证券时报多媒体数字报

　　§１ 重要提示

　　１．１ 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

　　本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

　　１．２除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

　　■

　　１．３ 公司年度财务报告已经立信会计师事务所审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。

　　１．４ 公司负责人陈夏英、主管会计工作负责人陈海军及会计机构负责人（会计主管人员）陈仲明声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§２ 公司基本情况简介

　　２．１ 基本情况简介

　　■

　　２．２ 联系人和联系方式

　　■

　　§３ 会计数据和业务数据摘要

　　３．１ 主要会计数据

　　单位：元

　　■

　　３．２ 主要财务指标

　　单位：元

　　■

　　非经常性损益项目

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　■

　　３．３ 境内外会计准则差异

　　□ 适用 √ 不适用

　　§４ 股本变动及股东情况

　　４．１ 股份变动情况表

　　单位：股

　　■

　　限售股份变动情况表

　　单位：股

　　■

　　４．２ 前１０名股东、前１０名无限售条件股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍

　　４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　４．３．２ 控股股东及实际控制人具体情况介绍

　　■

　　４．３．３ 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　■

　　§５ 董事、监事和高级管理人员

　　５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

　　■

　　董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　５．２ 董事出席董事会会议情况

　　■

　　连续两次未亲自出席董事会会议的说明

　　■

　　■

　　§６ 董事会报告

　　６．１ 管理层讨论与分析

　　一、报告期内公司经营情况回顾

　　（一）公司主营业务经营环境简述

　　２０１０年，中国淡水珍珠行业的发展环境错综复杂：一方面，随着金融危机冲击的影响逐渐减弱，以及主产地地方政府压缩珍珠养殖面积导致珍珠产量开始减少，珍珠统货（原材料）价格水平在２００９年大幅反弹的基础上继续稳步上涨；另一方面，欧洲部分国家爆发的主权债务危机遏制了欧洲地区的经济复苏，消费者的购买力受到了限制，高档珍珠消费需求恢复速度相对缓慢，而人民币汇率的大幅升值导致珍珠出口企业面临的压力进一步加大，出口珍珠产品的总体平均价格水平未能随着原材料价格的上涨而出现较大幅度上涨。

　　海关统计数据显示，２０１０年：其他已加工养殖珍珠（产品编码：７１０１２２９０，我国淡水珍珠产品的主要类别）出口数量为６１００６０公斤，与上年同期相比增长１７．５％，出口金额为２４１０８９５２９美元，与上年同期相比增长１９．３％，出口均价为３９５．１９美元／公斤，与上年同期相比上涨１．５１％。由于受国外消费者消费能力下降因素的影响，导致中低档珍珠产品出口恢复的速度高于中高档珍珠产品，中低档珍珠产品的数量和所占比重均有所上升，从而对出口珍珠产品的总体平均价格水平起到了一定程度的摊薄作用。

　　同时，伴随着我国居民消费能力的逐步提升以及消费者对珠宝产品需求偏好的多样化，２０１０年，国内消费者对珍珠产品的购买意愿开始出现增长的迹象。

　　（二）公司总体经营情况

　　２０１０年，公司实现主营业务收入２９２２６．６４万元，与上年同期相比增长２．８５％，其中内销收入８２９０．６８万元，与上年同期相比增长了９．０６％；主营业务毛利率为３０．１０％，与２００９年同期相比上涨了６．４７％；实现归属于母公司所有者的净利润２８７６．３９万元，与上年同期相比增长１４４．０８％。２０１０年期末总资产为８２８２８．９８万元，归属于母公司所有者的权益为３９４９２．３８万元，资产负债率为４７．５６％。

　　公司前期在珍珠统货价格暴跌阶段形成的原材料战略资源储备，在２０１０年的业务经营中发挥了积极的作用。报告期内，公司继续坚持利润导向原则，在全球经济危机尚未结束时不盲目追求扩大市场规模，以中高档珍珠产品为主，努力提升主营业务的盈利能力，在外销收入增长未能达到行业平均增长水平的情况下，使得主营业务的毛利率基本恢复到经济危机前的水平，最大限度地维护了全体股东的利益。

　　２０１０年，公司在立足主营业务的基础上，还加大了对全资子公司浙江珍世堂生物科技有限公司（以下简称 “珍世堂公司”）生产的快速消费品的创新与研发投入，并着重在扩大销售队伍与完善销售通道上开展工作。其中，“芙动力”牌化妆品经销商的数量比２００９年有显著增加；对“珍世堂”养生饮浙江销售市场内的经销商进行业绩评估，淘汰了部分市场开拓性差的经销商。

　　（三）主要产品、原材料等价格变动情况

　　２０１０年，随着珍珠行业的触底反弹以及市场需求的逐步回暖，珍珠产品出口价格水平稳中有升，但并未出现大幅波动。由于受到珍珠产量逐年萎缩预期的作用，加上２０１０年珍珠统货质量水平较２００９年有较大提升因素的影响，公司原材料采购均价与２００９年相比上涨了３０％左右。

