(上接D41版)
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位:北京东方园林股份有限公司 2010年12月31日 单位:元
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
流动资产: | | | | |
货币资金 | 493,695,483.16 | 493,345,527.13 | 839,817,852.78 | 835,379,579.19 |
结算备付金 | | | | |
拆出资金 | | | | |
交易性金融资产 | | | | |
应收票据 | | | | |
应收账款 | 488,715,475.11 | 461,584,073.12 | 196,324,313.20 | 195,645,813.20 |
预付款项 | 1,348,612.51 | 1,348,612.51 | 0.00 | 0.00 |
应收保费 | | | | |
应收分保账款 | | | | |
应收分保合同准备金 | | | | |
应收利息 | | | | |
应收股利 | | | | |
其他应收款 | 43,523,593.38 | 42,466,381.32 | 26,599,329.66 | 27,046,103.25 |
买入返售金融资产 | | | | |
存货 | 850,546,705.81 | 850,546,705.81 | 325,709,445.07 | 325,709,445.07 |
一年内到期的非流动资产 | | | | |
其他流动资产 | | | | |
流动资产合计 | 1,877,829,869.97 | 1,849,291,299.89 | 1,388,450,940.71 | 1,383,780,940.71 |
非流动资产: | | | | |
发放委托贷款及垫款 | | | | |
可供出售金融资产 | | | | |
持有至到期投资 | | | | |
长期应收款 | | | | |
长期股权投资 | 9,886,772.55 | 25,326,243.41 | 5,663,559.15 | 9,103,030.01 |
投资性房地产 | | | | |
固定资产 | 23,761,249.66 | 22,186,169.37 | 19,941,127.10 | 19,827,380.51 |
在建工程 | | | | |
工程物资 | | | | |
固定资产清理 | | | | |
生产性生物资产 | | | | |
油气资产 | | | | |
无形资产 | 367,637.99 | 312,577.99 | 352,615.09 | 314,195.09 |
开发支出 | | | | |
商誉 | | | | |
长期待摊费用 | 6,526,217.30 | 6,526,217.30 | | |
递延所得税资产 | 9,166,380.01 | 8,757,774.81 | 3,726,260.42 | 3,678,655.84 |
其他非流动资产 | | | | |
非流动资产合计 | 49,708,257.51 | 63,108,982.88 | 29,683,561.76 | 32,923,261.45 |
资产总计 | 1,927,538,127.48 | 1,912,400,282.77 | 1,418,134,502.47 | 1,416,704,202.16 |
流动负债: | | | | |
短期借款 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | 101,000,000.00 | 101,000,000.00 |
向中央银行借款 | | | | |
吸收存款及同业存放 | | | | |
拆入资金 | | | | |
交易性金融负债 | | | | |
应付票据 | | | | |
应付账款 | 448,894,320.84 | 448,101,767.84 | 199,855,966.32 | 198,493,062.32 |
预收款项 | 19,952,025.00 | 19,952,025.00 | 842,448.38 | 842,448.38 |
卖出回购金融资产款 | | | | |
应付手续费及佣金 | | | | |
应付职工薪酬 | 8,700,376.97 | 7,425,729.41 | 3,421,920.69 | 3,011,429.29 |
应交税费 | 95,079,368.72 | 93,154,614.69 | 27,697,182.81 | 27,297,767.28 |
应付利息 | | | 149,642.50 | 149,642.50 |
应付股利 | | | | |
其他应付款 | 1,876,762.22 | 5,823,709.37 | 19,904,151.91 | 23,818,581.17 |
应付分保账款 | | | | |
保险合同准备金 | | | | |
代理买卖证券款 | | | | |
代理承销证券款 | | | | |
一年内到期的非流动负债 | | | | |
其他流动负债 | | | | |
流动负债合计 | 634,502,853.75 | 634,457,846.31 | 352,871,312.61 | 354,612,930.94 |
非流动负债: | | | | |
长期借款 | | | | |
应付债券 | | | | |
长期应付款 | | | 185,319.56 | 185,319.56 |
专项应付款 | | | | |
预计负债 | | | | |
递延所得税负债 | | | | |
其他非流动负债 | | | | |
非流动负债合计 | | | 185,319.56 | 185,319.56 |
负债合计 | 634,502,853.75 | 634,457,846.31 | 353,056,632.17 | 354,798,250.50 |
所有者权益(或股东权益): | | | | |
实收资本(或股本) | 150,243,900.00 | 150,243,900.00 | 50,081,300.00 | 50,081,300.00 |
资本公积 | 687,744,903.29 | 687,527,920.83 | 787,907,503.29 | 787,690,520.83 |
减:库存股 | | | 0.00 | |
专项储备 | | | | |
盈余公积 | 48,483,855.20 | 48,678,280.32 | 23,875,328.72 | 24,069,753.84 |
一般风险准备 | | | | |
未分配利润 | 406,562,615.24 | 391,492,335.31 | 203,213,738.29 | 200,064,376.99 |
外币报表折算差额 | | | | |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,293,035,273.73 | 1,277,942,436.46 | 1,065,077,870.30 | 1,061,905,951.66 |
