(上接D72版)
9.2.1 资产负债表
编制单位:福建福晶科技股份有限公司 2010年12月31日 单位:元
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
流动资产: | | | | |
货币资金 | 218,884,408.36 | 211,056,988.31 | 271,293,967.37 | 265,605,042.58 |
结算备付金 | | | | |
拆出资金 | | | | |
交易性金融资产 | | | | |
应收票据 | 2,557,740.00 | 2,557,740.00 | | |
应收账款 | 34,454,644.49 | 28,192,357.69 | 24,510,515.41 | 19,742,599.32 |
预付款项 | 7,379,939.50 | 11,685,699.08 | 1,852,305.85 | 6,135,042.12 |
应收保费 | | | | |
应收分保账款 | | | | |
应收分保合同准备金 | | | | |
应收利息 | | | | |
应收股利 | 0.00 | 4,800,000.00 | | 4,800,000.00 |
其他应收款 | 1,005,107.13 | 287,017.61 | 514,153.38 | 359,202.11 |
买入返售金融资产 | | | | |
存货 | 45,065,449.83 | 32,514,810.41 | 53,719,679.54 | 41,669,715.00 |
一年内到期的非流动资产 | | | | |
其他流动资产 | 119,863.74 | | 266,846.67 | 0.00 |
流动资产合计 | 309,467,153.05 | 291,094,613.10 | 352,157,468.22 | 338,311,601.13 |
非流动资产: | | | | |
发放委托贷款及垫款 | | | | |
可供出售金融资产 | | | | |
持有至到期投资 | | | | |
长期应收款 | | | | |
长期股权投资 | 62,947,900.04 | 81,328,914.28 | 20,644,027.19 | 39,025,041.43 |
投资性房地产 | | | | |
固定资产 | 202,906,788.99 | 181,666,642.99 | 191,119,106.07 | 168,049,622.47 |
在建工程 | 58,289,610.98 | 57,461,182.99 | 26,351,280.87 | 26,328,761.30 |
工程物资 | | | 22,067,498.44 | 22,058,498.44 |
固定资产清理 | | | | |
生产性生物资产 | | | | |
油气资产 | | | | |
无形资产 | 18,061,269.67 | 18,011,686.51 | 2,248,034.08 | 2,163,450.88 |
开发支出 | | | | |
商誉 | 1,856,964.05 | 0.00 | 1,856,964.05 | 0.00 |
长期待摊费用 | 4,295,479.51 | 3,404,436.64 | 4,458,702.56 | 4,287,304.24 |
递延所得税资产 | 2,005,835.17 | 1,754,881.63 | 941,379.68 | 910,646.86 |
其他非流动资产 | | | | |
非流动资产合计 | 350,363,848.41 | 343,627,745.04 | 269,686,992.94 | 262,823,325.62 |
资产总计 | 659,831,001.46 | 634,722,358.14 | 621,844,461.16 | 601,134,926.75 |
流动负债: | | | | |
短期借款 | | | | |
向中央银行借款 | | | | |
吸收存款及同业存放 | | | | |
拆入资金 | | | | |
交易性金融负债 | | | | |
应付票据 | | | | |
应付账款 | 8,118,669.35 | 4,783,113.99 | 7,829,227.91 | 3,768,359.87 |
预收款项 | 1,793,510.17 | 1,344,075.19 | 1,606,130.66 | 1,453,128.56 |
卖出回购金融资产款 | | | | |
应付手续费及佣金 | | | | |
应付职工薪酬 | 10,271,770.06 | 8,850,820.38 | 5,941,958.79 | 5,003,570.05 |
应交税费 | 4,586,757.66 | 4,344,583.17 | 4,493,230.76 | 4,341,757.02 |
应付利息 | | | | |
应付股利 | 31,570,774.10 | 31,570,774.10 | 27,702,279.30 | 27,702,279.30 |
其他应付款 | 784,769.97 | 688,571.99 | 660,169.70 | 471,987.87 |
应付分保账款 | | | | |
保险合同准备金 | | | | |
代理买卖证券款 | | | | |
代理承销证券款 | | | | |
一年内到期的非流动负债 | | | | |
其他流动负债 | | | | |
流动负债合计 | 57,126,251.31 | 51,581,938.82 | 48,232,997.12 | 42,741,082.67 |
非流动负债: | | | | |
长期借款 | | | | |
应付债券 | | | | |
长期应付款 | | | | |
专项应付款 | | | | |
预计负债 | | | | |
递延所得税负债 | | | | |
其他非流动负债 | 7,900,000.00 | 7,900,000.00 | 6,350,000.00 | 6,350,000.00 |
非流动负债合计 | 7,900,000.00 | 7,900,000.00 | 6,350,000.00 | 6,350,000.00 |
负债合计 | 65,026,251.31 | 59,481,938.82 | 54,582,997.12 | 49,091,082.67 |
所有者权益(或股东权益): | | | | |
实收资本(或股本) | 190,000,000.00 | 190,000,000.00 | 190,000,000.00 | 190,000,000.00 |
资本公积 | 304,270,190.93 | 304,270,190.93 | 304,270,190.93 | 304,270,190.93 |
减:库存股 | | | | |
专项储备 | | | | |
盈余公积 | 26,707,058.80 | 26,707,058.80 | 20,967,401.28 | 20,967,401.28 |
一般风险准备 | | | | |
未分配利润 | 64,349,047.75 | 54,263,169.59 | 43,742,956.97 | 36,806,251.87 |
