证券时报多媒体数字报

　　（上接D100版）

　　合并资产负债表

　　２０１０年１２月３１日

　　编制单位：福建省青山纸业股份有限公司单位：元 币种：人民币

　　合并所有者权益变动表

　　2010年度

　　２０１０年度编制单位：福建省青山纸业股份有限公司单位：元 币种：人民币

　　监事会认为：公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规以及《公司章程》的要求规范运作，授权决策程序科学合法，认真执行股东大会各项决议。公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或者损害公司利益的行为。２０１１年，随着国内经济平稳较快发展，公司要以浆粕项目投产为契机，夯实发展基础，抢抓市场机遇，实施产品结构调整，促进经济效益快速增长。坚持规范运作，完善公司治理，努力实现公司和股东利益最大化。

　　８．２ 监事会对检查公司财务情况的独立意见

　　报告期内，公司监事会本着对全体股东负责的精神，对公司的财务制度及财务状况进行了检查与监督，通过审核公司定期财务报表，及时了解公司财务信息。监事会认为，公司财务制度健全，管理规范，一年来，公司财务运作正常，公司２０１０年财务报告真实反映了公司财务状况和经营成果。福建华兴会计师事务所有限公司对公司２０１０年度财务报告出具的审计意见及相关评价是客观的，真实的和公允的。

　　公司监事会对公司２０１０年度各项资产减值准备和坏帐准备计提的依据、方法、比例和数额进行审核，认为计提依据充分，方法合理，比例适当，董事会的决议程序合法，计提事项对公司财务的稳健性、真实性具有积极意义。

　　８．３ 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

　　报告期内，公司无募集资金投入与使用情况。

　　８．４ 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见

　　报告期内，公司收购、出售资产事项符合《公司法》、《公司章程》等规定，程序合法、决策科学，交易价格公允合理，不存在损害股东和公司利益的情况。

　　１、公司基于发展战略规划及产品结构调整的需要，实施制浆系统技改工程，建设年产９．６ 万吨浆粕项目。公司监事会认为：该项目已完成可行性报告编制和专家论证，董事会对项目的决策程序符合公司法及公司章程的规定，项目建设对公司发展具有重要意义。

　　２、公司通过福建省产权交易中心竞买福建省南纸股份有限公司持有的深圳市龙岗闽环实业有限公司１００％股权，并承接转让方福建省南纸股份有限公司为转让标的深圳市龙岗闽环实业有限公司提供的借款担保。公司监事会认为：受让深圳市龙岗闽环实业有限公司股权，延伸主营业务下游产业链，符合公司战略发展方向。公司已按关联交易决策要求履行了相应程序。以参与竞买方式受让股权，能体现公开、公平、公正原则。

　　３、公司根据发展项目建设资金需要，通过证券交易系统出售所持部分“惠泉啤酒”股票，股票出售方式及董事会决策程序符合公司法及公司章程的规定。

　　８．５ 监事会对公司关联交易情况的独立意见

　　监事会对公司２０１０年度发生的关联交易进行了监督和核查，认为：公司发生的关联交易均按国家规定或市场公平交易的原则进行，定价公允，程序合规，不存在损害公司和非关联股东利益的情形。

　　２０１０年，公司原股东福建省青州造纸有限责任公司经营性欠款以“以资抵债”方式偿还，公司与原股东福建省青州造纸有限责任公司及其他两家债权人签订案件 “执行和解协议书”。监事会认为：本次以资抵债可促进资产完整，彻底消除关联交易，有利于提高上市公司质量。公司按照公司法、证券法及公司章程规定履行关联交易审批程序，且以资抵债有关执行和解协议经法院裁定后实施。因此，本次以资抵债客观、公正，不存在损害股东利益行为。该案已实施，公司既解决了大股东资金占用问题，又彻底消除了关联交易，有效提高上市公司质量。

　　８．６ 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见

　　报告期内，公司财务报告被出具标准无保留意见。

　　８．７ 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见

　　报告期内，公司未曾披露过盈利预测，不存在利润实现与预测存在较大差异的情况。＠？？？？ 公司不编制和披露年度盈利预测，但在年度报告中披露了新年度经营计划。公司已就实际经营业绩较曾公开披露过的经营计划差异情况作了详细说明，并在２０１０年度报告中予以披露。

　　§９ 财务会计报告

　　９．１ 审计意见

　　■

　　９．２ 财务报表（附后）

　　９．３ 本报告期无会计政策、会计估计的变更。

　　９．４ 本报告期无前期会计差错更正。

　　９．５ 企业合并及合并财务报表

　　９．５．１ 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

　　９．５．１．１ 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位：万元 币种：人民币

　　■

　　９．５．２ 本期发生的同一控制下企业合并 单位：万元 币种：人民币

　　■

　　福建省青山纸业股份有限公司

　　２０１１年３月２９日

母公司资产负债表

２０１０年１２月３１日

编制单位：福建省青山纸业股份有限公司 单位：元 币种：人民币

项目 附注 期末余额 期初余额 项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产： 　 　 　 流动负债： 　 　 　

