(上接D30版)
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表
２０１０年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
| | ２０１０年度 | | ２００９年度 | |
| | | | | |
| 一、经营活动产生的现金流量： | | | | |
| | | | | |
| 客户存款净增加额 | １，３７４，３８７ | | １，５４８，１９２ | |
| 存放同业及其他金融机构款项净额 | ５，７７４ | | － | |
| 同业及其他金融机构存放款项净额 | － | | ３３８，４５３ | |
| 拆入资金净额 | ５７，５２３ | | １７，０１７ | |
| 买入返售款项净额 | ２５８，１９２ | | － | |
| 卖出回购款项净额 | ４８，８２８ | | ３１，４１２ | |
| 向中央银行借款 | ５１ | | － | |
| 为交易而持有的投资款项净额 | ８，９０５ | | １３，００５ | |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资款项净额 | ２４４ | | ３９６ | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债款项净额 | － | | ４，０６５ | |
| 收取的利息、手续费及佣金的现金 | ５２７，６７５ | | ４５８，１５７ | |
| 处置抵债资产收到的现金 | １，０６９ | | ２，１８２ | |
| 收取的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资收益 | ９６ | | ６５７ | |
| 存款证及应付票据净额 | ９，８７４ | | ７４７ | |
| 收到的其他与经营活动有关的现金 | １４，４０３ | | １０，２５７ | |
| 经营活动现金流入小计 | ２，３０７，０２１ | | ２，４２４，５４０ | |
| | | | | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | （１，０７１，５３８ | ） | （１，１６９，８９１ | ） |
| 存放中央银行款项净额 | （ ５９４，６５５ | ） | （ ２８４，１２７ | ） |
| 存放同业及其他金融机构款项净额 | － | | （ ６２，８５１ | ） |
| 同业及其他金融机构存放款项净额 | （ ８，１８０ | ） | － | |
| 拆出资金净额 | （ ７，０４３ | ） | （ ９，７１０ | ） |
| 买入返售款项净额 | － | | （ １５３，５００ | ） |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债款项净额 | （ ９，１６３ | ） | － | |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入损益的信托资产及其他款项净额 | （ １，８５０ | ） | － | |
| 支付的利息、手续费及佣金的现金 | （ １５２，４６９ | ） | （ １６６，８１５ | ） |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | （ ７０，１１５ | ） | （ ５９，６６０ | ） |
| 支付的各项税费 | （ ６０，６４４ | ） | （ ７８，９０８ | ） |
| 支付的其他与经营活动有关的现金 | （ ５３，１８８ | ） | （ ３５，２１６ | ） |
| 经营活动现金流出小计 | （２，０２８，８４５ | ） | （２，０２０，６７８ | ） |
| | | | | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | ２７８，１７６ | | ４０３，８６２ | |
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表（续）
２０１０年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
| | ２０１０年度 | | ２００９年度 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | | | | |
| | | | | |
| 收回投资收到的现金 | １，８４０，３９９ | | ９９２，４０６ | |
| 处置合营或联营公司所收到的现金 | ２７８ | | ２５ | |
| 分配股利及红利所收到的现金 | １，０７１ | | ５４４ | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 | ６６６ | | １，４０７ | |
| 投资活动现金流入小计 | １，８４２，４１４ | | ９９４，３８２ | |
| | | | | |
| 投资支付的现金 | （１，９７７，７１８ | ） | （１，５５９，３７６ | ） |
| 投资合营公司所支付的现金 | （ ８０８ | ） | （ ５ | ） |
| 处置子公司所支付的现金净额 | （ ５２８ | ） | － | |
| 取得子公司所支付的现金净额 | （ ２，９２９ | ） | － | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | （ １３，２５８ | ） | （ １３，０３７ | ） |
| 增加在建工程所支付的现金 | （ ６，７５９ | ） | （ ７，２４８ | ） |
| 投资活动现金流出小计 | （２，００２，０００ | ） | （１，５７９，６６６ | ） |
| | | | | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | （ １５９，５８６ | ） | （ ５８５，２８４ | ） |
| | | | | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | | | | |
| | | | | |
| 配股收到的现金 | ４４，８４８ | | － | |
| 吸收少数股东投资所收到的现金 | ２３０ | | ８０ | |
| 发行可转换公司债券所收到的现金 | ２５，０００ | | － | |
| 发行次级债券所收到的现金 | ２５，２８６ | | ４０，０００ | |
| 筹资活动现金流入小计 | ９５，３６４ | | ４０，０８０ | |
| | | | | |
