(上接D88版)
三、公司监事会对公司2010年内部控制自我评价的意见
根据深圳证券交易所“关于做好2010年报信息披露工作的通知”的要求,公司监事会已经审阅了经董事会审议通过的《深圳赛格股份有限公司2010年内部控制自我评价报告》,公司监事会对上述报告无异议,并发表如下意见:报告期内,公司根据中国证监会、五部委以及深圳证券交易所的有关规定,遵循内部控制的基本原则,按照自身的实际情况,不断建立和完善内控制度,保证了公司经营活动高效有序地开展,有效地控制了经营活动中可能存在的各类风险,保护了公司资产的安全和完整,确保了公司发展战略和经营计划的全面实施。公司内部控制组织机构完整,内部审计部门及人员配备齐全到位,保证了公司内部控制制度的执行及监督的有效性。报告期内,公司不存在违反《企业内部控制基本规范》的情形。 |
§9 财务报告
9.1 审计意见
财务报告 | 是 |
审计意见 | 标准无保留审计意见 |
审计报告编号 | 立信大华审字[2011] 128号 |
审计报告标题 | 审计报告 |
审计报告收件人 | 深圳赛格股份有限公司全体股东: |
引言段 | 我们审计了后附的深圳赛格股份有限公司(以下简称“赛格股份公司”)财务报表,包括2010年12月31日的资产负债表和合并资产负债表,2010年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。 |
管理层对财务报表的责任段 | 一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是赛格股份公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。 |
注册会计师责任段 | 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 |
审计意见段 | 三、审计意见
我们认为,赛格股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了赛格股份公司2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流量。 |
非标意见 | |
审计机构名称 | 立信大华会计师事务所有限公司 |
审计机构地址 | 中国北京 |
审计报告日期 | 2011年03月25日 |
注册会计师姓名 |
高德惠 张朝铖 |
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位:深圳赛格股份有限公司 2010年12月31日 单位:元
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
流动资产: | | | | |
货币资金 | 572,818,178.75 | 451,763,240.33 | 485,135,270.94 | 375,350,393.53 |
结算备付金 | | | | |
拆出资金 | | | | |
交易性金融资产 | | | | |
应收票据 | | | | |
应收账款 | 25,022,650.83 | 400,000.00 | 18,130,631.40 | 1,134,357.47 |
预付款项 | 25,974,587.30 | 1,014,030.88 | 18,404,268.08 | 8,035,295.00 |
应收保费 | | | | |
应收分保账款 | | | | |
应收分保合同准备金 | | | | |
应收利息 | | | 2,460,821.92 | 2,460,821.92 |
应收股利 | | 5,220,484.17 | | |
其他应收款 | 10,859,116.83 | 45,689,683.40 | 11,971,998.74 | 45,306,466.00 |
买入返售金融资产 | | | | |
存货 | 4,205,886.55 | | 5,886,392.39 | |
一年内到期的非流动资产 | | | | |
其他流动资产 | | | | |
流动资产合计 | 638,880,420.26 | 504,087,438.78 | 541,989,383.47 | 432,287,333.92 |
非流动资产: | | | | |
发放委托贷款及垫款 | | | | |
可供出售金融资产 | 808,297.56 | | 3,843,571.87 | 3,304,100.00 |
持有至到期投资 | | | | |
长期应收款 | | | | |
长期股权投资 | 141,242,734.12 | 322,340,233.16 | 119,732,099.86 | 300,829,598.90 |
投资性房地产 | 584,274,468.23 | 337,246,328.53 | 442,502,999.44 | 347,797,315.91 |
固定资产 | 58,882,067.31 | 22,340,255.50 | 189,516,718.30 | 23,314,450.93 |
在建工程 | 7,128,010.06 | | 26,192,075.55 | |
工程物资 | | | | |
固定资产清理 | | | | |
生产性生物资产 | | | | |
油气资产 | | | | |
无形资产 | 631,364.93 | 486,729.42 | 4,756,432.31 | 651,865.38 |
开发支出 | | | | |
商誉 | 10,328,927.82 | | 10,328,927.82 | |
长期待摊费用 | 13,977,797.51 | 1,336,897.67 | 13,041,779.82 | 1,165,451.06 |
递延所得税资产 | 10,118,538.12 | 6,376,755.45 | 7,586,398.99 | 5,994,015.93 |
其他非流动资产 | | | | |
非流动资产合计 | 827,392,205.66 | 690,127,199.73 | 817,501,003.96 | 683,056,798.11 |
资产总计 | 1,466,272,625.92 | 1,194,214,638.51 | 1,359,490,387.43 | 1,115,344,132.03 |
流动负债: | | | | |
短期借款 | | | | |
向中央银行借款 | | | | |
吸收存款及同业存放 | | | | |
