(上接D26版)
中国铁建股份有限公司
合并股东权益变动表
2010年度
(除特别注明外,金额单位为人民币千元)
| 2010年度 | |
| 归属于母公司股东权益 | | | | | |
| 股本 | | 资本公积 | | 专项储备 | | 盈余公积 | | 未分配利润 | | 外币报表
折算差额 | | 小计 | | 少数股东
权益 | | 股东权益
合计 | |
一、本年年初余额 | 12,337,542 | | 31,520,101 | | - | | 617,274 | | 8,684,002 | | 106,566 | | 53,265,485 | | 813,748 | | 54,079,233 | |
二、本年增减变动金额 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(二)本年净利润 | - | | - | | - | | - | | 4,246,221 | | - | | 4,246,221 | | 70,415 | | 4,316,636 | |
(三)其他综合收益 | - | | (90,073 | ) | - | | - | | - | | 16,359 | | ( 73,714 | ) | 9 | | ( 73,705 | ) |
综合收益总额 | - | | ( 90,073 | ) | - | | - | | 4,246,221 | | 16,359 | | 4,172,507 | | 70,424 | | 4,242,931 | |
(四)除利润分配以外与股东以所有者身份进行的交易 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
股东投入资本 | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 176,827 | | 176,827 | |
收购少数股东股权 | - | | (207,389 | ) | - | | - | | - | | - | | (207,389 | ) | ( 38,611 | ) | ( 246,000 | ) |
其他(注1) | - | | 2,763,595 | | - | | - | | - | | - | | 2,763,595 | | - | | 2,763,595 | |
(五)利润分配 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
1、提取盈余公积 | - | | - | | - | | 238,262 | | (238,262 | ) | - | | - | | - | | - | |
2、对股东的分配(注2) | - | | - | | - | | - | | (2,590,884 | ) | - | | ( 2,590,884 | ) | (194,282 | ) | ( 2,785,166 | ) |
(六)专项储备 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
1、本年提取 | - | | - | | 4,217,900 | | - | | - | | - | | 4,217,900 | | - | | 4,217,900 | |
2、本年使用 | - | | - | | (4,217,900 | ) | - | | - | | - | | (4,217,900 | ) | - | | (4,217,900 | ) |
三、本年年末余额 | 12,337,542 | | 33,986,234 | | - | | 855,536 | | 10,101,077 | | 122,925 | | 57,403,314 | | 828,106 | | 58,231,420 | |
注1:2009年2月10日,本公司与沙特阿拉伯王国城乡事务部(“业主”)签署了一项工程承包合同,根据该合同约定,本公司同意为业主在沙特阿拉伯建设完成一条轻轨铁路(“麦加轻轨铁路项目”)。截止2010年10月31日,本公司在该项目上发生的合同累计净亏损人民币41.48亿元(其中包括截止2010年10月31日未完工部分计提的合同预计损失人民币6.86亿元)。上述累计净亏损人民币41.48亿元(包含6.86亿元的预计合同损失)已经确认并计入本公司相关会计期间的损益表中。
为保证麦加轻轨铁路项目顺利地完成,并妥善处理该项目后续索赔事宜,本公司与控股股东约定自2010年10月31日起,由控股股东行使及履行本公司在麦加轻轨铁路项目项下及因该项目产生的所有权利和义务。作为上述约定的对价,控股股东向本公司支付人民币20.77亿元;同时本公司不再享有/承担该项目于2010年10月31日后发生的盈利/亏损(不含自业主方取得的索赔收入(如有))。项目后期盈利/亏损全部由控股股东享有/承担(不含从业主收到的索赔收入(如有))。此外,本公司与控股股东也约定了自业主方取得的索赔收入(如有)的分配方法。
因上述约定是控股股东以所有者身份进行的交易,因此由控股股东支付的对价人民币20.77亿元被作为股东投入,并记入本公司的资本公积。另外,根据上述约定,由于麦加轻轨铁路项目自2010年10月31日起的后期盈利/亏损全部由控股股东享有/承担,因此该项目截至2010年10月31日止所计提的预计合同损失准备人民币6.86亿元需转回,因上述转回的合同预计损失准备人民币6.86亿元是由于控股股东以所有者身份所达成的约定而引起,因此,转回这项预计合同损失准备被作为股东的投入,并记入本公司的资本公积。
注2: 根据2010年4月26日召开的中国铁建第一届董事会第三十次会议决议,2009年度利润分配按已发行在外之普通股股数12,337,541,500股(每股面值人民币1元)计算,以每10股向全体股东派发现金股利1.6元(含税),共分配现金股利人民币1,974,007千元。上述股利分配方案已经经过2010年6月18日召开的股东大会批准。