| 支付次级债券利息 | （ ２，５９７ | ） | （ １，１６８ | ） |
| 偿还已发行债券支付的现金 | （ ２２，０００ | ） | － | |
| 取得少数股东股权所支付的现金 | （ ９，２７３ | ） | － | |
| 分配普通股股利所支付的现金 | （ ５６，７８３ | ） | （ ５５，１１３ | ） |
| 向少数股东分配股利所支付的现金 | （ ３０８ | ） | （ ８６ | ） |
| 支付的其他与筹资活动有关的现金 | （ ３５７ | ） | － | |
| 筹资活动现金流出小计 | （ ９１，３１８ | ） | （ ５６，３６７ | ） |
| | | | | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | ４，０４６ | | （ １６，２８７ | ） |
| | | | | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | （ ３，０５９ | ） | （ １８８ | ） |
| | | | | |
| 五、现金及现金等价物净变动额 | １１９，５７７ | | （ １９７，８９７ | ） |
| 加：年初现金及现金等价物余额 | ４０９，３９４ | | ６０７，２９１ | |
| | | | | |
| 六、年末现金及现金等价物余额 | ５２８，９７１ | | ４０９，３９４ | |
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表（续）
２０１０年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
| 补充资料 | ２０１０年度 | | ２００９年度 | |
| | | | | |
| | | | | |
| １．将净利润调节为经营活动现金流量： | | | | |
| 净利润 | １６６，０２５ | | １２９，３５０ | |
| 资产减值损失 | ２７，９８８ | | ２３，２１９ | |
| 固定资产折旧 | １０，０９５ | | ９，０４３ | |
| 资产摊销 | ２，０６３ | | １，９５７ | |
| 债券投资溢折价摊销 | （ ９，８６１ | ） | （ ３，５６６ | ） |
| 固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈及处置净损益 | ６４ | | （ ５７５ | ） |
| 股权投资产生的净资产差额调整利得 | （ １８０ | ） | － | |
| 投资收益 | （ ３，１７５ | ） | （ ９，２２６ | ） |
| 公允价值变动净损益 | （ １０８ | ） | １０１ | |
| 未实现汇兑损失 | ４９０ | | ４，２９７ | |
| 已减值贷款利息收入 | （ ７５４ | ） | （ １，０２１ | ） |
| 递延税款 | （ ８８５ | ） | （ ４，２７２ | ） |
| 次级债券及可转换公司债券利息支出 | ２，９４８ | | １，７９０ | |
| 经营性应收项目的增加 | （１，４２１，４５０ | ） | （１，６６８，５０４ | ） |
| 经营性应付项目的增加 | １，５０４，９１６ | | １，９２１，２６９ | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | ２７８，１７６ | | ４０３，８６２ | |
| | | | | |
| ２．现金及现金等价物净变动情况： | | | | |
| 现金年末余额 | ４８，９２４ | | ３８，８４２ | |
| 减：现金年初余额 | ３８，８４２ | | ４０，０２５ | |
| 加：现金等价物的年末余额 | ４８０，０４７ | | ３７０，５５２ | |
| 减：现金等价物的年初余额 | ３７０，５５２ | | ５６７，２６６ | |
| 现金及现金等价物净变动额 | １１９，５７７ | | （ １９７，８９７ | ） |
中国工商银行股份有限公司
公司资产负债表
２０１０年１２月３１日
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
| | | | ２０１０年 | | ２００９年 | |
| | | | １２月３１日 | | １２月３１日 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 资产： | | | | | | |
| 现金及存放中央银行款项 | | | ２，２７２，２６５ | | １，６８６，０７４ | |
| 存放同业及其他金融机构款项 | | | １７９，７８３ | | １５３，６６２ | |
| 贵金属 | | | １０，２２４ | | ２，６９９ | |
| 拆出资金 | | | ７９，８５５ | | ８４，９００ | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | | | ８，９４７ | | １４，３８９ | |
| 衍生金融资产 | | | １０，８７９ | | ４，７８１ | |
| 买入返售款项 | | | ２２８，５０１ | | ４０８，６０１ | |
| 客户贷款及垫款 | | | ６，３５５，８４０ | | ５，３９２，５２５ | |
| 可供出售金融资产 | | | ８６４，３９３ | | ９１８，１１２ | |
| 持有至到期投资 | | | ２，３１６，１５９ | | １，５０１，０６７ | |
| 应收款项类投资 | | | ５０１，７０６ | | １，１３２，３７９ | |
| 长期股权投资 | | | ８４，６０２ | | ６２，２５９ | |
| 固定资产 | | | ８５，７３６ | | ８２，７６７ | |
| 在建工程 | | | １０，２７０ | | ８，６９３ | |
| 递延所得税资产 | | | ２１，５６８ | | １８，６３５ | |
| 其他资产 | | | １０２，７６２ | | ９６，１８２ | |
| | | | | | | |
| 资产合计 | | | １３，１３３，４９０ | | １１，５６７，７２５ | |
中国工商银行股份有限公司
公司资产负债表（续）
２０１０年１２月３１日
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
| | | | ２０１０年 | | ２００９年 | |
| | | | １２月３１日 | | １２月３１日 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 负债： | | | | | | |
