证券时报多媒体数字报

　　基金管理人：易方达基金管理有限公司

　　基金托管人：中国银行股份有限公司

　　送出日期：二〇一一年三月三十日

　　§１ 重要提示

　　基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

　　基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于２０１１年３月２５日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

　　基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

　　本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。

　　本报告财务资料已经审计。安永华明会计师事务所为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

　　本报告期自２０１０年１月１日起至１２月３１日止。

　　§２ 基金简介

　　２．１ 基金基本情况

　　■

　　２．２ 基金产品说明

　　■

　　２．３ 基金管理人和基金托管人

　　■

　　２．４ 信息披露方式

　　■

　　§３ 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

　　３．１ 主要会计数据和财务指标

　　金额单位：人民币元

　　■

　　注：１．上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

　　２．根据《关于易方达货币市场基金实施基金份额分级的公告》，本基金于２００６年７月１８日实施分级，分级后本基金设两级基金份额：Ａ级基金份额和Ｂ级基金份额，升级后的Ｂ级基金份额从２００６年７月１９日起享受Ｂ级基金收益。

　　３． 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。

　　４． 本基金利润分配是按月结转份额。

　　３．２ 基金净值表现

　　３．２．１基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

　　１． 易方达货币Ａ

　　■

　　２． 易方达货币Ｂ

　　■

　　３．２．２自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

　　易方达货币市场基金

　　份额累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

　　（２００５年２月２日至２０１０年１２月３１日）

　　１、易方达货币Ａ

　　■

　　２、易方达货币Ｂ

　　■

　　注：１．基金合同中关于基金投资比例的约定：

　　（１） 投资于同一公司发行的短期企业债券的比例，不得超过基金资产净值的１０％；

　　（２） 存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的３０％；存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的５％；

　　（３） 在全国银行间债券市场债券正回购的资金余额不得超过基金资产净值的２０％。

　　（４） 本基金与由本基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的１０％；

　　（５） 本基金投资组合的平均剩余期限，不得超过１８０天；

　　（６） 中国证监会、中国人民银行的其他限制规定。

　　因基金规模或市场变化等原因导致投资组合超出上述约定的规定，基金管理人应在合理期限内进行调整，以符合有关限制规定。

　　２．Ａ级基金自基金合同生效至报告期末的基金份额净值收益率为１４．９０２５％，同期业绩比较基准收益率为１０．７９９６％；Ｂ级基金自基金分级至报告期末的基金份额净值收益率为１２．５９６８％，同期业绩比较基准收益率为８．１７６０％。

　　３．２．３过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

　　易方达货币市场基金

　　过去五年净值收益率图

　　１、易方达货币Ａ

　　■

　　２、易方达货币Ｂ

　　■

　　注：２００６年Ｂ级基金相关数据根据当年基金分级后（２００６年７月１９日至１２月３１日）的实际天数计算。

　　３．３过去三年基金的利润分配情况

　　１、易方达货币Ａ

　　单位：人民币元

　　■

　　２、易方达货币Ｂ

　　单位：人民币元

　　■

　　§４ 管理人报告

　　４．１ 基金管理人及基金经理情况

　　４．１．１基金管理人及其管理基金的经验

　　经中国证监会证监基金字［２００１］４号文批准，易方达基金管理有限公司成立于２００１年４月１７日，注册资本１．２亿元。截至２０１０年１２月３１日，公司的股东为广东粤财信托有限公司、广发证券股份有限公司、广东盈峰投资控股集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公司和广州市广永国有资产经营有限公司。公司现有全国社保基金投资管理人、企业年金投资管理人、ＱＤＩＩ 和特定资产管理业务资格。

　　自成立以来，易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持“在诚信规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念，努力以规范的运作、良好的业绩和优质的服务，为投资者创造最佳的回报。

　　截至２０１０年１２月３１日，易方达基金管理有限公司共管理１只封闭式基金、２３只开放式基金，具体包括基金科瑞和易方达科讯股票型基金、易方达科汇灵活配置混合型基金、易方达科翔股票型基金、易方达平稳增长基金、易方达策略成长基金、易方达５０指数基金、易方达积极成长基金、易方达货币市场基金、易方达稳健收益债券型基金、易方达深证１００交易型开放式指数基金、易方达价值精选股票型基金、易方达策略成长二号混合型基金、易方达价值成长混合型基金、易方达增强回报债券型基金、易方达中小盘股票型基金、易方达行业领先企业股票型基金、易方达沪深３００指数基金、易方达深证１００交易型开放式指数基金联接基金、易方达亚洲精选股票型基金、易方达上证中盘交易型开放式指数基金、易方达上证中盘交易型开放式指数基金联接基金、易方达消费行业股票型基金、易方达岁丰添利债券型基金。同时，公司还管理着多个全国社保基金、企业年金基金和特定客户资产管理投资组合。