货币资金 　 １２１，０５９，９３６．９６ ９１，９７６，０００．２６ 短期借款 　 ２９２，９３６，３７２．４４ ２８３，９５５，６１２．２３

交易性金融资产 　 　 　 交易性金融负债 　 　 　

应收票据 　 ２８９，９２０，２４３．９１ １８８，１２７，７３３．５６ 应付票据 　 　 １，５００，０００．００

应收账款 十二、１ ５３，４００，５９８．１２ １９８，７４４，１５５．３０ 应付账款 　 １１５，０３８，５２４．５１ ９９，００４，６８３．３８

预付款项 　 ６０，７２０，１２３．５７ ３０，８０２，６８９．６７ 预收款项 　 ７５，９６８，５９５．７３ ４０，６９４，０３７．９７

应收利息 　 　 　 应付职工薪酬 　 ８５，５４７，１２７．９６ ２６，３５９，５４９．０６

应收股利 　 　 　 应交税费 　 ２９，２００，５０９．０７ １６，４８２，３５２．３２

其他应收款 十二、２ ９，８４８，８０２．６０ ２，１７１，７９４．１６ 应付利息 　 　 　

存货 　 ２０４，３３６，０７４．４６ １７８，３２７，８３０．０４ 应付股利 　 ２，７１３，５６９．５６ ２，７１３，５６９．５６

一年内到期的非流动资产 　 　 　 其他应付款 　 １５０，９８４，９８９．０４ １１０，４０９，１０６．５８

其他流动资产 　 　 　 一年内到期的非流动负债 　 ９５，０００，０００．００ ４６，０００，０００．００

流动资产合计 　 ７３９，２８５，７７９．６２ ６９０，１５０，２０２．９９ 其他流动负债 　 １，８５３，００４．０４ 　

非流动资产： 　 　 　 流动负债合计 　 ８４９，２４２，６９２．３５ ６２７，１１８，９１１．１０

可供出售金融资产 　 ３７８，９０６，８５９．０４ ４８９，１８５，１２７．０８ 非流动负债： 　 　 　

持有至到期投资 　 　 长期借款 　 ３９１，０００，０００．００ ２３５，０００，０００．００

长期应收款 　 　 应付债券 　 　 　

长期股权投资 十二、３ ４４２，１０５，９５０．８７ ３４８，９５９，６００．１９ 长期应付款 　 　 　

投资性房地产 　 ５３，５６８，５４４．２４ ５４，１９０，３０７．２５ 专项应付款 　 　 　

固定资产 　 １，１０４，４１４，４２９．０９ １，０５７，６４０，２６５．３４ 预计负债 　 　 　

在建工程 　 １０１，９７８，５５１．０２ １９，３７５，６０２．８８ 递延所得税负债 　 ８０，１１３，３７５．５９ １０８，９８５，２８３．６６

工程物资 　 １，８３０，６１７．１３ １，４８５，８７１．４１ 其他非流动负债 　 ９，４１９，６４２．８２ １０，２５５，３５７．１４

固定资产清理 　 　 　 非流动负债合计 　 ４８０，５３３，０１８．４１ ３５４，２４０，６４０．８０

公益性生物资产 　 １，７５２，５５２．００ １，８２１，９２９．００ 负债合计 １，３２９，７７５，７１０．７６ ９８１，３５９，５５１．９０

油气资产 　 　 　 所有者权益（或股东权益）： 　 　 　

无形资产 　 １１６，７０２，７５６．７６ ９，１００，３０７．００ 实收资本（或股本） 　 １，０６１，８４１，６００．００ １，０６１，８４１，６００．００

开发支出 　 　 　 资本公积 　 ２４０，７５３，８３８．０１ ３３２，５０５，６０２．７２

商誉 　 　 　 减：库存股 　 　 　

长期待摊费用 　 ５６９，８００．００ 　 专项储备 　 　 　

递延所得税资产 　 ４０，５００，０００．００ ４０，７５０，０００．００ 盈余公积 　 ２０２，５０３，６５２．９８ ２１０，５２１，７６９．３９

其他非流动资产 　 　 　 一般风险准备 　 　 　

非流动资产合计 　 ２，２４２，３３０，０６０．１５ ２，０２２，５０９，０１０．１５ 未分配利润 　 １４６，７４１，０３８．０２ １２６，４３０，６８９．１３

　 　 　 　 所有者权益（或股东权益）合计 　 １，６５１，８４０，１２９．０１ １，７３１，２９９，６６１．２４

资产总计 　 ２，９８１，６１５，８３９．７７ ２，７１２，６５９，２１３．１４ 负债和所有者权益（或股东权益）总计 　 ２，９８１，６１５，８３９．７７ ２，７１２，６５９，２１３．１４

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

项目 附注 期末余额 期初余额 项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产： 　 　 　 流动负债： 　 　 　

货币资金 五、１ ２８２，４０１，００３．５４ ２４６，７２４，４１０．４８ 短期借款 五、２３ ２９２，９３６，３７２．４４ ２８３，９５５，６１２．２３

结算备付金 　 　 　 向中央银行借款 　 　 　

拆出资金 　 　 　 吸收存款及同业存放 　 　 　

交易性金融资产 五、２ ８８，５５０．００ ５１，７９０．００ 拆入资金 　 　 　

应收票据 五、３ ３３３，６５７，８６９．１２ ２１１，７４３，２０６．５０ 交易性金融负债 　 　 　

应收账款 五、５ １２９，９２５，６２３．０２ ２６７，６５２，７２２．２０ 应付票据 五、２４ ３，４１１，５９６．００ ５，２８４，１００．００

预付款项 五、７ ７１，８０４，６０１．９７ ４０，９０９，４４２．７９ 应付账款 五、２５ １６５，４４２，６９７．４８ １３５，８６４，２０６．２８

应收保费 　 　 　 预收款项 五、２６ ９３，８３９，９２４．９７ ６２，２００，８９０．４９

应收分保账款 　 　 　 卖出回购金融资产款 　 　 　

应收分保合同准备金 　 　 　 应付手续费及佣金 　 　 　

应收利息 五、４ ７４，８６０．８９ ９７，２４４．６５ 应付职工薪酬 五、２７ １０５，３００，５５８．３１ ４６，９６２，６３５．３９

应收股利 　 　 　 应交税费 五、２８ ３５，２１２，５７８．４９ １８，４７４，８４１．７９

其他应收款 五、６ １８，９９４，３８８．０６ ８，８５４，８４８．４７ 应付利息 　 　 　

买入返售金融资产 　 　 　 应付股利 五、２９ ３，９２７，２１２．７３ ２，７１３，５６９．５６

存货 五、８ ４６５，６１０，６２９．４５ ４２９，３６１，２９８．９４ 其他应付款 五、３０ １２４，０６２，３０１．７５ ６６，８３３，５０５．０２

一年内到期的非流动资产 　 　 　 应付分保账款 　 　 　

其他流动资产 五、９ ８５５，２４２．８８ １９，０８３．３３ 保险合同准备金 　 　 　

流动资产合计 　 １，３０３，４１２，７６８．９３ １，２０５，４１４，０４７．３６ 代理买卖证券款 　 　 　

非流动资产： 　 　 　 代理承销证券款 　 　 　

发放委托贷款及垫款 　 　 　 一年内到期的非流动负债 五、３１ ９５，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００