| 同业及其他金融机构存放款项 | | | ９２４，０９０ | | ９３１，１６５ | |
| 拆入资金 | | | ８６，１８９ | | ５０，５９７ | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | | | ５，８２３ | | １４，５８１ | |
| 衍生金融负债 | | | ８，２８７ | | ６，６８９ | |
| 卖出回购款项 | | | ５２，１１１ | | ３４，２８０ | |
| 存款证及应付票据 | | | ５，２３３ | | １，１５６ | |
| 客户存款 | | | １０，９１３，６９６ | | ９，５９０，７６９ | |
| 应付职工薪酬 | | | １９，７３６ | | ２０，５３４ | |
| 应交税费 | | | ４０，２２６ | | ２７，０３０ | |
| 应付债券 | | | ９７，１２４ | | ７５，０００ | |
| 其他负债 | | | １６１，２５８ | | １４４，２５３ | |
| | | | | | | |
| 负债合计 | | | １２，３１３，７７３ | | １０，８９６，０５４ | |
| | | | | | | |
| 股东权益： | | | | | | |
| 股本 | | | ３４９，０１９ | | ３３４，０１９ | |
| 资本公积 | | | １２５，１９６ | | ９９，９６１ | |
| 盈余公积 | | | ５３，５６３ | | ３７，３９８ | |
| 一般准备 | | | ９２，７２８ | | ８３，９８８ | |
| 未分配利润 | | | １９６，０６８ | | １１６，１０２ | |
| 外币报表折算差额 | | | ３，１４３ | | ２０３ | |
| | | | | | | |
| 股东权益合计 | | | ８１９，７１７ | | ６７１，６７１ | |
| | | | | | | |
| 负债及股东权益总计 | | | １３，１３３，４９０ | | １１，５６７，７２５ | |
| | | | | | | |
中国工商银行股份有限公司
公司利润表
２０１０年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
| | | ２０１０年度 | | ２００９年度 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 利息净收入 | | | | | |
| 利息收入 | | ４５３，６５０ | | ４００，２３４ | |
| 利息支出 | | （１５５，７４２ | ） | （１５８，３３０ | ） |
| | | ２９７，９０８ | | ２４１，９０４ | |
| 手续费及佣金净收入 | | | | | |
| 手续费及佣金收入 | | ７５，０４０ | | ５６，８５９ | |
| 手续费及佣金支出 | | （ ４，９２１ | ） | （ ３，６１９ | ） |
| | | ７０，１１９ | | ５３，２４０ | |
| | | | | | |
| 投资收益 | | ２，９３４ | | １０，５４４ | |
| 其中：对联营公司的投资收益 | | ２，１２４ | | １，９６８ | |
| 公允价值变动净损失 | | （ ６９ | ） | （ ４７７ | ） |
| 汇兑及汇率产品净收益／（损失） | | ４８９ | | （ １，３８９ | ） |
| 其他业务支出 | | （ １ | ） | （ ３１ | ） |
| | | | | | |
| 营业收入 | | ３７１，３８０ | | ３０３，７９１ | |
| | | | | | |
| 营业税金及附加 | | （ ２１，３１２ | ） | （ １８，０６７ | ） |
| 业务及管理费 | | （１１３，５５３ | ） | （ ９９，４７５ | ） |
| 资产减值损失 | | （ ２７，１５７ | ） | （ ２２，２４７ | ） |
| 其他业务成本 | | （ ２５５ | ） | （ ２４９ | ） |
| | | | | | |
| 营业支出 | | （１６２，２７７ | ） | （１４０，０３８ | ） |
| | | | | | |
| 营业利润 | | ２０９，１０３ | | １６３，７５３ | |
| 加：营业外收入 | | ２，２０８ | | ２，１５４ | |
| 减：营业外支出 | | （ １，３７０ | ） | （ ９３７ | ） |
| | | | | | |
| 税前利润 | | ２０９，９４１ | | １６４，９７０ | |
| 减：所得税费用 | | （ ４８，２８７ | ） | （ ３７，２２４ | ） |
| | | | | | |
| 净利润 | | １６１，６５４ | | １２７，７４６ | |
| | | | | | |
| 其他综合收益 | | （ ４，４３１ | ） | （ ４，０７５ | ） |
| | | | | | |
| 综合收益总额 | | １５７，２２３ | | １２３，６７１ | |
| | | | | | |
中国工商银行股份有限公司
公司股东权益变动表
２０１０年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
| | | 股本 | | 资本公积 | | 盈余公积 | | 一般准备 | |
未分配利润 | | 外币报表
折算差额 | |
股东权益合计 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| ２０１０年１月１日 | | ３３４，０１９ | | ９９，９６１ | | ３７，３９８ | | ８３，９８８ | | １１６，１０２ | | ２０３ | | ６７１，６７１ | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| （一） 净利润 | | － | | － | | － | | － | | １６１，６５４ | | － | | １６１，６５４ | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| （二） 其他综合收益 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可供出售金融资产公允价值变动 | | － | | （ ６，４８７ | ） | － | | － | | － | | － | | （ ６，４８７ | ） |
| 现金流量套期净损失 | | － | | （ ２ | ） | － | | － | | － | | － | | （ ２ | ） |