另根据2010年8月30日召开的中国铁建第一届董事会第三十五次会议决议,2010年半年度利润分配按已发行在外之普通股股数12,337,541,500股(每股面值人民币1元)计算,以每10股向全体股东派发现金股利0.5元(含税),共分配现金股利人民币616,877千元。上述股利分配方案已经经过2010年12月28日召开的股东大会批准。
中国铁建股份有限公司
合并股东权益变动表(续)
2010年度
(除特别注明外,金额单位为人民币千元)
| 2009年度 | |
| 归属于母公司股东权益 | | | | | |
| 股本 | | 资本公积 | | 专项储备 | | 盈余公积 | | 未分配利润 | | 外币报表
折算差额 | | 小计 | | 少数股东
权益 | | 股东权益
合计 | |
一、本年年初余额 | 12,337,542 | | 31,386,638 | | - | | 219,512 | | 3,716,446 | | 113,387 | | 47,773,525 | | 527,738 | | 48,301,263 | |
二、本年增减变动金额 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
a)本年净利润 | - | | - | | - | | - | | 6,599,072 | | - | | 6,599,072 | | 132,633 | | 6,731,705 | |
b) 其他综合收益 | - | | 133,463 | | - | | - | | - | | ( 6,821 | ) | 126,642 | | ( 80) | ) | 126,562 | |
综合收益总额 | - | | 133,463 | | - | | - | | 6,599,072 | | ( 6,821 | ) | 6,725,714 | | 132,553 | | 6,858,267 | |
c)除利润分配以外与股东以所有者身份进行的交易 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
股东投入资本 | - | | - | | - | | - | | - | | - | | - | | 173,644 | | 173,644 | |
d) 利润分配 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
1、提取盈余公积 | - | | - | | - | | 397,762 | | ( 397,762 | ) | - | | - | | - | | - | |
2、对股东的分配 | - | | - | | - | | - | | (1,233,754 | ) | - | | (1,233,754 | ) | ( 20,187 | ) | (1,253,941 | ) |
e) 专项储备 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
3、本年提取 | - | | - | | 2,987,150 | | | | | | - | | 2,987,150 | | - | | 2,987,150 | |
4、本年使用 | - | | - | | (2,987,150 | ) | - | | - | | - | | (2,987,150 | ) | - | | (2,987,150 | ) |
三、本年年末余额 | 12,337,542 | | 31,520,101 | | - | | 617,274 | | 8,684,002 | | 106,566 | | 53,265,485 | | 813,748 | | 54,079,233 | |
中国铁建股份有限公司
合并现金流量表
2010年度
(除特别注明外,金额单位为人民币千元)
| 附注五 | 2010年 | | 2009年 | |
一、经营活动产生的现金流量: | | | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | | 448,366,827 | | 285,536,154 | |
收到的税费返还 | | 223,161 | | 214,222 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | | 2,529,234 | | 2,092,655 | |
经营活动现金流入小计 | | 451,119,222 | | 287,843,031 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | | (402,756,633 | ) | ( 235,282,453 | ) |
支付给职工以及为职工支付的现金 | | ( 22,669,901 | ) | ( 18,817,921 | ) |
支付的各项税费 | | 14,292,861 | ) | (12,618,327 | ) |
支付其他与经营活动有关的现金 | 54 | (5,147,257 | ) | (3,649,878 | ) |
经营活动现金流出小计 | | (444,866,652 | ) | (270,368,579 | ) |
经营活动产生的现金流量净额 | 55 | 6,252,570 | | 17,474,452 | |
二、投资活动产生的现金流量: | | | | | |
收回投资收到的现金 | | 119,001 | | 212,236 | |
取得投资收益收到的现金 | | 80,853 | | 58,373 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | 1,287,038 | | 2,211,894 | |