外币报表折算差额 | | | | |
归属于母公司所有者权益合计 | 585,326,297.48 | 575,240,419.32 | 558,980,549.18 | 552,043,844.08 |
少数股东权益 | 9,478,452.67 | 0.00 | 8,280,914.86 | 0.00 |
所有者权益合计 | 594,804,750.15 | 575,240,419.32 | 567,261,464.04 | 552,043,844.08 |
负债和所有者权益总计 | 659,831,001.46 | 634,722,358.14 | 621,844,461.16 | 601,134,926.75 |
9.2.2 利润表
编制单位:福建福晶科技股份有限公司 2010年1-12月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、营业总收入 | 186,004,491.22 | 158,080,770.84 | 115,900,189.35 | 92,885,594.27 |
其中:营业收入 | 186,004,491.22 | 158,080,770.84 | 115,900,189.35 | 92,885,594.27 |
利息收入 | | | | |
已赚保费 | | | | |
手续费及佣金收入 | | | | |
二、营业总成本 | 118,407,888.07 | 100,240,356.73 | 71,771,511.32 | 55,160,241.94 |
其中:营业成本 | 80,773,027.02 | 72,395,596.83 | 47,722,720.67 | 39,251,656.32 |
利息支出 | | | | |
手续费及佣金支出 | | | | |
退保金 | | | | |
赔付支出净额 | | | | |
提取保险合同准备金净额 | | | | |
保单红利支出 | | | | |
分保费用 | | | | |
营业税金及附加 | 545,011.56 | 432,650.82 | 340,993.42 | 302,226.09 |
销售费用 | 5,552,298.24 | 4,455,671.44 | 4,753,079.02 | 3,330,013.57 |
管理费用 | 32,217,801.28 | 24,066,520.48 | 24,289,813.39 | 17,895,421.84 |
财务费用 | -1,849,926.92 | -2,123,774.22 | -7,792,723.40 | -7,865,137.80 |
资产减值损失 | 1,169,676.89 | 1,013,691.38 | 2,457,628.22 | 2,246,061.92 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | | | | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 4,089,604.42 | 7,289,604.42 | 4,657,253.52 | 6,257,253.52 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 4,089,604.42 | 4,089,604.42 | 2,316,455.97 | 2,316,455.97 |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | | | | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 71,686,207.57 | 65,130,018.53 | 48,785,931.55 | 43,982,605.85 |
加:营业外收入 | 882,452.17 | 600,657.17 | 2,001,432.00 | 1,474,250.00 |
减:营业外支出 | 498,349.18 | 447,310.68 | 791,268.57 | 761,566.21 |
其中:非流动资产处置损失 | 496,800.12 | 445,955.60 | 742,981.85 | 723,313.11 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 72,070,310.56 | 65,283,365.02 | 49,996,094.98 | 44,695,289.64 |
减:所得税费用 | 9,127,024.45 | 7,886,789.78 | 7,490,082.60 | 6,289,388.82 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 62,943,286.11 | 57,396,575.24 | 42,506,012.38 | 38,405,900.82 |
归属于母公司所有者的净利润 | 60,545,748.30 | 57,396,575.24 | 40,879,496.93 | 38,405,900.82 |
少数股东损益 | 2,397,537.81 | 0.00 | 1,626,515.45 | 0.00 |
六、每股收益: | | | | |
(一)基本每股收益 | 0.32 | 0.30 | 0.22 | 0.20 |
(二)稀释每股收益 | 0.32 | 0.30 | 0.22 | 0.20 |
七、其他综合收益 | | | | |
八、综合收益总额 | 62,943,286.11 | 57,396,575.24 | 42,506,012.38 | 38,405,900.82 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 60,545,748.30 | 57,396,575.24 | 40,879,496.93 | 38,405,900.82 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 2,397,537.81 | 0.00 | 1,626,515.45 | |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元。
9.2.3 现金流量表
编制单位:福建福晶科技股份有限公司 2010年1-12月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 178,961,652.52 | 149,771,988.84 | 116,301,907.30 | 95,650,957.76 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
向中央银行借款净增加额 | | | | |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
收到再保险业务现金净额 | | | | |
保户储金及投资款净增加额 | | | | |