| 权益法下分占联营公司其他综合收益的变动 | | － | | （ ８８２ | ） | － | | － | | － | | － | | （ ８８２ | ） |
| 外币报表折算差额 | | － | | － | | － | | － | | － | | ２，９４０ | | ２，９４０ | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他综合收益小计 | | － | | （ ７，３７１ | ） | － | | － | | － | | ２，９４０ | | （ ４，４３１ | ） |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 综合收益总额 | | － | | （ ７，３７１ | ） | － | | － | | １６１，６５４ | | ２，９４０ | | １５７，２２３ | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| （三）股东投入和减少资本 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 通过配股新增资本 | | １５，０００ | | ２９，６２１ | | － | | － | | － | | － | | ４４，６２１ | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| （四） 利润分配 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 提取盈余公积 | | － | | － | | １６，１６５ | | － | | （ １６，１６５ | ） | － | | － | |
| 提取一般准备 | | － | | － | | － | | ８，７４０ | | （ ８，７４０ | ） | － | | － | |
| 股利分配 – ２００９年年末股利 | | － | | － | | － | | － | | （ ５６，７８３ | ） | － | | （ ５６，７８３ | ） |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| （五） 发行可转换公司债券 | | － | | ２，９８５ | | － | | － | | － | | － | | ２，９８５ | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| ２０１０年１２月３１日 | | ３４９，０１９ | | １２５，１９６ | | ５３，５６３ | | ９２，７２８ | | １９６，０６８ | | ３，１４３ | | ８１９，７１７ | |
中国工商银行股份有限公司
公司股东权益变动表（续）
２０１０年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
| | | 股本 | | 资本公积 | | 盈余公积 | | 一般准备 | |
未分配利润 | | 外币报表折算差额 | |
股东权益合计 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| ２００９年１月１日 | | ３３４，０１９ | | １１１，５７９ | | ２４，５９４ | | ６９，１７５ | | ７１，０８６ | | （７，３４０ | ） | ６０３，１１３ | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| （一） 净利润 | | － | | － | | － | | － | | １２７，７４６ | | － | | １２７，７４６ | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| （二） 其他综合收益 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可供出售金融资产公允价值变动 | | － | | （ １０，４６３ | ） | － | | － | | － | | － | | （ １０，４６３ | ） |
| 权益法下分占联营公司其他综合收益的变动 | | － | | （ １，１５５ | ） | － | | － | | － | | － | | （ １，１５５ | ） |
| 外币报表折算差额 | | － | | － | | － | | － | | － | | ７，５４３ | | ７，５４３ | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他综合收益小计 | | － | | （ １１，６１８ | ） | － | | － | | － | | ７，５４３ | | （ ４，０７５ | ） |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 综合收益总额 | | － | | （ １１，６１８ | ） | － | | － | | １２７，７４６ | | ７，５４３ | | １２３，６７１ | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| （三） 利润分配 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 提取盈余公积 （１） | | － | | － | | １２，８０４ | | － | | （ １２，８０４ | ） | － | | － | |
| 提取一般准备 | | － | | － | | － | | １４，８１３ | | （ １４，８１３ | ） | － | | － | |
| 股利分配 – ２００８年年末股利 | | － | | － | | － | | － | | （ ５５，１１３ | ） | － | | （ ５５，１１３ | ） |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| ２００９年１２月３１日 | | ３３４，０１９ | | ９９，９６１ | | ３７，３９８ | | ８３，９８８ | | １１６，１０２ | | ２０３ | | ６７１，６７１ | |
（１） 含境外分行提取盈余公积人民币２，９００万元。
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表
２０１０年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
| | ２０１０年度 | | ２００９年度 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 一、经营活动产生的现金流量： | | | | |