可供出售金融资产 五、１０ ３７８，９０６，８５９．０４ ４８９，１８５，１２７．０８ 其他流动负债 五、３２ ２，８３４，８４３．１５ １，２１８，１９０．３１

持有至到期投资 　 　 　 流动负债合计 　 ９２１，９６８，０８５．３２ ６７３，５０７，５５１．０７

长期应收款 　 　 　 非流动负债： 　 　 　

长期股权投资 五、１２ ２７，２６４，５３２．３２ ２６，８４８，６７０．３３ 长期借款 五、３３ ３９１，０００，０００．００ ２３５，０００，０００．００

投资性房地产 五、１３ ５４，３２２，２０３．８６ ５４，１９０，３０７．２５ 应付债券 　 　 　

固定资产 五、１４ １，１８８，６５７，９３３．０５ １，１３９，５７８，３８０．８６ 长期应付款 　 　 　

在建工程 五、１５ １０９，４７７，００５．７８ ２３，５９７，３１７．６１ 专项应付款 五、３４ ２４４，７８８．３０ ６２９，８８６．０５

工程物资 五、１６ １，８３０，６１７．１３ １，４８５，８７１．４１ 预计负债 　 　 　

固定资产清理 　 　 　 递延所得税负债 五、２１ ８０，１１３，３７５．５９ １０８，９８５，２８３．６６

公益性生物资产 五、１７ １，７５２，５５２．００ １，８２１，９２９．００ 其他非流动负债 五、３５ ９，４１９，６４２．８２ １１，２３０，９５７．１４

油气资产 　 　 　 非流动负债合计 　 ４８０，７７７，８０６．７１ ３５５，８４６，１２６．８５

无形资产 五、１８ １３７，６６６，６２２．５３ ３２，５５８，０７３．０１ 负债合计 　 １，４０２，７４５，８９２．０３ １，０２９，３５３，６７７．９２

开发支出 　 　 　 所有者权益（或股东权益）： 　 　 　

商誉 五、１９ ３，４１９，５９３．８２ ３，４１９，５９３．８２ 实收资本（或股本） 五、３６ １，０６１，８４１，６００．００ １，０６１，８４１，６００．００

长期待摊费用 五、２０ ８４５，４８０．７８ ３００，７０６．０２ 资本公积 五、３７ ２４５，０９４，５８６．８９ ４０６，０４５，０３８．３５

递延所得税资产 五、２１ ４５，８６９，４５３．３３ ４６，７３９，６０９．７１ 减：库存股 　 　 　

其他非流动资产 　 　 　 专项储备 　 　 　

非流动资产合计 　 １，９５０，０１２，８５３．６４ １，８１９，７２５，５８６．１０ 盈余公积 五、３８ ２０２，５０３，６５２．９８ ２１２，７２２，５５７．４１

　 　 　 　 一般风险准备 　 　 　

　 　 　 　 未分配利润 五、３９ ２３５，０２２，０９１．５９ ２１５，３０６，７４０．８２

　 　 　 　 外币报表折算差额 　 　 　

　 　 　 　 归属于母公司所有者权益合计 　 １，７４４，４６１，９３１．４６ １，８９５，９１５，９３６．５８

　 　 　 　 少数股东权益 　 １０６，２１７，７９９．０８ ９９，８７０，０１８．９６

　 　 　 　 所有者权益合计 　 １，８５０，６７９，７３０．５４ １，９９５，７８５，９５５．５４

资产总计 　 ３，２５３，４２５，６２２．５７ ３，０２５，１３９，６３３．４６ 负债和所有者权益总计 　 ３，２５３，４２５，６２２．５７ ３，０２５，１３９，６３３．４６

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

　　法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

项目 本期金额

归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计

实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他

一、上年年末余额 １，０６１，８４１，６００．００ ３３６，７３６，０４４．０３ 　 　 ２１０，５２１，７６９．３９ 　 １９２，３１７，４９０．９２ 　 ９９，８７０，０１８．９６ １，９０１，２８６，９２３．３０

加：会计政策变更 　 　 　 　 　 　 　 　 　 －

前期差错更正 　 　 　 　 　 　 　 　 　 －

其他 　 ６９，３０８，９９４．３２ 　 　 ２，２００，７８８．０２ 　 ２２，９８９，２４９．９０ 　 　 ９４，４９９，０３２．２４

二、本年年初余额 １，０６１，８４１，６００．００ ４０６，０４５，０３８．３５ － － ２１２，７２２，５５７．４１ － ２１５，３０６，７４０．８２ － ９９，８７０，０１８．９６ １，９９５，７８５，９５５．５４

三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） － －１６０，９５０，４５１．４６ － － －１０，２１８，９０４．４３ － １９，７１５，３５０．７７ － ６，３４７，７８０．１２ －１４５，１０６，２２５．００

（一）净利润 　 　 　 　 　 　 ５５，３７７，７１１．５３ 　 １４，９４７，６６０．２１ ７０，３２５，３７１．７４

（二）其他综合收益 　 －８６，６１５，７２４．２２ 　 　 　 　 　 　 　 －８６，６１５，７２４．２２

上述（一）和（二）小计 － －８６，６１５，７２４．２２ － － － － ５５，３７７，７１１．５３ － １４，９４７，６６０．２１ －１６，２９０，３５２．４８