少数股东权益 | | | | |
所有者权益合计 | 1,293,035,273.73 | 1,277,942,436.46 | 1,065,077,870.30 | 1,061,905,951.66 |
负债和所有者权益总计 | 1,927,538,127.48 | 1,912,400,282.77 | 1,418,134,502.47 | 1,416,704,202.16 |
9.2.2 利润表(附后)
9.2.3 现金流量表(附后)
9.2.4 合并所有者权益变动表(附后)
9.2.5 母公司所有者权益变动表(附后)
9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
法定代表人:
(何巧女)
北京东方园林股份有限公司
2011年3月25日
利润表
编制单位:北京东方园林股份有限公司 2010年1-12月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、营业总收入 | 1,453,534,590.60 | 1,409,574,626.60 | 584,078,540.13 | 574,600,167.37 |
其中:营业收入 | 1,453,534,590.60 | 1,409,574,626.60 | 584,078,540.13 | 574,600,167.37 |
利息收入 | | | | |
已赚保费 | | | | |
手续费及佣金收入 | | | | |
二、营业总成本 | 1,127,552,278.67 | 1,099,973,928.47 | 482,510,448.72 | 474,941,497.37 |
其中:营业成本 | 964,732,591.99 | 948,557,497.12 | 391,970,104.53 | 386,486,537.47 |
利息支出 | | | | |
手续费及佣金支出 | | | | |
退保金 | | | | |
赔付支出净额 | | | | |
提取保险合同准备金净额 | | | | |
保单红利支出 | | | | |
分保费用 | | | | |
营业税金及附加 | 49,737,542.51 | 47,199,473.88 | 18,738,986.42 | 18,217,483.92 |
销售费用 | | | | |
管理费用 | 96,789,314.92 | 89,353,398.25 | 62,740,893.96 | 61,267,836.96 |
财务费用 | -5,467,899.12 | -5,452,916.69 | 3,355,246.04 | 3,362,856.01 |
资产减值损失 | 21,760,728.37 | 20,316,475.91 | 5,705,217.77 | 5,606,783.01 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | | | | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 5,553,370.92 | 5,553,370.92 | 4,018,170.30 | 4,018,170.30 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 5,553,370.92 | 5,553,370.92 | 4,018,170.30 | 4,018,170.30 |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | | | | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 331,535,682.85 | 315,154,069.05 | 105,586,261.71 | 103,676,840.30 |
加:营业外收入 | 1,983,545.57 | 1,983,545.57 | | |
减:营业外支出 | 1,060,515.11 | 1,060,515.11 | 30,000.00 | 30,000.00 |
其中:非流动资产处置损失 | 515.11 | 515.11 | | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 332,458,713.31 | 316,077,099.51 | 105,556,261.71 | 103,646,840.30 |
减:所得税费用 | 74,452,529.88 | 69,991,834.71 | 21,824,571.36 | 21,340,727.80 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 258,006,183.43 | 246,085,264.80 | 83,731,690.35 | 82,306,112.50 |
归属于母公司所有者的净利润 | 258,006,183.43 | 246,085,264.80 | 83,731,690.35 | 82,306,112.50 |
少数股东损益 | | | | |
六、每股收益: | | | | |
(一)基本每股收益 | 1.72 | | 0.76 | |
(二)稀释每股收益 | 1.72 | | 0.76 | |
七、其他综合收益 | | | | |
八、综合收益总额 | 258,006,183.43 | 246,085,264.80 | 83,731,690.35 | 82,306,112.50 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 258,006,183.43 | 246,085,264.80 | 83,731,690.35 | 82,306,112.50 |
归属于少数股东的综合收益总额 | | | | |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元。
现金流量表
编制单位:北京东方园林股份有限公司 2010年1-12月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 643,951,662.84 | 627,883,034.83 | 307,646,521.13 | 297,584,343.13 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
向中央银行借款净增加额 | | | | |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
收到再保险业务现金净额 | | | | |
保户储金及投资款净增加额 | | | | |
处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