| | | | | |
| 客户存款净增加额 | １，３２７，３９４ | | １，５１３，１９７ | |
| 存放同业及其他金融机构款项净额 | ７，６７６ | | － | |
| 同业及其他金融机构存放款项净额 | － | | ３３９，１１６ | |
| 拆入资金净额 | ３７，７７２ | | ９，９７４ | |
| 买入返售款项净额 | ２５９，８８２ | | － | |
| 卖出回购款项净额 | １７，８３１ | | ３０，０３４ | |
| 为交易而持有的投资款项净额 | ７，２３７ | | １０，８０１ | |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资款项净额 | ４ | | － | |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债款项净额 | － | | ８，０２４ | |
| 收取的利息、手续费及佣金的现金 | ５１６，１０６ | | ４４９，４９４ | |
| 处置抵债资产收到的现金 | １，０４７ | | ２，１８２ | |
| 收取的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资收益 | ３４ | | ５５７ | |
| 存款证及应付票据净额 | ４，１９１ | | １，１５６ | |
| 收到的其他与经营活动有关的现金 | １０，２７６ | | ８，００５ | |
| 经营活动现金流入小计 | ２，１８９，４５０ | | ２，３７２，５４０ | |
| | | | | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | （ ９９９，４６６ | ） | （１，１２４，３８９ | ） |
| 存放中央银行款项净额 | （ ５９３，５１８ | ） | （ ２８３，３５７ | ） |
| 存放同业及其他金融机构款项净额 | － | | （ ６４，４８２ | ） |
| 同业及其他金融机构存放款项净额 | （ ５，０２２ | ） | － | |
| 拆出资金净额 | （ １４，９１７ | ） | （ ２３，９２９ | ） |
| 买入返售款项净额 | － | | （ １５４，５７６ | ） |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债款项净额 | （ ８，７６６ | ） | － | |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入损益的信托资产及其他款项净额 | （ １，８５０ | ） | － | |
| 支付的利息、手续费及佣金的现金 | （ １４９，３１１ | ） | （ １６４，６４７ | ） |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | （ ６８，７０１ | ） | （ ５８，６０４ | ） |
| 支付的各项税费 | （ ５８，３６１ | ） | （ ７８，５５２ | ） |
| 支付的其他与经营活动有关的现金 | （ ４６，７９８ | ） | （ ３０，１５７ | ） |
| 经营活动现金流出小计 | （１，９４６，７１０ | ） | （１，９８２，６９３ | ） |
| | | | | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | ２４２，７４０ | | ３８９，８４７ | |
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表（续）
２０１０年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
| | ２０１０年度 | | ２００９年度 | |
| | | | | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | | | | |
| 收回投资收到的现金 | １，８１４，９０１ | | ９８９，０１３ | |
| 处置子公司所收到的现金 | ３３７ | | － | |
| 分配股利及红利所收到的现金 | １，４２９ | | ８７６ | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 | ４４１ | | １，３７５ | |
| 投资活动现金流入小计 | １，８１７，１０８ | | ９９１，２６４ | |
| | | | | |
| 投资支付的现金 | （ １，９４６，０４６ | ） | （１，５４１，６９４ | ） |
| 增资及收购子公司所支付的现金 | （ ９，２６２ | ） | （ ５，６５４ | ） |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | （ ９，９５７ | ） | （ １１，４５１ | ） |
| 增加在建工程所支付的现金 | （ ６，７５９ | ） | （ ７，２４８ | ） |
| 投资活动现金流出小计 | （ １，９７２，０２４ | ） | （１，５６６，０４７ | ） |
| | | | | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | （ １５４，９１６ | ） | （ ５７４，７８３ | ） |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | | | | |
| 配股收到的现金 | ４４，８４８ | | － | |
| 发行可转换公司债券所收到的现金 | ２５，０００ | | － | |
| 发行次级债券所收到的现金 | ２２，０００ | | ４０，０００ | |
| 筹资活动现金流入小计 | ９１，８４８ | | ４０，０００ | |
| 支付次级债券利息 | （ ２，５９７ | ） | （ １，１６８ | ） |
| 偿还已发行债券支付的现金 | （ ２２，０００ | ） | － | |
| 取得少数股东股权所支付的现金 | （ ９，２７３ | ） | － | |
| 分配普通股股利所支付的现金 | （ ５６，７８３ | ） | （ ５５，１１３ | ） |
| 支付的其他与筹资活动有关的现金 | （ ３５７ | ） | － | |
| 筹资活动现金流出小计 | （ ９１，０１０ | ） | （ ５６，２８１ | ） |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | ８３８ | | （ １６，２８１ | ） |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | （ ２，３７３ | ） | ９１ | |