（三）所有者投入和减少资本 － １１０，３０７．５７ － － － － － － －３７０，４７７．８１ －２６０，１７０．２４

１、所有者投入资本 　 　 　 　 　 　 　 　 　 －

２、股份支付计入所有者权益的金额 　 　 　 　 　 　 　 　 　 －

３、其他 　 １１０，３０７．５７ 　 　 　 　 　 　 －３７０，４７７．８１ －２６０，１７０．２４

（四）利润分配 － － － － － － － － －８，２２９，４０２．２８ －８，２２９，４０２．２８

１、提取盈余公积 　 　 　 　 　 　 　 　 　 －

２、提取一般风险准备 　 　 　 　 　 　 　 　 　 －

３、对所有者（或股东）的分配 　 　 　 　 　 　 　 　 －８，２２９，４０２．２８ －８，２２９，４０２．２８

４、其他 　 　 　 　 　 　 　 　 　 －

（五）所有者权益内部结转 － － － － － － － － － －

１、资本公积转增资本（或股本） 　 　 　 　 　 　 　 　 　 －

２、盈余公积转增资本（或股本） 　 　 　 　 　 　 　 　 　 －

３、盈余公积弥补亏损 　 　 　 　 　 　 　 　 　 －

４、其他 　 　 　 　 　 　 　 　 　 －

（六）专项储备 － － － － － － － － － －

１、本期提取 　 　 　 　 　 　 　 　 　 －

２、本期使用 　 　 　 　 　 　 　 　 　 －

（七）其他 　 －７４，４４５，０３４．８１ 　 　 －１０，２１８，９０４．４３ 　 －３５，６６２，３６０．７６ 　 　 －１２０，３２６，３００．００

四、本期期末余额 １，０６１，８４１，６００．００ ２４５，０９４，５８６．８９ － － ２０２，５０３，６５２．９８ － ２３５，０２２，０９１．５９ － １０６，２１７，７９９．０８ １，８５０，６７９，７３０．５４

上年同期金额

归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计

实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他

１，０６１，８４１，６００．００ １２２，４６６，７６７．５１ 　 　 ２１０，５２１，７６９．３９ 　 ３９１，７７７，１０９．３８ 　 ９６，４９１，７１９．６５ １，８８３，０９８，９６５．９３

　 　 　 　 　 　 　 　 　 －

　 　 　 　 　 　 　 　 　 －

　 ６９，３０８，９９４．３２ 　 　 １，７３９，４１８．７７ 　 １９，０３０，０９１．７１ 　 　 ９０，０７８，５０４．８０

１，０６１，８４１，６００．００ １９１，７７５，７６１．８３ － － ２１２，２６１，１８８．１６ － ４１０，８０７，２０１．０９ － ９６，４９１，７１９．６５ １，９７３，１７７，４７０．７３

－ ２１４，２６９，２７６．５２ － － ４６１，３６９．２５ － －１９５，５００，４６０．２７ － ３，３７８，２９９．３１ ２２，６０８，４８４．８１

　 　 　 　 　 　 －１９５，０３９，０９１．０２ 　 １１，７２１，１６１．２５ －１８３，３１７，９２９．７７

　 ２１４，２６９，２７６．５２ 　 　 　 　 　 　 　 ２１４，２６９，２７６．５２

－ ２１４，２６９，２７６．５２ － － － － －１９５，０３９，０９１．０２ － １１，７２１，１６１．２５ ３０，９５１，３４６．７５

－ － － － － － － － － －

　 　 　 　 　 　 　 　 　 －

　 　 　 　 　 　 　 　 　 －

　 　 　 　 　 　 　 　 　 －

－ － － － ４６１，３６９．２５ － －４６１，３６９．２５ － －８，３４２，８６１．９４ －８，３４２，８６１．９４

　 　 　 　 ４６１，３６９．２５ 　 －４６１，３６９．２５ 　 　 －

　 　 　 　 　 　 　 　 　 －

　 　 　 　 　 　 　 　 －８，３４２，８６１．９４ －８，３４２，８６１．９４

　 　 　 　 　 　 　 　 　 －

－ － － － － － － － － －

　 　 　 　 　 　 　 　 　 －

　 　 　 　 　 　 　 　 　 －

　 　 　 　 　 　 　 　 　 －

　 　 　 　 　 　 　 　 　 －

－ － － － － － － － － －

　 　 　 　 　 　 　 　 　 －

　 　 　 　 　 　 　 　 　 －

　 　 　 　 　 　 　 　 　 －

１，０６１，８４１，６００．００ ４０６，０４５，０３８．３５ － － ２１２，７２２，５５７．４１ － ２１５，３０６，７４０．８２ － ９９，８７０，０１８．９６ １，９９５，７８５，９５５．５４

母公司所有者权益变动表

2010年度

２０１０年度编制单位：福建省青山纸业股份有限公司单位：元 币种：人民币

项目 本期金额 上年同期金额

实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计

一、上年年末余额 １，０６１，８４１，６００．００ ３３２，５０５，６０２．７２ 　 　 ２１０，５２１，７６９．３９ 　 １２６，４３０，６８９．１３ １，７３１，２９９，６６１．２４ １，０６１，８４１，６００．００ １１８，２３６，３２６．２０ 　 　 ２１０，５２１，７６９．３９ 　 ３３７，１３２，９８０．７９ １，７２７，７３２，６７６．３８

加：会计政策变更 　 　 　 　 　 　 　 － 　 　 　 　 　 　 　 －

前期差错更正 　 　 　 　 　 　 　 － 　 　 　 　 　 　 　 －

其他 　 　 　 　 　 　 　 － 　 　 　 　 　 　 　 －

二、本年年初余额 １，０６１，８４１，６００．００ ３３２，５０５，６０２．７２ － － ２１０，５２１，７６９．３９ － １２６，４３０，６８９．１３ １，７３１，２９９，６６１．２４ １，０６１，８４１，６００．００ １１８，２３６，３２６．２０ － － ２１０，５２１，７６９．３９ － ３３７，１３２，９８０．７９ １，７２７，７３２，６７６．３８