减少存款期为三个月以上未作质押的定期存款 | | 1,880,013 | | - | |
减少已作质押的定期存款及其他使用受限的货币资金 | | 6,371,676 | | 2,680,133 | |
收到其他与投资活动有关的现金 | | 829,693 | | 998,091 | |
投资活动现金流入小计 | | 10,568,274 | | 6,160,727 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | | (17,014,429 | ) | (12,997,983 | ) |
投资支付的现金 | | (1,179,961 | ) | (1,484,272 | ) |
收购少数股东股权支付的现金 | | (246,000 | ) | - | |
收购重要资产和负债所支付的现金净额 | | - | | (760,067 | ) |
增加存款期为三个月以上未作质押的定期存款 | | - | | (1,749,508 | ) |
增加已作质押的定期存款及其他使用受限的货币资金 | | (7,652,934 | ) | (2,798,089 | ) |
投资活动现金流出小计 | | ( 26,093,324 | ) | (19,789,919 | ) |
投资活动产生的现金流量净额 | | ( 15,525,050 | ) | (13,629,192 | ) |
中国铁建股份有限公司
合并现金流量表(续)
2010年度
(除特别注明外,金额单位为人民币千元)
| 附注五 | 2010年 | | 2009年 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | | | |
吸收投资收到的现金 | | 176,827 | | 173,644 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | 176,827 | | 173,644 | |
取得借款收到的现金 | | 29,230,559 | | 20,046,693 | |
发行债券收到的现金 | | 5,000,000 | | 10,400,000 | |
筹资活动现金流入小计 | | 34,407,386 | | 30,620,337 | |
偿还债务支付的现金 | | (20,300,710 | ) | (26,465,731 | ) |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | | (3,747,876 | ) | (2,747,197 | ) |
其中:子公司支付给少数股东的股利 | | (140,324 | ) | (20,187 | ) |
筹资活动现金流出小计 | | (24,048,586 | ) | (29,212,928 | ) |
筹资活动产生的现金流量净额 | | 10,358,800 | | 1,407,409 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | (233,226 | ) | 362,056 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 55 | 853,094 | | 5,614,725 | |
加:年初现金及现金等价物余额 | | 55,070,050 | | 49,455,325 | |
六、年末现金及现金等价物余额 | 55 | 55,923,144 | | 55,070,050 | |
中国铁建股份有限公司
公司资产负债表
2010年12月31日
(除特别注明外,金额单位为人民币千元)
| | 2010年 | | 2009年 | |
资产 | 附注十一 | 12月31日 | | 12月31日 | |
流动资产 | | | | | |
货币资金 | | 4,497,264 | | 15,015,898 | |
交易性金融资产 | | 44,163 | | 53,967 | |
应收账款 | 1 | 848,701 | | 8,306 | |
预付款项 | | 1,351,365 | | 2,678,178 | |
应收利息 | | 200 | | 52,036 | |
应收股利 | | 6,379,630 | | 1,841,767 | |
其他应收款 | 2 | 30,001,780 | | 17,185,753 | |
存货 | | 1,418 | | 35,965 | |
应收客户合同工程款项 | | 4,713,410 | | 5,166,434 | |
流动资产合计 | | 47,837,931 | | 42,038,304 | |
非流动资产 | | | | | |
可供出售金融资产 | | 125,707 | | 186,507 | |
长期应收款 | | 4,777,752 | | - | |
长期股权投资 | 3 | 36,755,427 | | 34,429,139 | |
固定资产 | | 49,473 | | 44,111 | |
递延所得税资产 | | 8,413 | | 9,195 | |
非流动资产合计 | | 41,716,772 | | 34,668,952 | |
资产总计 | | 89,554,703 | | 76,707,256 | |
中国铁建股份有限公司
公司资产负债表(续)
2010年12月31日
(除特别注明外,金额单位为人民币千元)
| | 2010年 | | 2009年 | |
负债和股东权益 | | 12月31日 | | 12月31日 | |
流动负债 | | | | | |
短期借款 | | 3,202,587 | | 1,993,396 | |