| 五、现金及现金等价物净变动额 | ８６，２８９ | | （ ２０１，１２６ | ） |
| 加：年初现金及现金等价物余额 | ３９１，６５９ | | ５９２，７８５ | |
| | | | | |
| 六、年末现金及现金等价物余额 | ４７７，９４８ | | ３９１，６５９ | |
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表（续）
２０１０年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
| 补充资料 | ２０１０年度 | | ２００９年度 | |
| | | | | |
| １． １．将净利润调节为经营活动现金流量： | | | | |
| 净利润 | １６１，６５４ | | １２７，７４６ | |
| 资产减值损失 | ２７，１５７ | | ２２，２４７ | |
| 固定资产折旧 | ９，８９６ | | ８，９７２ | |
| 资产摊销 | ２，００６ | | １，９０８ | |
| 债券投资溢折价摊销 | （ ９，７５７ | ） | （ ３，９２０ | ） |
| 固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈及处置净损益 | ６１ | | （ ５７７ | ） |
| 股权投资产生的净资产差额调整利得 | （ １４０ | ） | － | |
| 投资收益 | （ ２，９０３ | ） | （ ９，９６７ | ） |
| 公允价值变动净损失 | ６９ | | ４７７ | |
| 未实现汇兑损失／（收益） | （ ４８４ | ） | ４，７１１ | |
| 已减值贷款利息收入 | （ ７３６ | ） | （ １，００２ | ） |
| 递延税款 | （ ８２７ | ） | （ ４，２２６ | ） |
| 次级债券及可转换公司债券利息支出 | ２，９３３ | | １，７９０ | |
| 经营性应收项目的增加 | （ １，３４８，９５３ | ） | （ １，６４０，１６０ | ） |
| 经营性应付项目的增加 | １，４０２，７６４ | | １，８８１，８４８ | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | ２４２，７４０ | | ３８９，８４７ | |
| | | | | |
| ２．现金及现金等价物净变动情况： | | | | |
| 现金年末余额 | ４７，７４８ | | ３７，９９３ | |
| 减：现金年初余额 | ３７，９９３ | | ３９，４３９ | |
| 加：现金等价物的年末余额 | ４３０，２００ | | ３５３，６６６ | |
| 减：现金等价物的年初余额 | ３５３，６６６ | | ５５３，３４６ | |
| 现金及现金等价物净变动额 | ８６，２８９ | | （ ２０１，１２６ | ） |
１０．3 财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明
本财务报表按照财政部２００６年２月颁布的《企业会计准则—基本准则》和３８项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团及本行于２０１０年１２月３１日的财务状况以及２０１０年度的经营成果和现金流量。
１０．4合并报告范围变化
报告期内，本行新增子公司：中国工商银行（加拿大）有限公司、中国工商银行马来西亚有限公司、中国工商银行（泰国）股份有限公司、工银金融服务有限责任公司；工商东亚金融控股有限公司不再纳入合并报表范围。
１０．5 合并财务报表附注
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
１０．５．１ 利息净收入
| | | ２０１０年度 | | ２００９年度 | |
| | | | | | |
| 利息收入： | | | | | |
| 客户贷款及垫款 ： | | | | | |
| 公司类贷款及垫款 | | ２３９，３０４ | | ２１７，９５４ | |
| 个人贷款 | | ６９，３６４ | | ４８，５５１ | |
| 票据贴现 | | ７，４５８ | | １０，６３４ | |
| 债券投资 | | １０６，６１１ | | ９６，２３０ | |
| 存放中央银行款项 | | ２８，７１８ | | ２３，３６１ | |
| 存放和拆放同业及其他金融机构款项 | | １１，３０７ | | ９，１４８ | |
| 合计 | | ４６２，７６２ | | ４０５，８７８ | |
| | | | | | |
| 利息支出： | | | | | |
| 客户存款 | | （１４０，５１８ | ） | （１４５，２４６ | ） |
| 同业及其他金融机构存放和拆入款项 | | （ １５，５０３ | ） | （ １３，０２１ | ） |
| 应付债券 | | （ ２，９９２ | ） | （ １，７９０ | ） |
| 合计 | | （１５９，０１３ | ） | （１６０，０５７ | ） |
| | | | | | |
| 利息净收入 | | ３０３，７４９ | | ２４５，８２１ | |
１０．５．２ 手续费及佣金净收入
| | | ２０１０年度 | | ２００９年度 | |
| 手续费及佣金收入： | | | | | |
| 结算、清算及现金管理 | | １９，１６０ | | １４，５８７ | |
| 投资银行 | | １５，５０６ | | １２，５３９ | |
| 个人理财及私人银行 | | １４，８５８ | | １２，０５９ | |
| 银行卡 | | １３，６８７ | | ９，４０８ | |
| 对公理财 | | ６，８８６ | | ４，４４２ | |
| 资产托管 | | ３，３８５ | | ２，２１２ | |
| 担保及承诺 | | ３，０２９ | | ２，３９６ | |
| 代理收付及委托 | | ９７９ | | ８８２ | |
| 其他 | | ５１８ | | ５１７ | |
| 合计 | | ７８，００８ | | ５９，０４２ | |
| 手续费及佣金支出 | | （ ５，１６８ | ） | （ ３，８９５ | ） |
| | | | | | |
| 手续费及佣金净收入 | | ７２，８４０ | | ５５，１４７ | |
１０．５．３ 投资收益
| | | ２０１０年度 | | ２００９年度 | |
| | | | | | |
| 债券交易已实现损益： | | | | | |