拆入资金 | | | | |
交易性金融负债 | | | | |
应付票据 | | | | |
应付账款 | 14,129,256.31 | 2,348,122.72 | 8,225,509.02 | 2,178,169.12 |
预收款项 | 120,590,384.85 | 75,224,054.77 | 105,563,890.39 | 65,801,272.52 |
卖出回购金融资产款 | | | | |
应付手续费及佣金 | | | | |
应付职工薪酬 | 10,264,284.67 | 5,907,588.47 | 5,444,931.91 | 2,633,081.31 |
应交税费 | 14,037,120.99 | 10,663,834.34 | 24,421,758.66 | 24,773,634.49 |
应付利息 | | | | |
应付股利 | 1,292,320.37 | 153,403.29 | 921,420.73 | 153,403.29 |
其他应付款 | 110,795,570.46 | 45,214,909.19 | 86,454,289.91 | 41,932,495.62 |
应付分保账款 | | | | |
保险合同准备金 | | | | |
代理买卖证券款 | | | | |
代理承销证券款 | | | | |
一年内到期的非流动负债 | | | | |
其他流动负债 | | | | |
流动负债合计 | 271,108,937.65 | 139,511,912.78 | 231,031,800.62 | 137,472,056.35 |
非流动负债: | | | | |
长期借款 | | | | |
应付债券 | | | | |
长期应付款 | | | | |
专项应付款 | | | | |
预计负债 | | | | |
递延所得税负债 | 21,577,482.19 | | 23,160,034.29 | 547,125.71 |
其他非流动负债 | | | | |
非流动负债合计 | 21,577,482.19 | | 23,160,034.29 | 547,125.71 |
负债合计 | 292,686,419.84 | 139,511,912.78 | 254,191,834.91 | 138,019,182.06 |
所有者权益(或股东权益): | | | | |
实收资本(或股本) | 784,799,010.00 | 784,799,010.00 | 784,799,010.00 | 784,799,010.00 |
资本公积 | 407,684,719.56 | 404,980,399.08 | 396,922,482.95 | 394,348,208.41 |
减:库存股 | | | | |
专项储备 | | | | |
盈余公积 | 102,912,835.67 | 102,912,835.67 | 102,912,835.67 | 102,912,835.67 |
一般风险准备 | | | | |
未分配利润 | -211,002,081.30 | -237,989,519.02 | -269,532,717.25 | -304,735,104.11 |
外币报表折算差额 | -411,391.17 | | -542,916.63 | |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,083,983,092.76 | 1,054,702,725.73 | 1,014,558,694.74 | 977,324,949.97 |
少数股东权益 | 89,603,113.32 | | 90,739,857.78 | |
所有者权益合计 | 1,173,586,206.08 | 1,054,702,725.73 | 1,105,298,552.52 | 977,324,949.97 |
负债和所有者权益总计 | 1,466,272,625.92 | 1,194,214,638.51 | 1,359,490,387.43 | 1,115,344,132.03 |
9.2.2 利润表
编制单位:深圳赛格股份有限公司 2010年1-12月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、营业总收入 | 392,385,908.88 | 109,851,000.88 | 289,690,883.13 | 103,344,704.88 |
其中:营业收入 | 392,385,908.88 | 109,851,000.88 | 289,690,883.13 | 103,344,704.88 |
利息收入 | | | | |
已赚保费 | | | | |
手续费及佣金收入 | | | | |
二、营业总成本 | 329,643,058.25 | 69,561,374.44 | 229,627,814.31 | 58,434,428.53 |
其中:营业成本 | 276,568,751.02 | 47,047,044.51 | 184,312,439.91 | 46,404,291.28 |
利息支出 | | | | |
手续费及佣金支出 | | | | |
退保金 | | | | |
赔付支出净额 | | | | |
提取保险合同准备金净额 | | | | |
保单红利支出 | | | | |
分保费用 | | | | |
营业税金及附加 | 15,890,134.82 | 6,840,352.63 | 12,723,881.59 | 5,813,013.98 |
销售费用 | 3,662,162.05 | | 2,739,377.31 | |
管理费用 | 37,796,938.70 | 23,402,493.57 | 43,030,276.69 | 17,277,989.38 |
财务费用 | -6,979,349.96 | -7,672,916.27 | -12,467,808.44 | -10,371,783.83 |