　　（四）主营业务毛利率变动情况

　　■

　　公司２０１０年主营业务毛利率为３０．１０％，与２００９年同期相比上涨了６．４７％。

　　（五）主营业务分行业、产品和地区分布情况

　　主营业务分行业、产品情况表

　　单位：万元

　　■

　　主营业务分地区情况

　　单位：万元

　　■

　　（六）主要供应商、客户情况

　　单位：万元

　　■

　　公司应收账款质量较好，账龄１年以内的应收账款占９７．７７％； ２０１０年向前五名供应商的采购金额占年度采购总金额的比例为１８．５１％；２０１０年向前五名客户销售金额占年度销售总金额的比例为２５．１８％；公司主要供应商、客户金额占比未发生重大变化，与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股５％以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户、供应商中为直接或间接拥有权益。

　　（七）非经常性损益情况

　　公司２０１０年非经常性损益情况详见本报告第二节相关内容。

　　（八）主要费用情况 单位：元

　　■

　　２０１０年，公司财务费用与上年同期相比上升了３９．１４％，主要原因是人民币升值导致汇兑损失增加，银行利率上调导致利息支出增加；所得税费用与上年同期相比增长了４０．６４％，主要原因是本期经营业绩好转，利润增加相应应纳税所得额增加。

　　（九）现金流量状况分析

　　单位：元

　　■

　　报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为９４９万元，与上年同期相比有较大好转。主要原因是公司加大应收账款催收力度，本期收回的应收账款比上年同期增加；

　　公司投资活动产生的现金流量净额与上年同期相比大幅下降，主要原因是公司全资子公司浙江珍世堂生物科技有限公司购买土地使用权增加了投资活动的现金流出；

　　公司筹资活动产生的现金流量净额与上年同期相比大幅下降，主要原因是同期相比公司增加的银行借款有所下降；

　　公司现金及现金等价物净增加额与上年同期相比大幅下降，主要原因是公司投资与筹资活动产生的现金流量净额大幅下降所致。

　　（十）报告期内公司主要科目发生重大变动情况说明

　　报告期内，公司的货币资金、其他应收账款、无形资产、递延所得税资产、应付账款、应交税费、应付利息、其他应付款、财务费用、资产减值损失、营业外支出、所得税费用与报告期初相比发生的较大变动，主要情况如下：

　　单位：元

　　■

　　■

　　（十一）主要子公司或参股公司的经营情况及业绩情况

　　单位：元

　　■

　　（十二）研发情况

　　２０１０年，公司研究所进行了多项技术和产品的研发，主要的研发项目和工作重点如下：

　　１、低损漂白工艺研究：通过优化工艺等方式降低珍珠在加工过程中的磨损，从而减缓珠质疏松和老化，延长珍珠保存时间。

　　２、本色珠的增色工艺研究：利用染液对紫色和深粉色的珍珠进行了色泽加深处理研究；开发染色珠的品种，新增了树莓、猕猴桃、丁香、浅紫、香槟色等，进一步丰富了彩色珍珠的品种体系。

　　３、三倍体三角帆蚌培育技术研究：三倍体三角帆蚌的成长速度快于普通的三角帆蚌，可以有效降低养殖成本，进一步提高养殖珍珠的质量水平。该项技术现已进入小批量试验蚌培育阶段，并已申报发明专利。

　　４、保健食品的申报工作

　　（１）根据国家食品药品监督管理局关于保健食品的评审意见，完成和补充完成了资料和文献收集等工作，于２０１０年５月完成资料提交，并在同年８月获得了千足牌珍珠粉及珍珠胶囊的批准文号。（２）完成珍世堂珍珠清咽含片的功能试验，提交申报资料，现阶段正在国家食品药品监督管理局评审中。

　　５、截止２０１０年１２月３１日，公司已申请和获得授权的专利情况如下：

　　■

　　二、对公司未来发展的展望

　　（一）公司所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局

　　１、中国淡水珍珠产量继续逐年减少的影响

　　随着我国农村地区经济发展水平的提升，农民收入和生活水平的不断改善，由于粗放式珍珠养殖会导致水体富营养化，进而对周边生态环境造成有机污染，对周边居民的生活品质造成负面影响，因此，珍珠主产地的地方政府近年来一直在对粗放型珍珠养殖产业采取限制、禁止的措施。在２００８年、２００９年已经出台各种政策文件的基础上，２０１０年，地方政府继续加大限制、禁止粗放式珍珠养殖工作的监督检查力度，举例如下：

　　①湖南省汉寿县

　　根据湖南省汉寿县畜牧水产局发布的信息：２０１０年，湖南汉寿县通过宣传发动、行政推动、科技促动、示范带动等途径，采取转产、弃养、出售等举措，该县共完成珍珠压减任务１７２９０．８８亩，占市任务数的１１９．２％。

　　②湖南省安乡县

　　根据湖南省安乡县畜牧水产局发布的信息：２０１０年１月至６月，该县规范珍珠养殖工作共压减珍珠养殖面积２０１１５亩，压减珍珠蚌数１９６９．１５万只，压减珍珠养殖户７１６户。