| 为交易而持有的债券 | | ６０ | | ６１５ | |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券 | | ４０ | | ６３ | |
| 可供出售债券 | | （ ２４０ | ） | ４８８ | |
| 小计 | | （ １４０ | ） | １，１６６ | |
| 对联营及合营公司的投资收益 | | ２，１４６ | | １，９８７ | |
| 权益投资收益 | | １，２６９ | | ６，７５１ | |
| 合计 | | ３，２７５ | | ９，９０４ | |
１０．５．4 公允价值变动净收益／（损失）
| | | ２０１０年度 | | ２００９年度 | |
| | | | | | |
| 为交易而持有的金融工具 | | １０４ | | （２２２ | ） |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具 | | １９ | | １７７ | |
| 衍生金融工具及其他 | | （ １５ | ） | （ ５６ | ） |
| 合计 | | １０８ | | （１０１ | ） |
１０．５．5 汇兑及汇率产品净收益／（损失）
汇兑及汇率产品净收益／（损失）包括与自营外汇业务相关的汇差收入、外汇衍生金融工具产生的已实现损益和未实现的公允价值变动损益以及外币货币性资产和负债折算产生的汇兑损益。
１０．５．6 营业税金及附加
| | | ２０１０年度 | | ２００９年度 | |
| | | | | | |
| 营业税 | | １９，４００ | | １６，３７２ | |
| 城建税 | | １，２９８ | | １，１０４ | |
| 教育费附加 | | ７３７ | | ６０２ | |
| 其他 | | ４９ | | ７９ | |
| 合计 | | ２１，４８４ | | １８，１５７ | |
１０．５．7 业务及管理费
| | | ２０１０年度 | | ２００９年度 | |
| | | | | | |
| 职工费用： | | | | | |
| 工资及奖金 | | ４５，３１０ | | ３８，７６９ | |
| 职工福利 | | １７，６１７ | | １５，３８７ | |
| 定额供款计划 | | ６，７１２ | | ６，３３４ | |
| 小计 | | ６９，６３９ | | ６０，４９０ | |
| 折旧 | | １０，０９５ | | ９，０４３ | |
| 资产摊销 | | ２，０６３ | | １，９５７ | |
| 业务费用 | | ３４，７８１ | | ３０，２１３ | |
| 合计 | | １１６，５７８ | | １０１，７０３ | |
１０．５．8 资产减值损失
| | | ２０１０年度 | | ２００９年度 | |
| | | | | | |
| 拆出资金减值损失／（回转） | | ３ | | （ ３ | ） |
| 贷款减值损失 | | ２７，８８８ | | ２１，６８２ | |
| 可供出售金融资产减值损失／（回转） | | （ ３８７ | ） | ７１５ | |
| 持有至到期投资减值损失／（回转） | | （ ２０３ | ） | １３６ | |
| 固定资产减值损失 | | ６１ | | － | |
| 抵债资产减值损失 | | ４００ | | ４２１ | |
| 其他资产减值损失 | | ２２６ | | ２６８ | |
| 合计 | | ２７，９８８ | | ２３，２１９ | |
１０．５．9 所得税费用
１０．５．９．１所得税费用
| | | ２０１０年度 | | ２００９年度 | |
| | | | | | |
| 当期所得税费用： | | | | | |
| 中国大陆 | | ４８，６２３ | | ３７，６６３ | |
| 中国香港及澳门 | | ７３０ | | ５９９ | |
| 其他境外地区 | | ３６２ | | １４３ | |
| 小计 | | ４９，７１５ | | ３８，４０５ | |
| 以前年度所得税调整 | | ５７１ | | ３，７６５ | |
| 递延所得税费用 | | （ ８８５ | ） | （ ４，２７２ | ） |
| 合计 | | ４９，４０１ | | ３７，８９８ | |
１０．５．９．２所得税费用与会计利润的关系
本集团境内机构的所得税税率为２５％。境外机构按照其经营地适用的法律、解释、惯例及税率计算应缴税额。本集团根据本年税前利润及中国法定税率计算得出的所得税费用与实际所得税费用的调节如下：
| | | ２０１０年度 | | ２００９年度 | |
| | | | | | |
| 税前利润 | | ２１５，４２６ | | １６７，２４８ | |
| | | | | | |
| 按中国法定税率计算的所得税费用 | | ５３，８５７ | | ４１，８１２ | |
| 其他国家和地区采用不同税率的影响 | | （ ８８ | ） | （ １６１ | ） |
| 不可抵扣支出 | | １，１２４ | | ３，３０７ | |
| 免税收入 | | （ ５，５７２ | ） | （ ５，２７１ | ） |
| 分占联营及合营公司损益 | | （ ５７２ | ） | （ ４９７ | ） |
| 以前年度当期及递延所得税调整 | | ５７１ | | （ １，７１６ | ） |
| 其他 | | ８１ | | ４２４ | |
| | | | | | |
| 本集团实际所得税费用 | | ４９，４０１ | | ３７，８９８ | |
１０．５．７ 每股收益
基本每股收益的具体计算如下：
| | | ２０１０年度 | | ２００９年度 | |
| | | | | | |
| 收益： | | | | | |
| 归属于母公司普通股股东的本年净利润 | | １６５，１５６ | | １２８，５９９ | |
| | | | | | |
| 股份： | | | | | |
| 已发行普通股的加权平均数 （百万股） | | ３４０，５９９ | | ３４０，０２８ | |
| | | | | | |
| 基本每股收益 （人民币元） | | ０．４８ | | ０．３８ | |
基本每股收益按照归属于本行普通股股东的本年净利润，除以已发行普通股的加权平均数计算。本年度及比较期间的已发行普通股的加权平均数已经就本年度的配股影响进行调整。
稀释每股收益的具体计算如下：
| | | ２０１０年度 | | ２００９年度 |
| | | | | |
| 收益： | | | | |
| 归属于母公司普通股股东的本年净利润 | | １６５，１５６ | | １２８，５９９ |
| 加：可转换公司债券的利息支出 （税后） | | ２１０ | | － |
| 调整后归属于母公司普通股股东的本年净利润 | | １６５，３６６ | | １２８，５９９ |
| | | | | |
| 股份： | | | | |