拆入资金净增加额 | | | | |
回购业务资金净增加额 | | | | |
收到的税费返还 | | | | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 41,227,831.39 | 45,346,464.58 | 21,947,569.94 | 21,237,174.50 |
经营活动现金流入小计 | 685,179,494.23 | 673,229,499.41 | 329,594,091.07 | 318,821,517.63 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 710,879,880.98 | 702,031,180.89 | 315,045,855.92 | 312,003,693.92 |
客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
支付保单红利的现金 | | | | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 65,772,891.58 | 55,289,077.12 | 30,598,133.73 | 28,960,889.55 |
支付的各项税费 | 58,140,719.75 | 51,789,757.54 | 36,387,354.76 | 35,407,917.39 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 109,397,071.82 | 108,064,282.20 | 61,381,760.83 | 58,060,621.58 |
经营活动现金流出小计 | 944,190,564.13 | 917,174,297.75 | 443,413,105.24 | 434,433,122.44 |
经营活动产生的现金流量净额 | -259,011,069.90 | -243,944,798.34 | -113,819,014.17 | -115,611,604.81 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | | |
收回投资收到的现金 | | | | |
取得投资收益收到的现金 | 2,993,557.52 | 2,993,557.52 | 2,971,566.55 | 2,971,566.55 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,829,921.17 | 4,829,921.17 | | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | | |
收到其他与投资活动有关的现金 | | | | |
投资活动现金流入小计 | 7,823,478.69 | 7,823,478.69 | 2,971,566.55 | 2,971,566.55 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 16,434,963.60 | 15,412,917.60 | 1,365,656.00 | 1,332,356.00 |
投资支付的现金 | 1,663,400.00 | 13,663,400.00 | | 1,000,000.00 |
质押贷款净增加额 | | | | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | | |
支付其他与投资活动有关的现金 | | | | |
投资活动现金流出小计 | 18,098,363.60 | 29,076,317.60 | 1,365,656.00 | 2,332,356.00 |
投资活动产生的现金流量净额 | -10,274,884.91 | -21,252,838.91 | 1,605,910.55 | 639,210.55 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | | |
吸收投资收到的现金 | | | 815,712,000.00 | 815,712,000.00 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | |
取得借款收到的现金 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | 101,000,000.00 | 101,000,000.00 |
发行债券收到的现金 | | | | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | | | 5,700,000.00 | 5,700,000.00 |
筹资活动现金流入小计 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | 922,412,000.00 | 922,412,000.00 |
偿还债务支付的现金 | 101,000,000.00 | 101,000,000.00 | 48,000,000.00 | 48,000,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 31,502,987.17 | 31,502,987.17 | 6,998,962.52 | 6,998,962.52 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,333,427.64 | 4,333,427.64 | 10,770,955.43 | 10,770,955.43 |
筹资活动现金流出小计 | 136,836,414.81 | 136,836,414.81 | 65,769,917.95 | 65,769,917.95 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -76,836,414.81 | -76,836,414.81 | 856,642,082.05 | 856,642,082.05 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | | | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -346,122,369.62 | -342,034,052.06 | 744,428,978.43 | 741,669,687.79 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 839,817,852.78 | 835,379,579.19 | 95,388,874.35 | 93,709,891.40 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 493,695,483.16 | 493,345,527.13 | 839,817,852.78 | 835,379,579.19 |