应付账款 | | 775,491 | | 602,189 | |
预收款项 | | 220,668 | | 1,462,349 | |
应付职工薪酬 | | 44,093 | | 39,293 | |
应交税费 | | (52,710 | ) | (497,066 | ) |
应付利息 | | 183,855 | | 120,164 | |
应付股利 | | 616,877 | | - | |
其他应付款 | | 11,429,009 | | 8,433,201 | |
一年内到期的非流动负债 | | 97,756 | | 222,708 | |
流动负债合计 | | 16,517,626 | | 12,376,234 | |
非流动负债 | | | | | |
长期借款 | | 1,995,424 | | 695,266 | |
应付债券 | | 14,930,359 | | 10,000,000 | |
递延所得税负债 | | 3,087 | | 23,972 | |
应付职工薪酬 | | 28,010 | | 31,220 | |
非流动负债合计 | | 16,956,880 | | 10,750,458 | |
负债合计 | | 33,474,506 | | 23,126,692 | |
股东权益 | | | | | |
股本 | | 12,337,542 | | 12,337,542 | |
资本公积 | | 39,011,927 | | 36,304,030 | |
盈余公积 | | 855,536 | | 617,274 | |
未分配利润 | | 3,875,192 | | 4,321,718 | |
股东权益合计 | | 56,080,197 | | 53,580,564 | |
负债和股东权益总计 | | 89,554,703 | | 76,707,256 | |
中国铁建股份有限公司
公司利润表
2010年度
(除特别注明外,金额单位为人民币千元)
| 附注十一 | 2010年 | | 2009年 | |
营业收入 | 4 | 9,906,774 | | 12,383,688 | |
减:营业成本 | 4 | 12,888,290 | | 12,185,932 | |
营业税金及附加 | | 10,655 | | 119,125 | |
销售费用 | | 15,042 | | 13,967 | |
管理费用 | | 307,963 | | 255,987 | |
财务费用/(收入) | | 27,060 | | (497,832 | ) |
资产减值损失 | | 503,353 | | 183,242 | |
加:公允价值变动(损失)/收益 | | (9,804 | ) | 28,333 | |
投资收益 | 5 | 6,253,587 | | 3,897,609 | |
其中:对联营企业和合营 企业的投资损失 | | (12,792 | ) | (924 | ) |
营业利润 | | 2,398,194 | | 4,049,209 | |
加:营业外收入 | | 14,367 | | 11,077 | |
减:营业外支出 | | 8,246 | | 1,917 | |
利润总额 | | 2,404,315 | | 4,058,369 | |
减:所得税费用 | | 21,695 | | 80,745 | |
净利润 | | 2,382,620 | | 3,977,624 | |
其他综合收益 | | (55,698 | ) | 68,968 | |
综合收益总额 | | 2,326,922 | | 4,046,592 | |
中国铁建股份有限公司
公司股东权益变动表
2010年度
(除特别注明外,金额单位为人民币千元)
| 2010年度 | |
| 股本 | | 资本公积 | | 盈余公积 | | 未分配利润 | | 股东权益合计 | |
一、 本年年初余额 | 12,337,542 | | 36,304,030 | | 617,274 | | 4,321,718 | | 53,580,564 | |
二、 本年增减变动金额 | | | | | | | | | | |
(一) 本年净利润 | - | | - | | - | | 2,382,620 | | 2,382,620 | |
(二) 其他综合收益 | - | | (55,698 | ) | - | | - | | (55,698 | ) |
综合收益总额 | - | | (55,698 | ) | - | | 2,382,620 | | 2,326,922 | |
(三) 利润分配 | | | | | | | | | | |
1、提取盈余公积 | - | | - | | 238,262 | | (238,262 | ) | - | |
2、对股东的分配(注) | - | | - | | - | | (2,590,884 | ) | (2,590,884 | ) |
(四) 其他(注) | - | | 2,763,595 | | - | | - | | 2,763,595 | |
三、本年年末余额 | 12,337,542 | | 39,011,927 | | 855,536 | | 3,875,192 | | 56,080,197 | |
注:详见2010年度合并股东权益变动表注释。
中国铁建股份有限公司
公司股东权益变动表(续)
2010年度
(除特别注明外,金额单位为人民币千元)
| 2009年度 | |
| 股本 | | 资本公积 | | 盈余公积 | | 未分配利润 | | 股东权益合计 | |
一、 本年年初余额 | 12,337,542 | | 36,235,062 | | 219,512 | | 1,975,610 | | 50,767,726 | |
二、 本年增减变动金额 | | | | | | | | | | |