资产减值损失 | 2,704,421.62 | -55,600.00 | -710,352.75 | -689,082.28 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | | | | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 16,275,886.99 | 35,831,412.32 | -347,440,127.86 | -368,370,394.00 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | | | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | | | | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 79,018,737.62 | 76,121,038.76 | -287,377,059.04 | -323,460,117.65 |
加:营业外收入 | 1,312,200.14 | 271,957.30 | 5,531,432.22 | 4,962,058.14 |
减:营业外支出 | 1,464,070.76 | 329,511.84 | 1,594,269.75 | 20,140.95 |
其中:非流动资产处置损失 | | | | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 78,866,867.00 | 76,063,484.22 | -283,439,896.57 | -318,518,200.46 |
减:所得税费用 | 15,319,738.94 | 9,317,899.13 | 30,310,218.65 | 24,143,588.36 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 63,547,128.06 | 66,745,585.09 | -313,750,115.22 | -342,661,788.82 |
归属于母公司所有者的净利润 | 59,217,701.05 | 66,745,585.09 | -313,192,871.50 | -342,661,788.82 |
少数股东损益 | 4,329,427.01 | | -557,243.72 | |
六、每股收益: | | | | |
(一)基本每股收益 | 0.0755 | | -0.3991 | |
(二)稀释每股收益 | 0.0755 | | -0.3991 | |
七、其他综合收益 | 10,959,040.09 | 10,632,190.67 | 44,936,782.44 | 45,922,537.32 |
八、综合收益总额 | 74,506,168.15 | 77,377,775.76 | -268,813,332.78 | -296,739,251.50 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 70,111,463.12 | 77,377,775.76 | -268,345,299.31 | -296,739,251.50 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 4,394,705.03 | | -468,033.47 | |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元。
9.2.3 现金流量表
编制单位:深圳赛格股份有限公司 2010年1-12月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 410,612,945.14 | 127,493,910.35 | 307,468,155.19 | 113,569,549.46 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
向中央银行借款净增加额 | | | | |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
收到再保险业务现金净额 | | | | |
保户储金及投资款净增加额 | | | | |
处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
拆入资金净增加额 | | | | |
回购业务资金净增加额 | | | | |
收到的税费返还 | | | | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 369,672,840.04 | 226,467,705.55 | 38,847,836.72 | 5,941,621.79 |
经营活动现金流入小计 | 780,285,785.18 | 353,961,615.90 | 346,315,991.91 | 119,511,171.25 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 194,035,178.06 | 43,711,017.19 | 109,126,804.67 | 22,588,095.15 |
客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
支付保单红利的现金 | | | | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 50,401,323.95 | 25,136,872.81 | 46,109,071.92 | 24,956,209.83 |
支付的各项税费 | 125,134,177.48 | 104,783,398.15 | 47,455,282.73 | 23,777,369.00 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 301,220,757.93 | 126,401,172.14 | 68,522,188.99 | 40,411,416.13 |
经营活动现金流出小计 | 670,791,437.42 | 300,032,460.29 | 271,213,348.31 | 111,733,090.11 |
经营活动产生的现金流量净额 | 109,494,347.76 | 53,929,155.61 | 75,102,643.60 | 7,778,081.14 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | | |
收回投资收到的现金 | | | 84,810,012.70 | 84,240,012.70 |
