007年12月24日，四川长虹电器股份有限公司通过竞拍取得了公司9710万股股份，占公司总股本的29.92%，成为公司的第一大股东。

　　截止2010年12月31日，公司总资产359,217.03万元，所有者权益合计88,933.41万元，其中归属于上市公司母公司所有者权益54,837.03万元。

　　公司经营范围：无氟压缩机、电冰箱及其配件的生产和销售，制冷设备的来料加工、来样加工、来件装配、补偿贸易、五金配件的加工及销售，对外贸易经营（实行国营贸易管理货物的进出口业务除外）。

　　（二）公司组织架构

　　公司根据《公司法》、《公司章程》及有关法律法规的要求设立了较为完善的组织机构，具体如下图所示：

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　　（三）内部控制工作范围

　　按照《企业内部控制规范》要求，公司本次内部控制规范体系实施范围包括母公司及下属重要子公司--加西贝拉压缩机有限公司（重要子公司是指总资产、营业收入和净利润三项指标同时占2010年合并财务报表相应指标50%以上的子公司），工作主要涉及财务报告内部控制的建设、梳理相关业务流程、查找缺陷、编制风险清单，进行内部评价、接受外部审计，重点放在财务、投资、信息披露等三方面的相关工作。

　　加西贝拉压缩机有限公司基本情况：

　　加西贝拉压缩机有限公司成立于1988年12月28日，注册资本24,000万元，本公司持有其53.78%的股权，为其控股股东，注册地址为嘉兴市王店镇百乐路40号，主营业务为冰箱压缩机配件的研发、生产及销售。截止2011年12月31日，该公司总资产209,206.72万元，所有者权益66,725.60万元。

　　二、组织保障

　　根据江西证监局下发的赣证监发【2011】41号《关于推进辖区部分上市公司内部控制规范试点工作的通知》要求，为做好公司内部控制的建设、自我评价和审计工作，确保公司内部控制规范实施工作顺利开展，公司决定成立内部控制规范实施领导小组和工作推进小组。

　　（一）领导小组

　　领导小组主要研究确定实施企业内部控制规范体系工作的总体思路，批准实施内控规范体系具体工作方案，实施过程的监督，公司自我评价报告的审查，协调、解决公司实施内部控制规范体系工作中出现的重大问题。

　　组长：董事长刘体斌

　　副组长：总经理朱金松

　　成员：常务副总经理黄大文、副总经理兼总会计师吴巍屿、副总经理王国庆、总工程师吴景华、董事会秘书王华清。

　　（二）工作推进小组

　　工作推进小组具体负责公司内控规范实施工作，按照领导小组批准的工作方案分阶段开展工作。

　　组长：常务副总经理黄大文

　　副组长：副总经理兼总会计师吴巍屿、董事会秘书王华清

　　主要成员单位：企业管理部（审计法务部）、计划财务部、公司办公室（证券办公室），其中企业管理部（审计法务部）为组长单位。

　　各职能部门按照《企业内部控制基本规范》及相关配套指引的具体要求，指定专人负责联络和推进内部控制规范实施工作。公司内控规范工作推进小组牵头，协同加西贝拉压缩机有限公司推进内控建设和自我评价工作。

　　（三）外部咨询机构及工作费用预算

　　公司将根据内部控制规范的实施情况及工作需要聘请外部咨询机构，年度末了，公司将聘请会计师事务所对公司内部控制进行审计。公司将内部控制规范实施工作费用列入专项预算，具体预算金额根据市场情况确定。

　　三、内部控制建设工作计划

　　第一阶段：筹备阶段

　　完成时间：2011年5月31日以前

　　工作负责人：常务副总经理黄大文、副总经理兼总会计师吴巍屿、董事会秘书王华清

　　主要工作内容：

　　1、采用多种形式，对母公司及重要子公司相关人员进行企业内控规范体系培训学习，提高大家对内控规范体系建设的重要性和必要性的认识。

　　2、确定内控规范实施的范围，包括母公司、重要子公司及其重要业务流程，梳理风险，编制风险清单。

　　3、将现有的政策、制度等与风险清单进行比对，查找内控缺陷。

　　第二阶段：全面梳理内控体系，完成内控缺陷的整改

　　完成时间：2011年10月31日以前

　　工作负责人：常务副总经理黄大文、副总经理兼总会计师吴巍屿、董事会秘书王华清

　　主要工作内容：

　　1、进一步梳理公司各项内控缺陷，分析缺陷的性质和产生的原因，制定相应的内控缺陷整改方案，并经内控规范实施领导小组审核、批准。子公司的整改方案上报内控规范实施领导小组审核、批准，并报公司证券办公室备案。

　　2、落实缺陷整改工作，根据经批准的整改方案，落实内控制度的修订，包括调整机构设置和流程、修订政策及制度、调配人员等；并尽量利用办公信息化管理平台，将部分业务流程、关键控制点和处理规则嵌入系统程序，形成科学、合理、固化的控制功能。

　　3、根据整改方案，内控规范工作推进小组牵头组织企业各职能部门负责人等，检查内控缺陷整改情况和效果，并督促进一步地整改。

　　4、公司将在2011年6月30日前向中国证监会江西监管局报告内控实施工作阶段性进展情况。

　　第三阶段：推广内控体系，持续完善改进

　　完成时间：2011年12月31日以前

　　工作负责人：常务副总经理黄大文、副总经理兼总会计师吴巍屿、董事会秘书王华清

　　主要工作内容：

　　1、结合公司已实施的内控体系成果，进一步推广内控体系实施的范围。

　　2、对各项内部控制缺陷改进和流程优化进行沟通和确认，完善内部控制程序。

　　3、持续监督和评价内控运行，以进行定期改进。

　　4、公司将于2011年12月31日前向中国证监会江西监管局报告内控实施工作阶段性进展情况。

　　四、内部控制自我评价工作计划

　　公司计划在2011年12月至2012年1月完成内部控制自我评价工作，公司内控体系工作推行小组组织实施内部控制自我评价，按照内控评价规定程序，有序开展自我评价工作。

　　1、制定内控自我评价总体方案，确定纳入自我评价范围的公司及子公司的业务流程，确定评价工作的具体时间表和人员分工；

　　2、根据公司的经营业务特点、经营环境变化、业务发展状况、实际风险水平等，围绕内控控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、信息披露、内部监督等因素，确定内部评价的范围、程序、具体内容，对内控设计和运行情况进行全面评价，对发现的缺陷提出整改计划。评价报告的基准日为2011年12月31日，拟在2012年1月25日前完成内部控制自我评价报告的编写，内部控制自我评价报告经内控规范体系领导小组审核、董事会批准后，对外披露或报送相关部门。

　　五、内部控制审计工作计划

　　1、 确定将聘请进行内部控制审计的会计师事务所，对公司以2011年12月31日为基准日的内部控制设计与运行有效性进行审计，发表审计意见，出具内部控制审计报告，完成时间为2011年年报披露前。

　　2、在2011年年报中按照上市公司信息披露要求，披露内部控制审计报告，内部控制审计报告应和内部控制自我评价报告同时披露或报送。

　　上述工作实施方案将结合工作实际并依据具体进展情况进一步完善和充实。

　　华意压缩机股份有限公司

　　董事会

　　二〇一一年三月二十六日