(一) 本年净利润 | - | | - | | - | | 3,977,624 | | 3,977,624 | |
(二) 其他综合收益 | - | | 68,968 | | - | | - | | 68,968 | |
综合收益总额 | - | | 68,968 | | - | | 3,977,624 | | 4,046,592 | |
(三) 利润分配 | | | | | | | | | | |
3、提取盈余公积 | - | | - | | 397,762 | | (397,762 | ) | - | |
4、对股东的分配 | - | | - | | - | | (1,233,754 | ) | (1,233,754 | ) |
三、本年年末余额 | 12,337,542 | | 36,304,030 | | 617,274 | | 4,321,718 | | 53,580,564 | |
中国铁建股份有限公司
公司现金流量表
2010年度
(除特别注明外,金额单位为人民币千元)
| 附注十一 | 2010年 | | 2009年 | |
一、经营活动产生的现金流量: | | | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | | 6,290,364 | | 9,768,862 | |
收到的税费返还 | | 10,606 | | 9,913 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | | 2,946,786 | | 147,942 | |
经营活动现金流入小计 | | 9,247,756 | | 9,926,717 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | | (11,217,600 | ) | (11,720,265 | ) |
支付给职工以及为职工支付的现金 | | (172,768 | ) | (126,063 | ) |
支付的各项税费 | | (146,280 | ) | (410,131 | ) |
支付其他与经营活动有关的现金 | | (12,866,526 | ) | (2,513,535 | ) |
经营活动现金流出小计 | | (24,403,174 | ) | (14,769,994 | ) |
经营活动产生的现金流量净额 | 6 | (15,155,418 | ) | (4,843,277 | ) |
二、投资活动产生的现金流量: | | | | | |
收回投资所收到的现金 | | 2,904 | | 6,293 | |
取得投资收益收到的现金 | | 1,590,362 | | 279,157 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | 31,364 | | 148 | |
减少已质押的银行存款或其他使用受限的货币资金 | | 2,755,268 | | 18,829 | |
收到其他与投资活动有关的现金 | | 573,608 | | 629,097 | |
投资活动现金流入小计 | | 4,953,506 | | 933,524 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | | (56,493 | ) | (19,572 | ) |
投资所支付的现金 | | (2,357,326 | ) | (12,706,646 | ) |
投资活动现金流出小计 | | (2,413,819 | ) | (12,726,218 | ) |
投资活动产生的现金流量净额 | | 2,539,687 | | (11,792,694 | ) |
| 附注十一 | 2010年 | | 2009年 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | | | |
取得借款所收到的现金 | | 6,608,492 | | 2,035,673 | |
发行债券所收到的现金 | | 5,000,000 | | 10,000,000 | |
筹资活动现金流入小计 | | 11,608,492 | | 12,035,673 | |
偿还债务支付的现金 | | (4,149,554 | ) | (1,822,745 | ) |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | | (2,543,853 | ) | (1,393,809 | ) |
筹资活动现金流出小计 | | (6,693,407 | ) | (3,216,554 | ) |
筹资活动产生的现金流量净额 | | 4,915,085 | | 8,819,119 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | (62,720 | ) | 227,099 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | | (7,763,366 | ) | (7,589,753 | ) |
加:年初现金及现金等价物余额 | 12,052,649 | | 19,642,402 | |
六、年末现金及现金等价物余额 | 6 | 4,289,283 | | 12,052,649 | |
9.3 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
报告期内,公司未发生会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正。
9.4报告期内,除本年新成立的子公司,合并财务报表范围与上年度一致。