处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
拆入资金净增加额 | | | | |
回购业务资金净增加额 | | | | |
收到的税费返还 | 3,493,281.33 | 3,245,703.91 | 416,253.64 | 416,253.64 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 7,959,681.76 | 7,548,277.36 | 16,475,268.39 | 15,862,396.28 |
经营活动现金流入小计 | 190,414,615.61 | 160,565,970.11 | 133,193,429.33 | 111,929,607.68 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 48,336,722.79 | 40,532,666.35 | 30,669,441.29 | 25,138,339.30 |
客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
支付保单红利的现金 | | | | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 37,920,055.97 | 30,802,358.17 | 31,928,925.44 | 25,885,261.16 |
支付的各项税费 | 14,723,606.50 | 11,457,940.04 | 12,213,428.30 | 10,695,770.49 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 8,782,780.34 | 5,513,205.92 | 8,482,945.83 | 5,971,540.45 |
经营活动现金流出小计 | 109,763,165.60 | 88,306,170.48 | 83,294,740.86 | 67,690,911.40 |
经营活动产生的现金流量净额 | 80,651,450.01 | 72,259,799.63 | 49,898,688.47 | 44,238,696.28 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | | |
收回投资收到的现金 | | | 7,350,000.00 | 7,350,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 785,731.57 | 2,985,731.57 | 628,457.94 | 628,457.94 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 290,307.69 | 290,307.69 | 1,350.00 | 1,350.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | | |
收到其他与投资活动有关的现金 | | | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
投资活动现金流入小计 | 1,076,039.26 | 3,276,039.26 | 17,979,807.94 | 17,979,807.94 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 61,775,797.16 | 59,035,209.26 | 52,009,459.53 | 49,236,596.87 |
投资支付的现金 | 39,000,000.00 | 39,000,000.00 | | |
质押贷款净增加额 | | | | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | | |
支付其他与投资活动有关的现金 | | | | |
投资活动现金流出小计 | 100,775,797.16 | 98,035,209.26 | 52,009,459.53 | 49,236,596.87 |
投资活动产生的现金流量净额 | -99,699,757.90 | -94,759,170.00 | -34,029,651.59 | -31,256,788.93 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | | |
吸收投资收到的现金 | | | | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | |
取得借款收到的现金 | | | | |
发行债券收到的现金 | | | | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
筹资活动现金流入小计 | | | | |
偿还债务支付的现金 | | | | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 33,250,000.00 | 32,050,000.00 | 36,225,000.00 | 35,625,000.00 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | 600,000.00 | 0.00 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
筹资活动现金流出小计 | 33,250,000.00 | 32,050,000.00 | 36,225,000.00 | 35,625,000.00 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -33,250,000.00 | -32,050,000.00 | -36,225,000.00 | -35,625,000.00 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -111,251.12 | 1,316.10 | 25,225.53 | -143.51 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -52,409,559.01 | -54,548,054.27 | -20,330,737.59 | -22,643,236.16 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 271,293,967.37 | 265,605,042.58 | 291,624,704.96 | 288,248,278.74 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 218,884,408.36 | 211,056,988.31 | 271,293,967.37 | 265,605,042.58 |
9.2.4 合并所有者权益变动表(附后)