取得投资收益收到的现金 | 4,389,436.92 | 18,724,478.08 | 12,097,368.77 | 27,881,889.13 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 705,387.27 | 4,219,506.77 | 1,214,992.44 | 921,925.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | 34,145,093.82 | 42,215,982.40 |
收到其他与投资活动有关的现金 | | | | |
投资活动现金流入小计 | 5,094,824.19 | 22,943,984.85 | 132,267,467.73 | 155,259,809.23 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 22,250,710.19 | 460,293.66 | 35,232,556.06 | 1,648,060.38 |
投资支付的现金 | | | | |
质押贷款净增加额 | | | | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | 67,801,287.47 | 69,000,000.00 |
支付其他与投资活动有关的现金 | | | | |
投资活动现金流出小计 | 22,250,710.19 | 460,293.66 | 103,033,843.53 | 70,648,060.38 |
投资活动产生的现金流量净额 | -17,155,886.00 | 22,483,691.19 | 29,233,624.20 | 84,611,748.85 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | | |
吸收投资收到的现金 | | | | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | |
取得借款收到的现金 | | | | |
发行债券收到的现金 | | | | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
筹资活动现金流入小计 | | | | |
偿还债务支付的现金 | | | | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,600,639.75 | | 19,326,039.87 | 15,214,222.33 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
筹资活动现金流出小计 | 4,600,639.75 | | 19,326,039.87 | 15,214,222.33 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -4,600,639.75 | | -19,326,039.87 | -15,214,222.33 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -54,914.20 | | -47,016.08 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 87,682,907.81 | 76,412,846.80 | 84,963,211.85 | 77,175,607.66 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 485,135,270.94 | 375,350,393.53 | 400,172,059.09 | 298,174,785.87 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 572,818,178.75 | 451,763,240.33 | 485,135,270.94 | 375,350,393.53 |
9.2.4 合并所有者权益变动表(附后)
9.2.5 母公司所有者权益变动表(附后)
9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
根据国务院《住房公积金管理条例》及广东省相关规定,深圳市政府于2009年5月颁布了《深圳市住房公积金制度改革方案》(深府〔2009〕107号),深府[2010]176号《深圳市住房公积金管理暂行办法》要求辖区各单位按照改革方案要求,为其职工缴存住房公积金。2010年12月30日,深国资局[2010]274号文件《关于做好2010年12月份主要财务指标快报的补充通知》,通知要求各企业根据《深圳市住房公积金管理暂行办法》和《关于市属国有企业建立住房公积金制度的通知(征求意见稿)》的精神,计提住房公积金;并且要求2010年度各企业预提的住房公积金,应在2010年12月快报中体现;追溯计提2009年度住房公积金的,相应调整上年同期数。
根据上述文件,本公司追溯计提2009年度住房公积金,故本年度编制财务报表时追溯调整了相关科目金额。该事项影响2009年度合并资产负债表、合并利润表中的数据如下:管理费用调整增加772,656.13元,营业成本调整增加373,909.07元,销售费用调整增加36,889.72元,应付职工薪酬调整增加1,183,454.92元,未分配利润调整减少1,100,793.73元,少数股东权益调整减少82,661.19元。该事项影响2009年度母公司资产负债表、利润表数据如下:管理费用调整增加231,983.33元,营业成本调整增加335,373.00元,应付职工薪酬调整增加567,356.33元,未分配利润调整减少567,356.33元。 |
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
合并所有者权益变动表
编制单位:深圳赛格股份有限公司 2010年度 单位:元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 784,799,010.00 396,922,482.95 102,912,835.67 -269,532,717.25 -542,916.63 90,739,857.78 1,105,298,552.52 784,799,010.00 351,257,039.42 102,912,835.67 59,356,134.45 -552,897.69 29,033,408.85 1,326,805,530.70