　　４．１．２基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

　　■

　　注：１．此处的“任职日期”和“离任日期”分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。

　　２．证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

　　４．２ 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

　　本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。

　　４．３ 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

　　４．３．１公平交易制度的执行情况

　　本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，通过投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。

　　４．３．２本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较

　　无。

　　４．３．３异常交易行为的专项说明

　　本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

　　４．４ 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

　　４．４．１报告期内基金投资策略和运作分析

　　２０１０年中国经济延续复苏势头，全年国内生产总值同比增长１０．３％，规模以上工业增加值同比增长１５．７％，固定资产投资同比增长２４．５％，出口同比增长３４．７％，进口同比增长３８．７％，社会消费品零售总额同比增长１８．４％。２０１０年的经济走势，确认了中国在全球各大经济体中率先走出金融危机的阴影，再次回到平稳增长的轨道。

　　２０１０年贷款增量虽然比去年有所减少，但依然处于偏高的水平，全年人民币贷款增加７．９５万亿元，突破全年信贷控制目标。２０１０年末，广义货币（Ｍ２）余额７２．５８万亿元，同比增长１９．７％，增幅比上年末降低８．０个百分点；狭义货币（Ｍ１）余额２６．６６万亿元，同比增长２１．２％，增幅比上年降低１１．２个百分点。

　　随着经济企稳，通胀风险也开始显现。四季度，ＣＰＩ同比接连创出新高。２０１０年全年居民消费价格（ＣＰＩ）同比上涨３．３％，工业品出厂价格（ＰＰＩ）同比上涨５．５％。

　　经济的回暖以及通胀风险的提升，终于促使货币政策从“适度宽松”转向“稳健”，虽然央行从２０１０年四季度开始连续四次提高法定存款准备金率，连续三次提高存贷款基准利率，但是市场的加息预期依然没有消除，对于未来政策的紧缩预期依然非常强烈。

　　受此影响，虽然在上半年债券市场在资金面推动下出现一波上涨行情，但是下半年受市场资金面收紧和加息预期升温的双重影响，债券市场出现了大幅下跌，年末收益率曲线较年初明显上移。相对于利率产品，虽然信用产品在上半年表现更好，但是下半年不仅整体收益率有所上行，各级别信用债的信用利差也有所扩大，短融收益率在下半年不断创出年内新高。

　　报告期内本基金根据市场情况保持较低的组合平均剩余期限，均衡投资短期存款、逆回购、央票和短期融资券，力求在保持较高流动性的同时为投资者提供满意的投资收益。

　　４．４．２报告期内基金的业绩表现

　　Ａ级基金份额本报告期净值收益率为１．６９７４％，同期比较基准收益率为０．３６００％；Ｂ级基金份额本报告期净值收益率为１．９４１８％，同期比较基准收益率为０．３６００％。基金的业绩比较基准为活期存款的税后利率。

　　４．５ 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

　　展望未来，只要不出现大的意外，中国经济有望回到正常的增长轨道，保持持续稳定增长。然而在此过程中，我们将要遇到的困难和挑战依然不少，比如如何对冲过多的流动性、如何防范地方融资平台的风险、如何调整经济结构等。

　　对于债券市场而言，由于目前市场普遍预期未来还会有１－２次加息，中长期债券的走势也已经提前反映了这种预期，因此未来的走势主要看通货膨胀能否得到有效抑制。短期债券的走势则较多地取决于资金面的变化。虽然目前市场普遍预期春节后资金面将略有好转，短端利率将有所下降，但是由于目前法定准备金率水平处于相对高位，而央行未来仍将继续加大流动性回收力度，因此未来的资金面走势并不容乐观。

　　总体而言，随着短端收益率的上行，货币基金所面临的投资机会正在逐渐增加，投资者有望在将其作为流动性管理工具的同时获取更高的投资收益。

　　本基金将坚持货币市场基金作为流动性管理工具的定位，继续保持投资组合较好的流动性和较短的组合期限。基金投资类属配置将以存款、回购、央行票据和信用相对较好的短期融资券为主，追求相对稳定的投资收益。

　　基金管理人始终将基金资产安全和基金收益稳定的重要性置于高收益的追求之上，坚持规范运作、审慎投资，勤勉尽责地为基金持有人谋求长期、稳定的回报。

　　４．６ 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

　　本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

　　本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。

　　本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

　　本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。

　　４．７ 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

　　根据相关法律法规及《易方达货币市场基金基金合同》，本基金每日将各级基金份额实现的基金净收益全额分配给基金份额持有人。

　　§５ 托管人报告

　　５．１ 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

　　本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对易方达货币市场基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

　　５．２ 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

　　本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

　　５．３ 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

　　本报告中的财务指标、净值收益表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

　　§６ 审计报告

　　安永华明会计师事务所审计了２０１０年１２月３１日的资产负债表、２０１０年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动表和财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。