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） － －９１，７５１，７６４．７１ － － －８，０１８，１１６．４１ － ２０，３１０，３４８．８９ －７９，４５９，５３２．２３ － ２１４，２６９，２７６．５２ － － － － －２１０，７０２，２９１．６６ ３，５６６，９８４．８６

（一）净利润 　 　 　 　 　 　 ２５，０１４，５１７．６６ ２５，０１４，５１７．６６ 　 　 　 　 　 　 －２１０，７０２，２９１．６６ －２１０，７０２，２９１．６６

（二）其他综合收益 　 －８６，６１５，７２４．２２ 　 　 　 　 　 －８６，６１５，７２４．２２ 　 ２１４，２６９，２７６．５２ 　 　 　 　 　 ２１４，２６９，２７６．５２

上述（一）和（二）小计 － －８６，６１５，７２４．２２ － － － － ２５，０１４，５１７．６６ －６１，６０１，２０６．５６ － ２１４，２６９，２７６．５２ － － － － －２１０，７０２，２９１．６６ ３，５６６，９８４．８６

（三）所有者投入和减少资本 　 　 　 　 　 　 　 － 　 　 　 　 　 　 　 －

１、所有者投入资本 　 　 　 　 　 　 　 － 　 　 　 　 　 　 　 －

２、股份支付计入所有者权益的金额 　 　 　 　 　 　 　 － 　 　 　 　 　 　 　 －

３、其他 　 　 　 　 　 　 　 － 　 　 　 　 　 　 　 －

（四）利润分配 　 　 　 　 　 　 　 － 　 　 　 　 　 　 　 －

１、提取盈余公积 　 　 　 　 　 　 　 － 　 　 　 　 　 　 　 －

２、提取一般风险准备 　 　 　 　 　 　 　 － 　 　 　 　 　 　 　 －

３、对所有者（或股东）的分配 　 　 　 　 　 　 　 － 　 　 　 　 　 　 　 －

４、其他 　 　 　 　 　 　 　 － 　 　 　 　 　 　 　 －

（五）所有者权益内部结转 　 　 　 　 　 　 　 － 　 　 　 　 　 　 　 －

１、资本公积转增资本（或股本） 　 　 　 　 　 　 　 － 　 　 　 　 　 　 　 －

２、盈余公积转增资本（或股本） 　 　 　 　 　 　 　 － 　 　 　 　 　 　 　 －

３、盈余公积弥补亏损 　 　 　 　 　 　 　 － 　 　 　 　 　 　 　 －

４、其他 　 　 　 　 　 　 　 － 　 　 　 　 　 　 　 －

（六）专项提取 　 　 　 　 　 　 　 － 　 　 　 　 　 　 　 －

１、本期提取 　 　 　 　 　 　 　 － 　 　 　 　 　 　 　 －

２、本期使用 　 　 　 　 　 　 　 － 　 　 　 　 　 　 　 －

（七）其他 　 －５，１３６，０４０．４９ 　 　 －８，０１８，１１６．４１ 　 －４，７０４，１６８．７７ －１７，８５８，３２５．６７ 　 　 　 　 　 　 　 －

四、本期期末余额 １，０６１，８４１，６００．００ ２４０，７５３，８３８．０１ － － ２０２，５０３，６５２．９８ － １４６，７４１，０３８．０２ １，６５１，８４０，１２９．０１ １，０６１，８４１，６００．００ ３３２，５０５，６０２．７２ － － ２１０，５２１，７６９．３９ － １２６，４３０，６８９．１３ １，７３１，２９９，６６１．２４

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

　　合并利润表

　　２０１０年度

　　编制单位：福建省青山纸业股份有限公司单位：元 币种：人民币

项 目 附注 本期金额 上期金额

一、 营业总收入 五、４０ ２，０３８，４１７，８６０．７８ １，４８０，５２６，７４９．３５

其中：营业收入 五、４０ ２，０３８，４１７，８６０．７８ １，４８０，５２６，７４９．３５

利息收入 　 　 　

已赚保费 　 　 　

手续费及佣金收入 　 　 　

二、营业总成本 　 ２，０２６，７１０，５８９．０３ １，６７０，２１６，２６８．０８

其中：营业成本 五、４０ １，８３６，７２２，１０３．４８ １，２９６，５３５，６２０．７３

利息支出 　 　 　

手续费及佣金支出 　 　 　

退保金 　 　 　

赔付支出净额 　 　 　

提取保险合同准备金净额 　 　 　

保单红利支出 　 　 　

分保费用 　 　 　

营业税金及附加 五、４１ ７，４２９，３６２．１４ ６，６２８，２５１．８４

销售费用 五、４２ ５２，７３１，９９２．９６ ４７，０１３，８７６．０２

管理费用 五、４３ ９２，２０３，９４２．９６ １０４，０２４，４８１．２０

财务费用 五、４４ ３３，１３１，２２８．４５ ２８，６９４，１６４．０１

资产减值损失 五、４６ ４，４９１，９５９．０４ １８７，３１９，８７４．２８

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 　 　 　

投资收益（损失以“－”号填列） 五、４５ ５１，５５６，７３８．６９ ７，９２１，９９６．４６

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 　 １，３４０，４８８．６０ ２，２８３，９４８．０３

汇兑收益（损失以“－”号填列） 　 　 　

三、 营业利润（亏损以“－”号填列） 　 ６３，２６４，０１０．４４ －１８１，７６７，５２２．２７

加：营业外收入 五、４７ ２４，７５３，２２８．１９ ８，４２７，７４６．１１

减：营业外支出 五、４８ ２，５９０，００８．１５ ２，６９３，５０１．３８

其中：非流动资产处置损失 　 １，７８２，９４６．９０ ２，１３２，２２２．５５

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 　 ８５，４２７，２３０．４８ －１７６，０３３，２７７．５４