9.2.5 母公司所有者权益变动表(附后)
9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
福建福晶科技股份有限公司
董事长:陈辉
2011年3月27日
合并所有者权益变动表
编制单位:福建福晶科技股份有限公司 2010年度 单位:元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 190,000,000.00 304,270,190.93 20,967,401.28 43,742,956.97 8,280,914.86 567,261,464.04 190,000,000.00 304,332,380.43 17,126,811.20 54,204,050.12 7,254,399.41 572,917,641.16
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 190,000,000.00 304,270,190.93 20,967,401.28 43,742,956.97 8,280,914.86 567,261,464.04 190,000,000.00 304,332,380.43 17,126,811.20 54,204,050.12 7,254,399.41 572,917,641.16
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 5,739,657.52 20,606,090.78 1,197,537.81 27,543,286.11 -62,189.50 3,840,590.08 -10,461,093.15 1,026,515.45 -5,656,177.12
(一)净利润 60,545,748.30 2,397,537.81 62,943,286.11 40,879,496.93 1,626,515.45 42,506,012.38
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计 60,545,748.30 2,397,537.81 62,943,286.11 40,879,496.93 1,626,515.45 42,506,012.38
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配 5,739,657.52 -39,939,657.52 -1,200,000.00 -35,400,000.00 3,840,590.08 -51,340,590.08 -600,000.00 -48,100,000.00
1.提取盈余公积 5,739,657.52 -5,739,657.52 3,840,590.08 -3,840,590.08
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -34,200,000.00 -1,200,000.00 -35,400,000.00 -47,500,000.00 -600,000.00 -48,100,000.00
4.其他
(五)所有者权益内部结转 -62,189.50 -62,189.50
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他 -62,189.50 -62,189.50
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额 190,000,000.00 304,270,190.93 26,707,058.80 64,349,047.75 0.00 9,478,452.67 594,804,750.15 190,000,000.00 304,270,190.93 20,967,401.28 43,742,956.97 8,280,914.86 567,261,464.04
母公司所有者权益变动表
编制单位:福建福晶科技股份有限公司 2010年度 单位:元
项目 本期金额 上年金额
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 190,000,000.00 304,270,190.93 20,967,401.28 36,806,251.87 552,043,844.08 190,000,000.00 304,332,380.43 17,126,811.20 49,740,941.13 561,200,132.76
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 190,000,000.00 304,270,190.93 20,967,401.28 36,806,251.87 552,043,844.08 190,000,000.00 304,332,380.43 17,126,811.20 49,740,941.13 561,200,132.76
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 5,739,657.52 17,456,917.72 23,196,575.24 -62,189.50 3,840,590.08 -12,934,689.26 -9,156,288.68
(一)净利润 57,396,575.24 57,396,575.24 38,405,900.82 38,405,900.82
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计 57,396,575.24 57,396,575.24 38,405,900.82 38,405,900.82
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配 5,739,657.52 -39,939,657.52 -34,200,000.00 3,840,590.08 -51,340,590.08 -47,500,000.00
1.提取盈余公积 5,739,657.52 -5,739,657.52 3,840,590.08 -3,840,590.08
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -34,200,000.00 -34,200,000.00 -47,500,000.00 -47,500,000.00
4.其他
(五)所有者权益内部结转 -62,189.50 -62,189.50
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他 -62,189.50 -62,189.50
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额 190,000,000.00 304,270,190.93 26,707,058.80 54,263,169.59 575,240,419.32 190,000,000.00 304,270,190.93 20,967,401.28 36,806,251.87 552,043,844.08