　　③浙江德清

　　根据浙江省湖州市农业局发布的信息：２０１０年，浙江省湖州市德清县外荡水域珍珠养殖清理任务已全面并超额完成，清理总面积为９５１６亩，完成今年清理任务的１１２％。

　　中国淡水珍珠产量的逐年缩减在近几年将是一个必然趋势，这一趋势将会对淡水珍珠的价格走势产生积极的推动作用。

　　２、人民币汇率升值对外销的影响

　　当前，中国淡水珍珠产品主要销往香港地区，主要结算货币为港币，在港币与美元实行联系汇率制度的情况下，人民币对美元的持续升值将会对珍珠产品的外销业务拓展带来较大压力。２０１１年人民币升值预期不改，这将会对以外销为主的低附加值、劳动密集型珍珠加工企业带来短期负面冲击。然而，由于中国淡水珍珠产量占世界产量的９５％以上，供需关系上在一定程度上属于刚性需求，因此人民币汇率的升值只会在短期内形成压力。

　　３、国内刺激消费政策的影响

　　２０１１年以来，国家发改委相关官员已多次公开表态，将积极采取多项措施拉动内需，刺激国民消费需求。通过对媒体公开报道的内容进行分析，２０１１年国家对珠宝产品消费税进行下调的可能性比较大，若最终得以实施，则会有效降低消费者购买珍珠产品的成本，将会对珍珠产品的国内市场销售业绩产生积极作用。

　　（二）公司未来发展机遇和挑战

　　２０１１年３月１１日，日本近海９．０级地震引发了核泄漏事故。核泄漏造成的海水污染是否会对日本Ａｋｏｙａ珍珠的养殖生产造成实质性影响，目前尚难以预估。日本是珍珠人工养殖技术的发明国，也是珍珠消费的大国。日本珍珠企业的养殖技术、加工技术、产品质量以及品牌知名度，均远高于中国珍珠企业。因此，若核泄漏污染海水导致日本Ａｋｏｙａ珍珠养殖出现问题，则中国珍珠企业将会面临一次难得的赶超日本珍珠企业的历史机遇。

　　（三）公司新年度经营计划

　　为确保公司平稳健康发展，公司研究确定了一系列措施，正在积极落实。经过对２０１１年度经营发展形势进行综合分析，结合公司的实际情况，公司计划２０１１ 年继续实现归属于母公司净利润保持增长。为实现该计划，公司将重点抓好以下工作：

　　１、进一步开拓内销市场，同时，加强公司内部业务团队梯级化建设，确保内销渠道维护和终端推进计划的顺利达成。

　　２、积极拓展目标市场，强化技术服务体系，重点抓好高附加值产品（“芙动力”化妆品和“珍世堂”养生饮）的市场推广及投放。深入细分市场及各地经销商，培育公司忠实的客户群；进一步创新营销方式和手段，积极探索建立新的客户群。

　　３、努力提升品牌形象，进一步加强产品研发和技术投入，增强新技术产品的开发能力和生产能力，进一步提高产品的档次和水平。

　　４、改进人才培养工作，推进企业文化建设。

　　５、完善公司内部控制制度，持续改进和完善公司治理结构和管理水平。

　　（四）未来发展战略所需资金来源情况

　　２０１１年，伴随着国内货币政策调整、银行融资成本增加使企业筹资活动面临复杂的环境。公司将本着审慎的原则，拓宽融资渠道，一如既往的保持与金融机构良好的合作关系，以公司自有资金及银行信贷等方式解决未来发展所需的资金。

　　６．２ 主营业务分行业、产品情况表单位：万元

　　■

　　６．３ 主营业务分地区情况

　　单位：万元

　　■

　　６．４ 采用公允价值计量的项目

　　□ 适用 √ 不适用

　　６．５ 募集资金使用情况对照表

　　□ 适用 √ 不适用

　　变更募集资金投资项目情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　６．６ 非募集资金项目情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　６．７ 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　６．８ 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　６．９ 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

　　■

　　公司最近三年现金分红情况表

　　单位：元

　　■

　　公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

　　√ 适用 □ 不适用

　　■

　　§７ 重要事项

　　７．１ 收购资产

　　□ 适用 √ 不适用

　　７．２ 出售资产

　　□ 适用 √ 不适用

　　７．１、７．２所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。

　　■

　　７．３ 重大担保

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：万元

　　■

　　７．４ 重大关联交易

　　７．４．１ 与日常经营相关的关联交易

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：万元

　　■

　　其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额５５．６３万元。

　　■

　　７．４．２ 关联债权债务往来

　　□ 适用 √ 不适用

　　７．４．３ 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　７．５ 委托理财

　　□ 适用 √ 不适用

　　７．６ 承诺事项履行情况

　　上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股５％以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项

　　√ 适用 □ 不适用

　　■

　　７．７ 重大诉讼仲裁事项

　　□ 适用 √ 不适用

　　７．８ 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

　　７．８．１ 证券投资情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　７．８．２ 持有其他上市公司股权情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　７．８．３ 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　■

　　７．８．４ 买卖其他上市公司股份的情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　７．８．５ 其他综合收益细目

　　单位：元

　　■

　　§８ 监事会报告

　　√ 适用 □ 不适用

　　(下转D38版)