减：所得税费用 五、４９ １５，１０１，８５８．７４ ７，２８４，６５２．２３

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 　 ７０，３２５，３７１．７４ －１８３，３１７，９２９．７７

归属于母公司所有者的净利润 　 ５５，３７７，７１１．５３ －１９５，０３９，０９１．０２

少数股东损益 　 １４，９４７，６６０．２１ １１，７２１，１６１．２５

六、每股收益： 　 　 　

（一）基本每股收益 五、５０ ０．０５２２ －０．１８３７

（二）稀释每股收益 五、５０ ０．０５２２ －０．１８３７

七、其他综合收益 五、５１ －８６，６１５，７２４．２２ ２１４，２６９，２７６．５２

八、综合收益总额 　 －１６，２９０，３５２．４８ ３０，９５１，３４６．７５

归属于母公司所有者的综合收益总额 　 －３１，２３８，０１２．６９ １９，２３０，１８５．５０

归属于少数股东的综合收益总额 　 １４，９４７，６６０．２１ １１，７２１，１６１．２５

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：９，３２３，６１２．２８元。

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

合并现金流量表

２０１０年度

编制单位：福建省青山纸业股份有限公司 单位：元 币种：人民币

项 目 附注 本期金额 上期金额 项 目 附注 本期金额 上期金额

一．经营活动产生的现金流量： 　 　 　 取得投资收益收到的现金 　 ５，６０２，３８８．８３ ４，１１２，４１４．４５

销售商品、提供劳务收到的现金 　 ２，３９０，３８４，０６８．５１ １，６８６，７１５，７０３．２１ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 　 ４，０６４，８９７．８４ １９，０７９，１０２．４３

客户存款和同业存放款项净增加额 　 　 　 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 　 　 　

向中央银行借款净增加额 　 　 　 收到其他与投资活动有关的现金 　 　 　

向其他金融机构拆入资金净增加额 　 　 　 投资活动现金流入小计 　 ８１，３２９，０４２．７６ ３０，４４５，５２５．６４

收到原保险合同保费取得的现金 　 　 　 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 　 ３３６，４２０，５６５．２１ １１６，８５３，８０８．１９

收到再保险业务现金净额 　 　 　 投资支付的现金 　 １０４，５６０，０６８．３８ ７７７，３１５．００

保户储金及投资款净增加额 　 　 　 质押贷款净增加额 　 　 　

处置交易性金融资产净增加额 　 　 　 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 　 　 　

收取利息、手续费及佣金的现金 　 　 　 支付其他与投资活动有关的现金 五、５２ ５４１，４６８．３５ 　

拆入资金净增加额 　 　 　 投资活动现金流出小计 　 ４４１，５２２，１０１．９４ １１７，６３１，１２３．１９

回购业务资金净增加额 　 　 　 投资活动产生的现金流量净额 　 －３６０，１９３，０５９．１８ －８７，１８５，５９７．５５

收到的税费返还 　 ７，６６３，３１２．６４ ７，５４６，０８７．９９ 三．筹资活动产生的现金流量： 　 　 　

收到其他与经营活动有关的现金 五、５２ ２８，６２４，１２２．３７ ３９，８４９，２３１．６７ 吸收投资收到的现金 　 　 　

经营活动现金流入小计 　 ２，４２６，６７１，５０３．５２ １，７３４，１１１，０２２．８７ 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 　 　 　

购买商品、接受劳务支付的现金 　 １，８４０，４６８，５６４．６７ １，３０４，９９７，２６０．３６ 取得借款收到的现金 　 ７６６，７０４，８４３．４８ ４６０，５７１，９３６．８９

客户贷款及垫款净增加额 　 　 　 发行债券收到的现金 　 　 　

存放中央银行和同业款项净增加额 　 　 　 收到其他与筹资活动有关的现金 五、５２ １８，９２１，０００．００ 　

支付原保险合同赔付款项的现金 　 　 　 筹资活动现金流入小计 　 ７８５，６２５，８４３．４８ ４６０，５７１，９３６．８９

支付利息、手续费及佣金的现金 　 　 　 偿还债务支付的现金 　 ５５４，９５３，７５５．０４ ３７１，３２３，５６６．２３

支付保单红利的现金 　 　 　 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 　 ４２，９１２，５１１．５３ ４０，３６２，９２３．８９

支付给职工以及为职工支付的现金 　 １７７，４８５，２３１．６１ １４５，２７１，０３９．２０ 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 　 ７，０１５，７５９．１１ ８，３４２，８６１．９４

支付的各项税费 　 ９０，４３７，４９７．２７ ９５，７９９，６７１．５３ 支付其他与筹资活动有关的现金 五、５２ ２９，００７，４０８．８２ １７，４２１，０００．００

支付其他与经营活动有关的现金 五、５２ ９１，９６２，５４９．９８ １０１，９７２，２６１．４２ 筹资活动现金流出小计 　 ６２６，８７３，６７５．３９ ４２９，１０７，４９０．１２

经营活动现金流出小计 　 ２，２００，３５３，８４３．５３ １，６４８，０４０，２３２．５１ 筹资活动产生的现金流量净额 　 １５８，７５２，１６８．０９ ３１，４６４，４４６．７７

经营活动产生的现金流量净额 　 ２２６，３１７，６５９．９９ ８６，０７０，７９０．３６ 四．汇率变动对现金及现金等价物的影响 　 ７１３，４１５．３４ ５１９，１５１．０７

二．投资活动产生的现金流量： 　 　 　 五．现金及现金等价物净增加额 　 ２５，５９０，１８４．２４ ３０，８６８，７９０．６５

收回投资所收到的现金 　 ７１，６６１，７５６．０９ ７，２５４，００８．７６ 加：期初现金及现金等价物余额 　 ２２６，８０３，４１０．４８ １９５，９３４，６１９．８３