　　§7 年度财务报表

　　7．１ 资产负债表

　　会计主体：易方达货币市场基金

　　报告截止日：２０１０年１２月３１日

　　单位：人民币元

　　■

　　注：报告截止日２０１０年１２月３１日，Ａ级基金基金份额净值１．００００元，Ｂ级基金基金份额净值１．００００元；基金份额总额３，６８９，１６５，５３３．２２份，下属两级基金的份额总额分别为：Ａ级基金１，４２４，６０８，５６３．９９份，Ｂ级基金２，２６４，５５６，９６９．２３份。

　　7．２ 利润表

　　会计主体：易方达货币市场基金

　　本报告期：２０１０年１月１日至２０１０年１２月３１日

　　单位：人民币元

　　■

　　7．３ 所有者权益（基金净值）变动表

　　会计主体：易方达货币市场基金

　　本报告期：２０１０年１月１日至２０１０年１２月３１日

　　单位：人民币元

　　■

　　报表附注为财务报表的组成部分

　　本报告７．１至７．４，财务报表由下列负责人签署；

　　基金管理公司负责人：梁棠，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣

　　7．４ 报表附注

　　７．４．１基金基本情况

　　易方达货币市场基金（简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（简称“中国证监会”）证监基金字［２００４］２１７号文件“关于同意易方达货币市场基金设立的批复”批准，向社会公开募集，首次募集规模为３，６２２，２１９，２１５．０４份基金份额。根据基金部函［２００５］２６号《关于易方达货币市场基金备案确认的函》，本基金合同于２００５年２月２日正式生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定，基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金注册登记机构为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司（简称“中国银行”）。

　　本基金于２００６年７月１８日实施分级，基金分级后，在任何一个开放日，若Ａ级基金份额持有人在单个基金帐户保留的基金份额达到或超过１０００万份时，本基金的注册登记机构自动将其在该基金帐户持有的Ａ级基金份额升级为Ｂ级基金份额；若Ｂ级基金份额持有人在单个基金帐户保留的基金份额低于１０００万份时，本基金的注册登记机构自动将其在该基金帐户持有的Ｂ级基金份额降级为Ａ级基金份额。两级基金份额分设不同的基金代码，收取不同的销售服务费并分别公布基金日收益和基金七日收益率。

　　７．４．２会计报表的编制基础

　　本财务报表系按照中国财政部２００６年颁布的企业会计准则及应用指南、中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于证券投资基金执行＜企业会计准则＞估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露编报规则》第３号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露编报规则》第５号《货币市场基金信息披露特别规定》、中国证监会２０１０年２月８日颁布的《证券投资基金信息披露ＸＢＲＬ模板第３号＜年度报告和半年度报告＞》及其他中国证监会颁布的相关规定而编制。

　　７．４．３遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

　　本基金２０１０年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于２０１０年１２月３１日的财务状况以及２０１０年度的经营成果和净值变动情况。

　　７．４．４本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

　　本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

　　７．４．５．差错更正的说明

　　本基金本报告期无会计差错。

　　７．４．６税项

　　７．４．６．１ 营业税、企业所得税

　　根据财政部、国家税务总局财税字［２００４］７８号文《关于证券投资基金税收政策的通知》，自２００４年１月１日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；

　　根据财政部、国家税务总局财税［２００８］１号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税；

　　７．４．６．２ 个人所得税

　　根据财政部、国家税务总局财税字［２００２］１２８号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴２０％的个人所得税；

　　根据财政部、国家税务总局财税［２００８］１３２号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》，自２００８年１０月９日起暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。

　　７．４．７关联方关系

　　■

　　注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

　　７．４．８本报告期及上年度可比期间的关联方交易

　　７．４．８．１通过关联方交易单元进行的交易

　　７．４．８．１．１股票交易

　　本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。

　　７．４．８．１．２权证交易

　　本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。

　　７．４．８．１．３应支付关联方的佣金

　　本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。

　　７．４．８．２关联方报酬

　　７．４．８．２．１基金管理费

　　单位：人民币元

　　■

　　注：基金管理费按前一日的基金资产净值的０．３３％的年费率计提。计算方法如下：

　　每日应支付的基金管理费＝前一日的基金资产净值×０．３３％／当年天数

　　基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。

　　７．４．８．２．２基金托管费

　　单位：人民币元

　　■

　　注：基金托管费按前一日的基金资产净值的０．１０％的年费率计提。计算方法如下：

　　每日应支付的基金托管费＝前一日的基金资产净值×０．１０％／当年天数

　　基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。

　　７．４．８．２．３销售服务费

　　单位：人民币元

　　■

　　注：本基金Ａ级基金份额的基金销售服务费按前一日基金资产净值的０．２５％的年费率计提；Ｂ级基金份额的基金销售服务费按前一日基金资产净值的０．０１％的年费率计提。各级基金份额的销售服务费计提的计算公式如下：