合并所有者权益变动表
编制单位:北京东方园林股份有限公司 2010年度 单位:元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 50,081,300.00 787,907,503.29 23,875,328.72 203,213,738.29 1,065,077,870.30 35,581,300.00 1,368,982.46 15,644,717.47 127,712,659.19 180,307,659.12
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 50,081,300.00 787,907,503.29 23,875,328.72 203,213,738.29 1,065,077,870.30 35,581,300.00 1,368,982.46 15,644,717.47 127,712,659.19 180,307,659.12
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 100,162,600.00 -100,162,600.00 24,608,526.48 203,348,876.95 227,957,403.43 14,500,000.00 786,538,520.83 8,230,611.25 75,501,079.10 884,770,211.18
(一)净利润 258,006,183.43 258,006,183.43 83,731,690.35 83,731,690.35
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计 258,006,183.43 258,006,183.43 83,731,690.35 83,731,690.35
(三)所有者投入和减少资本 14,500,000.00 786,538,520.83 801,038,520.83
1.所有者投入资本 14,500,000.00 786,538,520.83 801,038,520.83
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配 24,608,526.48 -54,657,306.48 -30,048,780.00 8,230,611.25 -8,230,611.25
1.提取盈余公积 24,608,526.48 -24,608,526.48 8,230,611.25 -8,230,611.25
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -30,048,780.00 -30,048,780.00
4.其他
(五)所有者权益内部结转 100,162,600.00 -100,162,600.00
1.资本公积转增资本(或股本) 100,162,600.00 -100,162,600.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额 150,243,900.00 687,744,903.29 48,483,855.20 406,562,615.24 1,293,035,273.73 50,081,300.00 787,907,503.29 23,875,328.72 203,213,738.29 1,065,077,870.30
母公司所有者权益变
动表编制单位:北京东方园林股份有限公司 2010年度 单位:元
项目 本期金额 上年金额
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 50,081,300.00 787,690,520.83 24,069,753.84 200,064,376.99 1,061,905,951.66 35,581,300.00 1,152,000.00 15,839,142.59 125,988,875.74 178,561,318.33
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 50,081,300.00 787,690,520.83 24,069,753.84 200,064,376.99 1,061,905,951.66 35,581,300.00 1,152,000.00 15,839,142.59 125,988,875.74 178,561,318.33
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 100,162,600.00 -100,162,600.00 24,608,526.48 191,427,958.32 216,036,484.80 14,500,000.00 786,538,520.83 8,230,611.25 74,075,501.25 883,344,633.33
(一)净利润 246,085,264.80 246,085,264.80 82,306,112.50 82,306,112.50
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计 246,085,264.80 246,085,264.80 82,306,112.50 82,306,112.50
(三)所有者投入和减少资本 14,500,000.00 786,538,520.83 801,038,520.83
1.所有者投入资本 14,500,000.00 786,538,520.83 801,038,520.83
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配 24,608,526.48 -54,657,306.48 -30,048,780.00 8,230,611.25 -8,230,611.25
1.提取盈余公积 24,608,526.48 -24,608,526.48 8,230,611.25 -8,230,611.25
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -30,048,780.00 -30,048,780.00
4.其他
(五)所有者权益内部结转 100,162,600.00 -100,162,600.00
1.资本公积转增资本(或股本) 100,162,600.00 -100,162,600.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额 150,243,900.00 687,527,920.83 48,678,280.32 391,492,335.31 1,277,942,436.46 50,081,300.00 787,690,520.83 24,069,753.84 200,064,376.99 1,061,905,951.66