　 　 　 　 六．期末现金及现金等价物余额 　 ２５２，３９３，５９４．７２ ２２６，８０３，４１０．４８

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

附件：

福建省青山纸业股份有限公司

２０１０年度控股股东及其他关联方资金占用情况表

币种：人民币 单位：万元

资金占用方类别 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 　 上市公司核算的会计科目 ２０１０年期初占用资金余额 ２０１０年度占用累计发生金额（不含利息） ２０１０年度占用资金的利息（如有） ２０１０年度偿还累计发生金额 ２０１０年期末占用资金余额 占用形成原因 占用性质

上市公司的子公司及其附属企业 福建青山尤溪纸业有限公司 控股子公司 　 应收账款 ６８８．００ 　 　 　 ８３．９１ ６０４．０９ 销售 生产经营

福建青山尤溪纸业有限公司 控股子公司 　 应收票据 － 　 ８３．９１ 　 ８０．００ ３．９１ 销售 生产经营

福建青嘉实业有限公司 控股子公司 　 应收账款 ２．７５ 　 １，２３２．２８ 　 １，２３４．２０ ０．８３ 销售 生产经营

福建青嘉实业有限公司 控股子公司 　 预付账款 ４３．９４ 　 ２，２８６．６８ 　 ２，３３０．６２ － 采购 生产经营

福建青嘉实业有限公司 控股子公司 　 应收票据 ３２１．８６ 　 １４３．７５ 　 ４３８．９７ ２６．６４ 销售 生产经营

沙县青晨贸易有限公司 控股子公司 　 应收票据 － 注１ ２６．００ 　 　 ２６．００ 销售 生产经营

福建省青纸机电工程有限公司 控股子公司 　 其他应收款 － 注１ ６９．５８ 　 　 ６９．５８ 代收付社保费用及应收租赁费 生产经营

小计 　 　 　 　 １，０５６．５５ 　 ３，８４２．２０ － ４，１６７．７０ ７３１．０５ 　 　

其他关联人及其附属企业 福建省青州造纸有限责任公司 大股东 注２ 应收账款 １７，３４８．３１ 　 １１，２８３．９３ 　 ２８，６３２．２４ － 销售 生产经营

福建省青州造纸有限责任公司 大股东 注２ 应收票据 １００．００ 　 １５，６３８．４８ 　 １１，１９７．３７ ４，５４１．１１ 销售 生产经营

福建省青州造纸有限责任公司 该公司董事长为本公司关键管理人员 注２ 其他应收款 　 　 ３８２．９３ 　 ２３９．８０ １４３．１３ 债务重组 非生产经营

福建省青州造纸附属综合厂 受本公司重大影响 　 应收票据 ９５．１０ 注１ １８５．０１ 　 ６２．００ ２１８．１１ 销售 生产经营

福建省青州造纸附属综合厂 受本公司重大影响 　 应收账款 ２６２．７９ 注１ ３１６．３６ 　 ３６０．５０ ２１８．６５ 销售 生产经营

福建省青州造纸附属综合厂 受本公司重大影响 　 其他应收款 １１０．４９ 注１ ８．２１ 　 １０．９４ １０７．７６ 代收付社保费用等 生产经营

小计 　 　 　 　 １７，９１６．６９ 　 ２７，８１４．９２ － ４０，５０２．８５ ５，２２８．７６ 　 　

总计 　 　 　 　 １８，９７３．２４ 　 ３１，６５７．１２ － ４４，６７０．５５ ５，９５９．８１ 　 　

注１：２０１０年９月３０日福建省青山纸业股份有限公司（以下简称青山纸业）通过“以资抵债”方式接收了对福建省青州造纸有限责任公司（以下简称青州造纸）除其所持有的青山纸业股权外的资产、负债，同时亦完成了人员、业务的整合；原受青州造纸控制的沙县青晨贸易有限公司及福建省青纸机电工程有限公司自２０１０年１０月１日起成为青山纸业子公司，原受青州造纸重大影响的福建省青州造纸附属综合厂及沙县利民运输服务公司自２０１０年１０月１日起受青山纸业重大影响，相关期初数系指２０１０年９月３０日余额。

注２：福建省青州造纸有限公司２０１０年９月３０日之前为福建省青山纸业股份有限公司第一大股东，２０１０年９月３０日债务重组后，青州造纸所持青山纸业股份抵偿给福建省财政厅、中国信达资产管理公司福州办事处；２０１０年８月３０日青州造纸公司董事长受聘成为青山纸业常务副总经理。

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

母公司利润表

２０１０年度

编制单位：福建省青山纸业股份有限公司 单位：元 币种：人民币

项 目 附注 本期金额 上期金额

一、 营业收入 十二、４ １，４７１，２２７，２３７．８５ １，０２５，０９４，４１４．４８

减：营业成本 十二、４ １，４１４，４９９，６１９．０８ ９６７，７０８，００４．７４

营业税金及附加 　 ４，１６４，９４６．２１ ４，３１８，７８４．７２

销售费用 　 ３０，３６４，５７４．３７ ２７，０１４，８６９．７６

管理费用 　 ４４，１６０，１０９．５３ ５９，７２９，８５０．１９

财务费用 　 ３２，５６２，４７８．６７ ２９，１４６，４０３．４３

资产减值损失 　 ２，１１３，２３７．１１ １７４，００７，１９７．７６

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 　 　 　

投资收益（损失以“－”号填列） 十二、５ ６７，２８２，６４９．９９ ２２，０５９，０２４．２４

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 　 ７２６，０８３．５１ ２，０９７，２９８．００

二、 营业利润（亏损以“－”号填列） 　 １０，６４４，９２２．８７ －２１４，７７１，６７１．８８

加：营业外收入 　 １７，００８，３４５．４８ ２，３７６，１０５．９３

减：营业外支出 　 ２，３４３，６８４．６９ ２，２５９，６３９．６５

其中：非流动资产处置损失 　 １，６４９，１２８．５０ １，９８７，２４０．４６

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 　 ２５，３０９，５８３．６６ －２１４，６５５，２０５．６０