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 784,799,010.00 396,922,482.95 102,912,835.67 -269,532,717.25 -542,916.63 90,739,857.78 1,105,298,552.52 784,799,010.00 351,257,039.42 102,912,835.67 59,356,134.45 -552,897.69 29,033,408.85 1,326,805,530.70
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 10,762,236.61 58,530,635.95 131,525.46 -1,136,744.46 68,287,653.56 45,665,443.53 -328,888,851.70 9,981.06 61,706,448.93 -221,506,978.18
(一)净利润 59,217,701.05 4,329,427.01 63,547,128.06 -313,192,871.50 -557,243.72 -313,750,115.22
(二)其他综合收益 10,762,236.61 131,525.46 65,278.02 10,959,040.09 44,837,591.13 9,981.06 89,210.25 44,936,782.44
上述(一)和(二)小计 10,762,236.61 59,217,701.05 131,525.46 4,394,705.03 74,506,168.15 44,837,591.13 -313,192,871.50 9,981.06 -468,033.47 -268,813,332.78
(三)所有者投入和减少资本 827,852.40 66,791,167.40 67,619,019.80
1.所有者投入资本 66,791,167.40 66,791,167.40
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他 827,852.40 827,852.40
(四)利润分配 -687,065.10 -5,531,449.49 -6,218,514.59 -15,695,980.20 -4,616,685.00 -20,312,665.20
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -5,531,449.49 -5,531,449.49 -15,695,980.20 -4,616,685.00 -20,312,665.20
4.其他 -687,065.10 -687,065.10
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额 784,799,010.00 407,684,719.56 102,912,835.67 -211,002,081.30 -411,391.17 89,603,113.32 1,173,586,206.08 784,799,010.00 396,922,482.95 102,912,835.67 -269,532,717.25 -542,916.63 90,739,857.78 1,105,298,552.52
母公司所有者权益变动表
编制单位:深圳赛格股份有限公司 2010年度 单位:元
项目 本期金额 上年金额
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 784,799,010.00 394,348,208.41 102,912,835.67 -304,735,104.11 977,324,949.97 784,799,010.00 347,597,818.69 102,912,835.67 53,622,664.91 1,288,932,329.27
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 784,799,010.00 394,348,208.41 102,912,835.67 -304,735,104.11 977,324,949.97 784,799,010.00 347,597,818.69 102,912,835.67 53,622,664.91 1,288,932,329.27
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 10,632,190.67 66,745,585.09 77,377,775.76 46,750,389.72 -358,357,769.02 -311,607,379.30
(一)净利润 66,745,585.09 66,745,585.09 -342,661,788.82 -342,661,788.82
(二)其他综合收益 10,632,190.67 10,632,190.67 45,922,537.32 45,922,537.32
上述(一)和(二)小计 10,632,190.67 66,745,585.09 77,377,775.76 45,922,537.32 -342,661,788.82 -296,739,251.50
(三)所有者投入和减少资本 827,852.40 827,852.40
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他 827,852.40 827,852.40
(四)利润分配 -15,695,980.20 -15,695,980.20
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -15,695,980.20 -15,695,980.20
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额 784,799,010.00 404,980,399.08 102,912,835.67 -237,989,519.02 1,054,702,725.73 784,799,010.00 394,348,208.41 102,912,835.67 -304,735,104.11 977,324,949.97