| 已发行普通股的加权平均数 （百万股） | | ３４０，５９９ | | ３４０，０２８ |
| 加：可转换公司债券的稀释效应 （百万股） | | ２，００８ | | － |
| 调整后已发行普通股的加权平均数 （百万股） | | ３４２，６０７ | | ３４０，０２８ |
| | | | | |
| 稀释每股收益 （人民币元） | | ０．４８ | | ０．３８ |
稀释每股收益按照调整可转换公司债券的利息支出后的归属于本行普通股股东的本年净利润除以假设全部稀释性潜在普通股均已转换的已发行普通股的加权平均数计算。
１０．５．11 其他综合收益
| | | ２０１０年度 | | ２００９年度 | |
| | | | | | |
| 可供出售金融资产： | | | | | |
| 公允价值变动净损失 | | （６，１７０ | ） | （１０，３４４ | ） |
| 减：出售／减值转入当期损益 | | （１，３２５ | ） | （ １，９４５ | ） |
| 所得税影响 | | １，９８５ | | ３，４８７ | |
| 小计 | | （５，５１０ | ） | （ ８，８０２ | ） |
| | | | | | |
| 现金流量套期： | | | | | |
| 本年损失 | | （ ２４４ | ） | （ ２ | ） |
| 减：转入当期损益净额 | | － | | （ ７ | ） |
| 所得税影响 | | ３３ | | － | |
| 小计 | | （ ２１１ | ） | （ ９ | ） |
| | | | | | |
| 分占联营及合营公司其他综合收益 | | （ ８８２ | ） | （ １，１５５ | ） |
| 减：转入当期损益净额 | | － | | － | |
| 所得税影响 | | － | | － | |
| 小计 | | （ ８８２ | ） | （ １，１５５ | ） |
| | | | | | |
| 外币报表折算差额 | | ２，３２９ | | ７，５３１ | |
| 减：转入当期损益的净额 | | ４５ | | － | |
| 小计 | | ２，３７４ | | ７，５３１ | |
| | | | | | |
| 其他 | | １８４ | | － | |
| 减：所得税影响 | | （ ２７ | ） | － | |
| 小计 | | １５７ | | － | |
| | | | | | |
| 合计 | | （４，０７２ | ） | （ ２，４３５ | ） |
１０．５．12 资产负债表日后事项
１． 利润分配方案
本行于２０１１年３月３０日召开董事会，批准在提取法定盈余公积和一般准备后，每股派发股利人民币０．１８４元，并报年度股东大会审议批准。以本行截至２０１０年１２月３１日止已发行股份计算，派息总额共计约人民币６４２．１９亿元。本财务报表并未在负债中确认该应付股利。
２． 收购美国东亚银行股份
本行于２０１１年１月２３日召开董事会，宣告已与东亚银行有限公司和Ｅａｓｔ Ａｓｉａ Ｈｏｌｄｉｎｇ Ｃｏｍｐａｎｙ， Ｉｎｃ．（“ＥＡＨＣ”）就美国东亚银行股权收购交易达成协议，拟以约１．４亿美元（按２０１１年１月２３日收盘汇率中间价折合人民币约９．２４亿元）的交易对价收购美国东亚银行８０％普通流通股。交易对价将在交易完成后根据２０１０年９月３０日到交易完成日期间内美国东亚银行可辨认净资产账面价值的增减进行调整。
交易完成后，ＥＡＨＣ仍持有剩余２０％股权，并持有认沽期权，可于交易完成后第１８个月起至第１０年内，向本行出售余下的２０％股权。此交易尚须取得中国（包括香港）和美国的监管机构批准，并在股份收购协议签订日起１４个月内完成。
３． 工银泰国退市自愿要约收购完成
本行已于２０１０年１２月２１日获得泰国有关政府监管机构关于工银泰国股份从泰国证券交易所退市的批准，并于２０１０年１２月２７日就非由本行持有的所有工银泰国已发行股份（即４３，７０２，０６０股普通股及１８２，２８４股优先股，合计相当于约２．７６％的工银泰国全部已发行股份）发出关于退市的自愿要约收购（简称“退市要约收购”），要约期间自２０１０年１２月２８日至２０１１年３月３日。
退市要约收购已于２０１１年３月８日完成。本行在退市要约收购项下购得工银泰国７，２７６，８４８股普通股及７３，５３３股优先股（合计相当于约０．４６％的工银泰国全部已发行股份）。退市要约收购完成后，本行持有工银泰国１，５５３，５６３，４０１股普通股及３５５，５８１股优先股，合计相当于约９７．７０％的工银泰国全部已发行股份。工银泰国于２０１１年３月１９日从泰国证券交易所正式退市。
１０．５．１3 比较数据
若干比较数据已经过重分类，以符合本年度之列报要求。
１０．6 加权平均净资产收益率及基本和稀释每股收益
| ２０１０年度 | | 报告期利润 | | 加权平均
净资产收益率 | | 每股收益
（人民币元） |
| | | | | ％ | | 基本 | 稀释 |
| | | | | | | | |
| 归属于母公司普通股股东的净利润 | | １６５，１５６ | | ２２．７９ | | ０．４８ | ０．４８ |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润 | | １６４，３６９ | | ２２．６８ | | ０．４８ | ０．４８ |
| ２００９年度 | | 报告期利润 | | 加权平均
净资产收益率 | | 每股收益
（人民币元） |
| | | | | ％ | | 基本 | 稀释 |
| | | | | | | | |
| 归属于母公司普通股股东的净利润 | | １２８，５９９ | | ２０．１４ | | ０．３８ | ０．３８ |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润 | | １２７，６８３ | | ２０．００ | | ０．３８ | ０．３８ |
11． 发布年报及其摘要
本年报摘要同时刊载于上海证券交易所网站（ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）及本行网站（ｗｗｗ．ｉｃｂｃ．ｃｏｍ．ｃｎ，ｗｗｗ．ｉｃｂｃ－ｌｔｄ．ｃｏｍ）。根据中国会计准则编制的２０１０年度报告亦同时刊载于上海证券交易所网站（ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）及本行网站（ｗｗｗ．ｉｃｂｃ．ｃｏｍ．ｃｎ，ｗｗｗ．ｉｃｂｃ－ｌｔｄ．ｃｏｍ）。根据国际财务准则编制的２０１０年度报告将于适当时间于香港联合交易所有限公司的“披露易”网站（ｗｗｗ．ｈｋｅｘｎｅｗｓ．ｈｋ）及本行网站（ｗｗｗ．ｉｃｂｃ．ｃｏｍ．ｃｎ，ｗｗｗ．ｉｃｂｃ－ｌｔｄ．ｃｏｍ）刊载并邮发予Ｈ股股东。
中国工商银行股份有限公司董事长
姜建清
２０１１年３月３０日
< 上一期 下一期 >