减：所得税费用 　 ２９５，０６６．００ －３，９５２，９１３．９４

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 　 ２５，０１４，５１７．６６ －２１０，７０２，２９１．６６

五、每股收益： 　 　 　

（一）基本每股收益 　 　 　

（二）稀释每股收益 　 　 　

六、其他综合收益 　 －８６，６１５，７２４．２２ ２１４，２６９，２７６．５２

七、综合收益总额 　 －６１，６０１，２０６．５６ ３，５６６，９８４．８６

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

母公司现金流量表

2010年度

０１０年度编制单位：福建省青山纸业股份有限公司单位：元 币种：人民币

项 目 附注 本期金额 上期金额

一、经营活动产生的现金流量： 　 　 　

销售商品、提供劳务收到的现金 　 １，８１８，５６７，５６０．２９ １，１７４，８５４，３１７．７７

收到的税费返还 　 　 　

收到其他与经营活动有关的现金 　 １７，００２，５０６．２６ ２８，２３１，３０７．６８

经营活动现金流入小计 　 １，８３５，５７０，０６６．５５ １，２０３，０８５，６２５．４５

购买商品、接受劳务支付的现金 　 １，４４８，１１８，３３３．３９ ９６３，１２９，６８７．０４

支付给职工以及为职工支付的现金 　 １１４，６７６，５５３．４１ ９０，７８０，２１６．６９

支付的各项税费 　 ４１，１２７，５３１．３３ ５１，２１４，７４１．４５

支付其他与经营活动有关的现金 　 ５７，８６１，７４４．９４ ６３，８０６，９４４．５５

经营活动现金流出小计 　 １，６６１，７８４，１６３．０７ １，１６８，９３１，５８９．７３

经营活动产生的现金流量净额 　 １７３，７８５，９０３．４８ ３４，１５４，０３５．７２

二、投资活动产生的现金流量： 　 　 　

收回投资收到的现金 　 ６７，７５９，２００．８８ 　

取得投资收益收到的现金 　 ２２，１６１，７９５．４３ ２０，３０２，４８５．３５

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 　 ３，９４２，１８８．９９ １８，９３５，３９２．４３

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 　 　 　

收到其他与投资活动有关的现金 　 　 　

投资活动现金流入小计 　 ９３，８６３，１８５．３０ ３９，２３７，８７７．７８

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 　 ３１７，８２５，８８９．３３ １０７，３９８，９７３．７７

投资支付的现金 　 １００，８５７，３４３．３８ 　

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 　 　 　

支付其他与投资活动有关的现金 　 ５４１，４６８．３５ 　

投资活动现金流出小计 　 ４１９，２２４，７０１．０６ １０７，３９８，９７３．７７

投资活动产生的现金流量净额 　 －３２５，３６１，５１５．７６ －６８，１６１，０９５．９９

三、筹资活动产生的现金流量： 　 　 　

吸收投资收到的现金 　 　 　

取得借款收到的现金 　 ７６６，７０４，８４３．４８ ４６０，５７１，９３６．８９

发行债券收到的现金 　 　 　

收到其他与筹资活动有关的现金 　 １８，９２１，０００．００ 　

筹资活动现金流入小计 　 ７８５，６２５，８４３．４８ ４６０，５７１，９３６．８９

偿还债务支付的现金 　 ５５０，９５３，７５５．０４ ３６６，３２３，５６６．２３

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 　 ３５，９９２，０８５．７５ ３２，０１３，９６７．９５

支付其他与筹资活动有关的现金 　 ２９，００７，４０８．８２ １７，４２１，０００．００

筹资活动现金流出小计 　 ６１５，９５３，２４９．６１ ４１５，７５８，５３４．１８

筹资活动产生的现金流量净额 　 １６９，６７２，５９３．８７ ４４，８１３，４０２．７１

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 　 ９００，５４６．２９ ２８８，２５２．０５

五、现金及现金等价物净增加额 　 １８，９９７，５２７．８８ １１，０９４，５９４．４９

加：期初现金及现金等价物余额 　 ７２，０５５，０００．２６ ６０，９６０，４０５．７７

六、期末现金及现金等价物余额 　 ９１，０５２，５２８．１４ ７２，０５５，０００．２６

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

上市公司对外担保情况表

公司代码 公司简称 担保人 被担保人 上市公司按持股比例应承担的担保金额（万元） 反担保措施 担保开始日 担保结束日 担保占年末合并报表净资产的比例 逾期情况 目前是否仍存在担保责任 担保方式 备注

与上市公司关系 名称 上市公司持股比例 被担保对象名称 关联方关系 担保金额（万元） 是否逾期 逾期金额（万元）

Ａ Ｂ Ｃ Ｄ Ｅ Ｆ Ｇ Ｈ Ｉ Ｊ Ｋ Ｌ Ｍ Ｎ Ｏ Ｐ Ｑ Ｒ

６００１０３ 青山纸业 母公司 福建省青山纸业股份有限公司 　 深圳市恒宝通光电子有限公司 子公司 ３００ ３００ ３００ ２００８－８－７ ２００９－８－６ ０．１６％ 否 　 否 反担保抵押 　

　 深圳市恒宝通光电子有限公司 子公司 ５００ ５００ ５００ ２００８－１０－２９ ２００９－１０－２８ ０．２６％ 否 　 否 反担保抵押 　

　 深圳市恒宝通光电子有限公司 子公司 ４００ ４００ ４００ ２００８－９－２４ ２０１０－９－２３ ０．２１％ 否 　 是 反担保抵押 　

小 计 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

子公司 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

小 计 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

参股公司 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

小 计 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

合 计 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：