　　每日应支付的各级基金销售服务费＝前一日该级基金份额的基金资产净值×Ｒ÷当年天数

　　Ｒ为该级基金份额的年销售服务费率

　　基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付给基金销售机构，于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。

　　７．４．８．３与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

　　单位：人民币元

　　■

　　７．４．８．４各关联方投资本基金的情况

　　７．４．８．４．１报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

　　本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。

　　７．４．８．４．２报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

　　易方达货币Ａ

　　无。

　　易方达货币Ｂ

　　无。

　　７．４．８．５由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

　　单位：人民币元

　　■

　　７．４．８．６本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

　　金额单位：人民币元

　　■

　　■

　　７．４．８．７其他关联交易事项的说明

　　本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。

　　７．４．９期末（２０１０年１２月３１日）本基金持有的流通受限证券

　　７．４．９．１因认购新发／增发证券而于期末持有的流通受限证券

　　本基金无因认购新发／增发证券而于期末持有的流通受限证券。

　　７．４．９．２期末持有的暂时停牌等流通受限股票

　　本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

　　７．４．９．３期末债券正回购交易中作为抵押的债券

　　７．４．９．３．１银行间市场债券正回购

　　截至本报告期末２０１０年１２月３１日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为０，无抵押债券。

　　７．４．９．３．２交易所市场债券正回购

　　截至本报告期末２０１０年１２月３１日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为０，无抵押债券。

　　７．４．１０有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

　　无。

　　§8 投资组合报告

　　8．１ 期末基金资产组合情况

　　金额单位：人民币元

　　■

　　8．２ 债券回购融资情况

　　金额单位：人民币元

　　■

　　注：上表中报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占基金资产净值比例的简单平均值。

　　债券正回购的资金余额超过基金资产净值的２０％的说明

　　在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的２０％。

　　8．３ 基金投资组合平均剩余期限

　　８．３．１投资组合平均剩余期限基本情况

　　■

　　报告期内投资组合平均剩余期限超过１８０天情况说明

　　本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过１８０天。

　　８．３．２期末投资组合平均剩余期限分布比例

　　■

　　8．４ 期末按债券品种分类的债券投资组合

　　金额单位：人民币元

　　■

　　8．５ 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细

　　金额单位：人民币元

　　■

　　8．６ “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

　　■

　　8．７ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

　　本基金本报告期末未持有资产支持证券。

　　8．８ 投资组合报告附注

　　８．８．１基金计价方法说明

　　本基金目前投资工具的估值方法如下：

　　（１）基金持有的债券（包括票据）购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，按实际利率计算其摊余成本及各期利息收入，每日计提收益；

　　（２）基金持有的回购以成本列示，按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息；合同利率与实际利率差异较小的，也可采用合同利率计算确定利息收入；

　　（３）基金持有的银行存款以本金列示，按实际协议利率逐日计提利息。

　　如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。

　　如有新增事项，按国家最新规定估值。

　　８．８．２本基金本报告期内不存在剩余期限小于３９７天但剩余存续期超过３９７天的浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的２０％的情况。

　　８．８．３本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

　　８．８．４期末其他各项资产构成

　　单位：人民币元

　　■

　　§9 基金份额持有人信息

　　9．１ 期末基金份额持有人户数及持有人结构

　　份额单位：份

　　■

　　9．２ 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况

　　■

　　§10 开放式基金份额变动

　　单位：份

　　■

　　注：总申购份额含因份额升降级导致的强制调增份额，总赎回份额含因份额升降级导致的强制调减份额。

　　§11 重大事件揭示

　　11．１基金份额持有人大会决议

　　本报告期内未召开基金份额持有人大会。

　　11．２基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

　　本报告期基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。

　　11．３涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

　　本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

　　11．４基金投资策略的改变

　　本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。

　　11．５为基金进行审计的会计师事务所情况

　　本基金自基金合同生效以来连续６年聘请安永华明会计师事务所提供审计服务，本报告年度的审计费为１３０，０００．００元。

　　11．６管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

　　本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。

　　11．７基金租用证券公司交易单元的有关情况

　　１１．７．１基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

　　金额单位：人民币元

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　　注：ａ） 本报告期内本基金无新增和减少交易单元。

　　ｂ） 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元的选择标准如下：

　　１） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；

　　２） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；

　　３） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。

　　ｃ） 基金交易单元的选择程序如下：

　　１） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。

　　２） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。

　　１１．７．２基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

　　金额单位：人民币元

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　　11．８偏离度绝对值超过０．５％的情况

　　本基金本报告期不存在偏离度绝对值超过０．５％的情况。

　　易方达基金管理有限公司

　　二〇一一年三月三十日